核桃项目可行性分析报告

PAGEPAGE37第一章总论1.1项目概要1.1.1湖南省祁阳县2011年农业综合开发《核桃标准化生产种植基地》高产高效示范项目。1.1.2湖南省祁阳县林业局1.1.3项目建设单位名称：湖南正乾堂生物科技有限公司﹙湖南省真乾堂核桃专业合作社﹚法人代表：苏睐元，男、现年46岁，大专文化，工程师所有制形式：股份制民营企业。发展历程：湖南正乾堂生物科技有限公司，成立于2004年12月1日。是集科研、生产、销售于一体的民营科技企业，属永州市农业产业化龙头企业。1.1.4项目建设地点湖南省祁阳县茅竹镇1.1.5建设性质扩建1.1.6建设规模与主要建设内容建设规模：核桃建设面积10000亩，其中，核桃标准化生产种植示范基地面积2000亩。2.5万吨易拉罐饮料生产线一条，核桃榨油厂一座，核桃萃取生产线一条。产品规模：示范基地生产品种选用中国农科院郑州果树研究所曹尚银博士最新培育的早实类薄壳优质“中核短枝”核桃新品种和中国林科院林业研究所培育的“中林5号”、辽宁经济研究所培育的“辽核1号”等早实薄壳核桃优良品种。产业化加工规模为建设核桃油生产线一条，建设年生产2.5万吨易拉罐植物营养饮料生产线一条，预计项目建成，年可产核桃干果5000吨，年可榨核桃油2040吨；年可产核桃露易拉罐饮料4000万罐。主要建设内容：修建仓库963㎡；修建道路8000m，其中水泥路面1000m，砂石硬化路面7000m,修建排水沟16000m，；配套安装2000亩示范基地喷灌设施。加工设备有：榨油生产线一条，易拉罐生产线一条，植物萃取设备一套。1.1.7建设期限：3年1.1.8投资规模及资金来源项目总投资为3711.19万元，其中：前期开发费用：555.5万元，基础建设303.49万元，农林建设：2117.4万元，厂房、设备：645万元。利息89.8万元。资金来源：申请国家科技支撑项目资金200万元，地方财政配套资金60万元，农民以工代赈761万元，企业自筹1850.19万元，银行贷款840万元。1.1.9项目效益工程建设完成，新增核桃经济林10000亩，年产核桃5000吨，深加工核桃油2040吨，产值59160万元。项目区每年净增加人均收入12860元。如做核桃汁生产原料，年可生产核桃易拉罐饮料4000万罐，年产值可达1.4亿元，年可为地方财政增加税收1120万元。1.1.10科技支撑单位：中国农科院郑州果树研究所中国林科院林业研究所淅江大学生物化学研究所中南林业大学1.1.11编制单位：永州市林业局森林调查规划设计院法人代表：邓东发发证机构：湖南省林业局证书编号：湘林咨询乙级第002号1.2可研报告编制依据=1\*GB2⑴永州市发改委（2010）143号文件=2\*GB2⑵2011年农业综合开发产业经营项目申报指南=3\*GB2⑶2011年农业综合开发林业项目申报指南=4\*GB2⑷2011年农业综合开发农业项目申报指南=5\*GB2⑸《中华人民共和国农民专业合作社法》=6\*GB2⑹湖南省实施《中华人民共和国农业专业合作社》办法=7\*GB2⑺2011年一村一品特色产业项目申报指南=8\*GB2⑻2011年农业综合开发新型合作示范项目申报指南=9\*GB2⑼《投资项目可行性研究指南》=10\*GB2⑽《建设项目经济评价方法与参数》第三版=11\*GB2⑾项目单位提供有关基础资料=12\*GB2⑿国家有关法律、法规和政策1.3建设单位基本情况1.3.1建设单位概况：建设单位名称：湖南正乾堂生物科技有限公司注册资金：1168万元所有制形式：股份制民营企业发展历程：湖南正乾堂生物科技有限公司，成立于2004年12月1日。，是集科研、生产、销售于一体的民营科技企业，属永州市农业产业化龙头企业。主要经营：天然植物提取、生产及销售；植物营养饮料生产及销售；农产品加工、园林花卉、经济林开发。公司建有3200m2的花园式农产品加工厂房，科研设备齐全。品牌产品有仙人掌饮料、金银花饮料、枣茶饮料、核桃露饮料、石榴露饮料、石榴汁、核桃油、核桃粉、仙人掌粉、南瓜粉、香蕉粉、苹果粉、香芋粉、生姜粉等几十种产品。产品质量符合QS食品标准，畅销国内外。公司创办的龙苑苗圃2004年被国家林业局授予“全国重点育苗基地”。1.3.2建设单位财务状况：截至2010年7月底止，建设单位总资产5000万元，其中固定财产为2118.6万元，流动资产2881.4万元。年销售额3216万元，年利润919.8万元，上交税金256万元，所有者权益为5000万元。1.3.3法人代表基本情况法人代表：苏睐员，男、现年46岁，大专文化，工程师，2001年被评为祁阳县十大杰出青年；2002年当选为祁阳县政协常委；2003年被评为永州市林业育苗劳动模范。为落实中央一号文件精神，该同志带领当地农民创办湖南省真乾堂核桃专业合作社，2009年种植核桃500亩。1.3.4单位或依托单位研发能力建设单位高薪诚聘2名具有高级职称的专家常驻基地。负责指导示范基地的生产。建设单位具有较强研发实力，除聘请二名高工外，还聘请食品检测、加工技术人员5人，其中食品工程师一名，化验工程师一名，有熟练工人20人。建设单位技术依托单位主要有浙江大学生物化学研究所、中南林业大学、中国农科院郑州果树研究所、中国林科院林业研究所等高等院校和科研机构，其研发能力和研发设备国内一流。1.3.5主要技术经济指标主要技术经济指标见表1-1：1.4：综合评价项目建设，符合国家产业政策，符合行业规划，是社会发展的需要，是人们日常生活的需要，是生态农业可持续发展的需要，属低碳农业，国家重点支持。项目建设突出良种化、规模化、标准化、集约化，示范作用明显，工艺先进，技术可行。设计方案具有先进性，新颖性和实用性。项目实施后，它不仅可以带动当地农民发展特色农业，增加农民收入，同时还可以带动相关产业，如种植业，养殖业，包装业，加工业，营销业，运输业，安排众多的人员就业。核桃具有较强的拦截烟尘，吸收和净化空气的能力，是减轻全球温室效应的首选树种。种植核桃的经济效益较高，亩产值可达万元以上。基于上述，综合评价：建设项目，技术可行，经济效益显著，社会效益明显，环境效益突出，其示范带动辐射力强，产品社会需求量大，风险系数为零。建议：尽快筹集资金，争取早日实施。表1-1主要技术经济指标表序号项目名称指标值单位备注1种植规模10000亩2示范基地2000亩3农村服务体系4个食品监测站4种苗基地100亩5干果产量5000吨/年可产核桃油2040吨6总投资3711.19万元其中农户761元7工程费用858.99万元包括前期开发费8其它费用2701万元农技、厂房、设备9铺底流动资金500万元10年营业收入20000万元正常年收入（下同）11年总成本费用1299.7万元正常年12财务内部收益率300%14财务净现值9049.51万元16静态投资回报期1.65年17动态投资回报期2.96年18总投资收益率（平均）480.35%19项目资金净利润率（平均）706.9%20盈利平衡点165%21建设工期3年第二章项目建设背景及必要性2.1项目建设背景永州的农业结构几十年陈旧未变，“稻谷+稻草”、“柑桔+油茶”，区域经济发展没有明显特色。但永州野生核桃资源极为丰富，却沉睡百年，没有开发利用。正因如此，为发展区域经济，做大做强“一村一品”特色产业，湖南正乾堂生物科技有限公司带头创办湖南省真乾堂核桃专业合作社，从培育壮大优势主导产业，调整农业和农村经济结构出发，自筹资金2611.19万元，集中连片种植核桃10000亩，为振兴永州农村经济建设开创一条新路子，培植一个新的经济增长点。2.2项目建设的必要性2011年农业综合开发林业项目申报指南再次强调，重点扶持核桃、油茶、板栗、油橄榄、红枣等木本粮油植物。要求在适宜地区，重点加强核桃基地建设，在宜林荒山荒地建设高产高效示范基地。由此可见，项目建设关系到国家粮油安全大事，与国计民生息息相关。永州气候温暖，阳光充足，紫外线强，雨量充沛，水利条件好，土地肥沃，特别适宜核桃的正常生长发育。核桃生产的经济效益较高，它是世界著名的经济林树种，因此发展核桃产业，不但可以实现农业增效，农民增收，还可以绿化荒山，净化空气、吸收大气中的，改善全球温室效应，防止土壤侵蚀和水土流失。同时还可以带动农村产业化，落实中央一号文件提出的大力发展区域经济，加强“一村一品”特色产业建设的指示，为建设社会主义新农村夯实基础。这就是项目建设的必要性。第三章建设条件3.1.项目区概况项目区地点选择在湖南省祁阳县茅竹镇：茅竹村、大岭村、菜鸭村、泉塘村、容驷村；该镇生态环境良好，无污染，交通方便，自然条件优越。3.1.1地理位置项目区地理位置座落在湖南省的南部，地处北纬26°2ˊ～26°51ˊ，东经110°35ˊ～112°14ˊ。项目区离祁阳县城10公里，东与常宁市接壤，南连零陵区，西与永州市中心冷水滩区交界，北与衡阳市祁东县毗邻。区内高速公路，322国道纵横交织。商品运输5小时可达广州，1小时直抵衡阳，3小时货到长沙，销往市区只需30分钟。3.1.2自然资源状况项目区年均气温为16.8℃，极端高温为38℃，极端低温为-4℃，年均降雨量多在2000毫米之间，年均日照2668小时，太阳辐射量为128.7千卡/㎝2，无霜期297天，最长年份327天，垂直海拔150m-200m，成土母质为第四纪红壤土，土层深厚，土壤肥沃，呈酸性至中性反应。地貌特征是千奇百怪，区域性小气候明显，常常呈现北面山坡冰凌满枝亮晶晶，南面山坡桃花盛开艳阳天的奇特美景，令人留念忘返。项目区属亚热带季风气候，光照充足，雨量充沛，紫外线强，昼夜温差大。特别是得天独厚的自然条件是“雨热同季”，有利于核桃的正常生长发育。3.1.3社会经济状况祁阳县东西横跨64.5公里，南北纵长90.5公里，总面积5837.25平方公里。总人口102万人（2009年），其中农业人口63.4万人，城镇人口38.9万。全县辖21个镇、7个乡、1个民族乡。全县平均海拔112米，肖家村镇南部的串风坳，海拔1431米，是县内最高点。民族主要为汉族，占99．64％，另有瑶、壮、苗等19个民族。主要交通有湘桂铁路、衡（阳）昆（明）高速、G322国道、S320（三南公路）主要河流有湘江、祁水、白水国内生产总值：2008年国内生产总值103.8亿元，2009年国内生产总值为112.22亿元。3.1.4林业生产经营基本情况祁阳县林业主产为油茶，被国家林业局授予“中国油茶之乡”，是湖南省茶油生产区之一，全县现有油茶林面积42.77万亩。全国林业产业化龙头企业“金浩植物油有限公司”，主营全县油茶生产，发展订单农业11.34万亩，订单农户年平均增收370元。3.1.5本项目产业及项目关联产业发展状况。本项目属木本油料产业开发项目，它与祁阳县的工业速生林基地建设，油茶林基地建设，生物质能源林基地建设关联。除油茶产业属于祁阳的特色产业外，其它产业均属开发初期，处于基地建设阶段。3.2项目建设地址选择3.坚持以营林为基础，经济效益，生态效益，可持续发展为主导，以定向培育核桃木本油料林为目的，以科技为支撑，发展集约林业。按照规模化，良种化，标准化、集约化的要求，加强万亩核桃林的培育管护。重点建设2000亩高产高效示范基地。3.2.2遵守国家产业政策和行业规划。选择地理位置优越，水利条件好，交通方便的宜林地带造林，统筹规划，集中连片。3.2.3根据项目选址原则，通过实地考察，选址地点为湖南省祁阳县茅竹镇：茅竹村、大岭村、菜鸭村、泉塘村、容驷村；土地总面积10000亩。3.3项目建设条件优劣分析3.3.1eq\o\ac(○,1)、祁阳属于农业综合开发县，是国务院命名的革命老区，国家政策倾斜，支持力度大；eq\o\ac(○,2)、国家林业局将祁阳县定为“中国油茶林之乡”，重点支持木本油料基地建设项目；、核桃是国家重点支持的木本油料植物，祁阳作为国家级的油料基地，大力发展核桃产业符合国家产业政策；eq\o\ac(○,4)、祁阳自然条件适宜核桃正常生长发育；eq\o\ac(○,5)、祁阳野生核桃资源丰富，高接换种，节约投资成本，提高经济效益；eq\o\ac(○,6)、市场潜力大，核桃的营养价值和药用价值逐渐被人们认识深化，消费量每年以10%的数量递增，产品不愁销；eq\o\ac(○,7)、技术力量雄厚，科技支撑单位有中国农科院郑州果树研究所，中国林科院经济林研究所，中南大学和浙江大学提供技术服务；eq\o\ac(○,8)、经济实力雄厚，基础设施建设过硬，建有化验室、实验室，易拉罐饮料生产线、核桃榨油生产线和植物萃取生产线；eq\o\ac(○,9)、交通方便，示范基地沿线临近322国道不足100米；eq\o\ac(○,10)、水利条件好，项目区属双牌灌溉区范围，终年流水潺潺；eq\o\ac(○,11)、土层深厚，土地肥沃，PH值6-7；eq\o\ac(○,12)、生态环境好，无工业污染。3.3.2不利因素是集中连片10000亩，如今土地承包权掌握在农民手中，土地租赁，需要做大量的工作，精力或时间花的过多。思想保守的农民你要他种核桃，他怕不成功，赔了夫人又折兵；你要他将土地使用权转让，他又怕你发财，死活不肯。另外就是长期受“南桔北苹”政策的影响和约束，有的领导干部思想一下转不过弯来，他们是隔岸观火，既不支持，也不反对，反正没花一分钱。对于上述现象的存在，解决的办法是：=1\*GB2⑴土地流向权采取灵活机制，同意土地承包权转让的，直接办理土地使用权出让手续，不同意转让的以土地使用权作价入股，参股经营；两者均不同意的，将其凉在一边，顺其自然，先易后难。=2\*GB2⑵对患“红眼病”的人以说服教育为主，让事实说话。=3\*GB2⑶对于领导重视问题，采取多做事，少说话，以点带面，样板引路，稳步发展的方法，争取领导的支持。第四章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1新中国成立前，中国核桃处于实生繁殖和自然生长状态，总产量5万吨左右。1921年曾出口6710吨，驰名中外的山西“汾州核桃”，河北的“石门核桃”和云南“漾濞核桃”都是当时的畅销产品。20世纪50年代中期，全国核桃产量提高到10万吨，60年代“文革”期间，核桃总产量降到4-5万吨左右；70年代未，总产量又恢复到7-8万吨；进入80年代受国家政策影响和市场驱动作用，核桃栽培面积逐年增多，2005年统计全国核桃总产量达到49.9万吨，占全世界核桃总产量的23.35%，稳居世界首位。19782005年中国核桃产量年份产量（吨）年份产量（吨）年份产量（吨）197811865199623798920023401471980118900199724983420033935291985121917199826512120044368621989160053199927424620054990741990149560200030987519952308672001252347资料来源《中国统计年鉴》（陆承志2007）目前，中国核桃生产由于受生产投入，良种化程度，组织形式和技术水平的限制，与美国其他国家相比，核桃单位面积产量低，平均为30kg/亩，而美国核桃平均产量为200kg/亩左右，是我国的7倍。20世纪60年代我国核桃出口曾垄断世界，出口量占到国际核桃市场40-50%，但到了70年代后，美国核桃由于实现了良种化，管理标准化，生产规模化，产品质优；从而占据了国际核桃主要市场。1997年以后，我国连续3年没有核桃出口记录。20世纪末，由于国家政策扶持，核桃产区农民积极性又被调动起来，核桃种植的面积在逐年增多。4.1.2资料显示：我国核桃产量人均占有量不足0.4kg，除出口核桃仁与加工产品外，实际人均消费核桃坚果仅为0.3kg，与美国人均核桃消费量1.1kg相比，不足1/3。改革开放以来，我国人民生活水平在不断的提高，核桃国内价格不断攀升，说明社会需求在不断增加，如果我国人均核桃消费达到1kg，13亿人口就需要130万吨，在目前50万吨的基础上提高一倍产量，还不能满足市场的需求，可见其发展空间之大。因此，大力发展核桃产业，有着广阔的国内外市场。4.2市场营销本项目生产模式为：“龙头企业+基地+农户+专业合作组织”。营销策略采取：文化营销、品牌营销、绩效营销、基地营销等多种灵活机制。4.2.追溯核桃栽培历史，论述核桃发展趋向，宣传核桃营养价值和药用价值，深化人们对核桃的认识，从而达到提高核桃消费水平的目的。4.2.2管理标准化，从基地建设到果品生产严格执行有机绿色食品标准，让消费者认知品牌，认同品牌，与消费者建立品牌共识，进而提高品牌营销效益。4.2.3建立一支过硬的营销团队，灵活的奖励机制，加上行之有效的促销手段，尽一切力量调动营销人员的积极性。4.2.4按照生态农业，观光农业，休闲农业标准，建设高产高效示范基地，组织人员旅游参观，扩大消费群体。销售渠道，实行区域代理经销、电子商务营销、保险团体营销、专卖店营销、终端直销等等，不枸一格。4.3市场风险分析4.3.1上述指出：核桃营养丰富，药用价值高，被誉为“超级健康食品”,国内外核桃市场消费水平以每年10%的速度递增，价格也逐年攀升，显而易见，项目产品市场风险为零。4.3.2项目产品能否达到绿色环保，产品品质能否达标，这些是制约项目经济效益和产品市场销售的先决条件，因此防范降低风险的对策是：栽培普及良种化，种植规模化，管理标准化，销售集约化。第五章项目建设方案及实施进度5.1建设指导思想、原则和目标5.1.1项目建设的指导思想围绕核桃生产，如何获取高产高效制定建设方案，重点突出良种化，规模化，标准化，集约化理念。5.1.2建设原因地制宜选择良种，集中连片规模化种植，无公害生产标准化管理，合作组织集约经营。5.1.32010年8月底前完成年产2.5万吨核桃露饮料易拉罐生产线，其中重点抓好2000亩高产高效核桃示范基地建设，示范基地建设按照有机绿色食品生产要求进行规划设计。2011年突出抓好基础设施，水利设施等配套工程的建设，争取在2011年底前全部竣工投产使用。2012年底前完成8000亩集中连片核桃规模化生产基地建设。5.2项目建设规模与布局5.2.1项目建设规模总面积为10000亩，其中标准化生产示范基地2000亩，建设年产2.5万吨易拉罐核桃露生产线一条，建设年产核桃油3000吨生产线一条，建设植物萃取生产线一条。5.2.2主栽良种为中国农科院郑州果树研究所曹尚银博土培育的早实、薄壳、优质、高产核桃新品种“中核短枝”。搭配品种为“辽核1号”和“中林5号”。具体布局：茅竹镇：茅竹村2000亩、大岭村1500亩、菜鸭村1500亩、泉塘村2500亩、容驷村2500亩；其中茅竹村2000亩作为核桃高产高效示范基地面积。加工厂建在茅竹镇内。5.3生产技术方案或生产工艺流程5.3.1园地选择核桃生命周期长，盛果期可达30-50年，核桃园一旦选定，便不易改变，故建园前应对自然条件及社会经济条件进行综合分析与论证。对园地的土质、地形，气候条件进行调查，从而确定建园的规模和目标，做出科学的规划设计。5.3.2栽植区划分栽植区一般50-100亩划为一片。为减少和防止水土流失，依自然流域划定栽植区，不硬性规定面积大小，沿山势地形开垦梯田，平整土地。5.3.3品种选择品种的科学选择及合理搭配是核桃园能否充分发挥生产潜力，获取低成本高效益的措施之一。每一个品种，只有在适宜的生态条件下才能表现出应有栽培性状和坚果品质，发挥最大的经济效益。根据祁阳县的自然条件，项目品种选择为“中核短枝”。该品种的特点是抗逆性强、适应性广、抗病、抗旱、耐寒，丰产、品质优良、结果早，产量高。一级苗栽后当年结果，4年生密植丰产园，每亩产量高达500kg，并适宜密植栽培。搭配品种为“辽核1号”和“中林5号”。5.3.4为减少种苗运输成本和保证种苗质量，项目所需种苗除从中国农科院郑州果树研究所调进10万株嫁接母本苗，建立母本采穗园外，其余所需种苗全部由湖南省真乾堂核桃专业合作社培育繁殖。项目建园全部采用嫁接苗木。因为嫁接繁殖的接穗是取自阶段性成熟、性状已稳定的优良品种的植株，因而能保持其母体品种的优良性状而不易发生变异。嫁接苗比实生苗进入结果年龄早，可利用砧木适应性和抗逆性，增强和扩大核桃树适应范围，还可用砧木控制树的大小。祁阳县野生核桃资源丰富，利用本地野生核桃作砧木，嫁接“中核短枝”等优良品种，无疑是最明智的选择。5.3.5栽培密度核桃产量是由单位面积产量构成的，密度的大小，直接影响早实核桃前期产量及经济效益。因此科学合理的定植密度是保证核桃优质高产的前提。“中核短枝”树势中庸，树形较开张，分枝力强，枝条节间短而粗，适宜密植栽培。为提高项目前期效益，栽植密度采取计划性密植，即幼树成形接吻时，隔一行移植一行，这种密植栽培法不但可以明显的提高核桃幼林的前期经济效益，而且还为建园提供优质大苗种源。大树建园结果早，产量高，品质优，是核桃规模化生产的先进技术之一。5.3.6整地及栽植5.3.6.1整地核桃树根系深入土层的深浅，与其生长结果有密切关系。决定根系分布深度的主要条件是土层厚度和理化性状等，土层深厚疏松可以促使根系向外深处纵横发展，根类、根量显著增多，提高果树吸收能力，促使树体健壮生长，提高产量。项目核桃林土壤主要是宜林山地，为减少水土流失，保水保肥，整地采用等高撩壕的方式进行，具体方法是沿山势用挖土机将山坡开垦出一条宽3-4米的梯形带，中间土层全部挖松，宽1.5米，深1米。5.3.6.2栽植苗木质量直接关系到建园的成败。因此定植的苗木一定要正宗，主根及侧根完整，无病虫害。长途运输的苗木要注意保湿，避免风吹、日晒、冻害及霉烂。栽植的时间分春栽和秋栽。秋栽的苗木春季萌芽早，发根快，有利树势促壮。项目核桃林主要采取秋栽的方式。苗木处理方法是：栽苗前将苗木的伤根、烂根剪去，并用泥浆蘸根，使根系吸足水分，以利栽后成活。泥浆中掺入1000ml-2000ml的ABT生根粉，高浓度速蘸栽苗。栽苗前注意收听天气预报，下雨前2-3天突击栽苗，并浇坐蔸水，地膜复盖，保湿促活。5.3.7土肥水管理土肥水管理是果树生产中的基本内容和根本措施。良好的土肥水管理是核桃安全生产的前提，也是保护环境、实现可持续发展的基础工程。由于项目核桃园整土是用挖土机一次性挖松翻耕，因而在土肥水管理中，肥水管理是重点。化肥的大量使用可造成土壤污染、水体污染、土壤板结、病虫害严重发生和品质下降，甚至造成增产不增收等现象。同时，化肥的大量施用与发展绿色食品，以及农业走可持续发展道路相矛盾，因此，项目的核桃肥水管理要按照天然无公害绿色食品的要求，因地制宜制定无公害生产技术操作规程。坚持以有机肥为主，配合施用适量化肥；以土壤施肥为主，配合根外施肥（叶面施肥）的原则，选用符合生产无公害果品要求的肥料，进行测土配方施肥。项目区高产高效示范基地安装喷灌设施，以滴灌为主，根据物候期，核桃生育期对肥水的要求，科学管理。5.3.8整形修剪整形修剪是核桃栽培管理中一项重要的技术措施。合理地进行整形修剪，可以形成良好的树体结构，使骨架牢固，枝条疏密适度，并能调节生长与结果的关系，从而达到高产、优质、稳产、树体健壮和长寿的目的。核桃在休眠期有伤流，这是与其他果树不同的重要特征。为避免伤流损失，长期以来，我国的核桃修剪多在春季萌芽后（春剪）和采收后落叶前（秋剪）进行。最新研究成果表明：核桃冬剪不仅对生长和结果没有不良影响，而且在新梢生长量、坐果率、树体主要供养水平等方面都优于春、秋修剪。试验认为：休眠期修剪主要是水分和少量矿物质营养的损失；而秋剪有光合作用和叶片供养尚未回流的损失，春剪有呼吸消耗和新器官形成的损失。相比之下春剪供养损失最重，秋剪次之，休眠期修剪损失最少。基于上述试验，项目区在核桃树进行修剪技术管理方法上采取冬剪为主，秋剪为辅的方式。原则上尽量做到不修剪，对直立枝或内膛枝采用拉枝缓放促果新技术，调整树体结构、平衡树势。5.3.9病虫害防治良好的栽培管理是果树丰产的物质基础，及时合理的防治病虫害是果树健康生长并能获得优质果品的重要保证。项目区的核桃病虫害防治采取“预防为主，综合防治”,提倡生物防治，利用天敌减少病虫害的发生。在防治措施上，根据不同生长发育阶段，不同物候期，制定不同的防治措施，主次分明，重点突出。无论采取哪种措施，都要在控制病虫害的前提下，注意节约人力财力，降低防治成本，最终达到丰产、丰收、高效并保证人畜安全，避免或减少对环境的污染和生态平衡的破坏。5.3.10：核桃产品加工项目的生产工艺流程5.3.10.1核桃乳生产工艺流程：果品脱青皮洗果去壳精选核仁磨浆过滤预热调配精滤胶磨均质超高温杀菌灌装封盖二次杀菌冷却吹干贴标装箱入库5.3.10.2核桃油生产工艺流程：（1）：预处理工艺核桃仁→去种皮→烘干→破碎→轧胚→去浸出车间（2）：溶剂低温浸出工艺核桃胚核桃低温粕浸出罐 脱落 压缩机 冷凝液化混合油罐蒸发系统压缩机毛油 溶剂罐基本原理：在常温和一定压力下（0.3-0.5mp）,用溶剂逆流浸出油料核桃粕，然后使混合油和核桃粕中溶剂减压汽化，汽化的溶剂又经过压缩机泠凝液化后循环使用，此过程不需要加热。完全保留了它的营养素。5.3.10.3速溶核桃粉生产工艺流程：低温脱脂核桃粕超微粉碎筛分核桃蛋白粉 （加上适当的脱脂花生粕）（软化水）两次麿浆离心分离调制均质瞬间灭菌浓缩高压均浆喷雾干燥速溶核桃粉包装成品。5.4项目建设内容及规模项目生产基地面积10000亩，其中示范基地面积2000亩。建生产加工厂一个，其中年产2.5万吨易拉罐核桃饮料生产线一条，年产3000吨核桃油生产线一条，植物萃取生产线一条。5.4.1示范基地建设示范基地面积2000亩，引进中国农科院郑州果树研究所最新培育的抗病、早实、薄壳、优质、高产“中核短枝”新品种和“中林5号“辽核1号”品种。土地平整等高撩壕；土壤改良，挖土机深翻一米。5.4.2生产设施建设示范基地核桃园配套安装喷灌，滴灌设施，机械喷雾器10台，生产运输车2台，饮料加工生产线一条，榨油机3台，萃取生产线一条。5.4.3基础设施建设修建公路8000米，混凝土硬化路面1000米，修排洪沟16000米，修建仓库963平方米，安装2台生产生活用变压器和2000亩核桃标准化种植示范基地喷灌设施。5.5项目实施进度安排项目实施进度分3年完成，具体安排如下：2010年实施进度安排：1月-3月，签订核桃种植土地联结合同。4月-10月，规划布局种植区、示范区、道路、蓄水池、排灌系统、防护林其他小区（办公楼、宿舍、仓库）等区域的规划与实施，完成时间大约6个月（包括开山修路，平整场地，修建水沟水渠）。11月-12月栽种幼苗，保苗促活，完成核桃标准化种植示范基地面积2000亩。2011年实施进度安排：1月-3月栽种核桃苗木15.2万株，保苗促活。4月-10月完成水利设施工程建设任务，硬化简易路面。10月完成萃取生产线建设工程。12月完成加工厂房建设、办公宿舍交付使用11月-12月扩种核桃6000亩，实现万亩连片核桃园规划2012年实施进度安排：1-3月：重点抓好核桃培育管理，实现一年栽苗，二年结果，三年丰收的目标。整形修枝，追施有机肥，防治病虫害。4月：追施萌芽、开花肥，防治芽虫、红蜘蛛。5-6月：加强花果肥水管理，防止落花落果。7-8月：防治病虫害，配合叶面施肥9月：适期采收，追施基肥。10-12月：编写项目总结报告、组织项目验收。第六章环境影响评价6.1环境现状项目区属林区，地上植物不是油茶树，就是湿地松和乔灌杂木，没有工业，因此工业污染源可以排除。项目区的传统农业是水稻种植。农民在种植水稻过程中，施用的农药、化肥，即使过量，也因南方雨水多而冲刷释稀浓度，将污染程度降至可以忽略不计的临界线。因此，项目区的生态环境十分优越，没有污染。6.2环境影响分析该项目是生态农业循环经济生物链建设项目。项目栽种的核桃树具有较强的拦截烟尘，吸收CO2和净化空气的能力，其根系发达，分布甚广，可以固定土址，缓和径流，防止侵蚀冲刷，起到水土保持的作用。因此大面积，规模化种植核桃，不仅对生态环境没有影响，相反，促进生态环境的改善，绿化荒山，美化环境。6.2环境保护与治理措施为防止幼树期暴雨冲刷，采取等高撩壕形式平整土地，对产业化加工废弃物采取综合利用生产工艺，厌氧发酵，制取沼气。6.3环保部门意见项目实施，设计方案合理，处理工艺先进。没有污染源，环保部门支持项目建设。第七章项目管理及组织运行7.1机构设置与职责7.1.1机构设置湖南正乾堂生物科技有限公司实行董事长领导下总经理负责制，组织机构设置如下，董董事长总经理总经理供销部营林技术部工程管理部基地管理部财务部人力资源部供销部营林技术部工程管理部基地管理部财务部人力资源部7.1.2职责eq\o\ac(○,1)董事长：负责本公司全盘工作，制定发展方案，宣传贯彻党的方针政策。eq\o\ac(○,2)总经理：协助董事长工作，执行董事会决议，负责公司日常工作。eq\o\ac(○,3)人力资源部：负责办公室工作和人员招聘及劳动用工调配。eq\o\ac(○,4)财务部：负责财务管理，编制会计帐目和报表。eq\o\ac(○,5)基地管理部：负责基地生产的安排管理、员工出勤、考核。eq\o\ac(○,6)工程管理部：负责项目建设规划、设计、施工、机械安装检修和灌溉设施安装检修与操作。eq\o\ac(○,7)营林技术部：负责公司项目可研、工程设计、产品开发、科学实验和生产技术服务。eq\o\ac(○,8)供销部：负责原材料采购和产品销售。7.1.3劳动定员项目基地建设定员150人，设董事长，总经理各一名，监事3名，具体见下表：序号部门人数备注1董事长12总经理13监事会34人力资源部25财务部36基地管理部37工程管理部28农技服务部59供销部1010护林队员1011种植基地10512仓储基地513合计1507.2经营管理模式根据基地的布局、建设内容、规模及经营体制，经营管理可按照国际上广泛采用的“开放式”“参与式”模式进行管理，要将“开放式”“参与式”的思想和方法，带到核桃基地生产管理全过程，认真搞好参与式土地利用规划，充分尊重农民的意愿，引导农民广泛与此项目的实施，使农民从项目的实施中得到培训和取得良好的经济效益。根据本项目的特点，采取“公司出资进行种苗基地，仓储基地、基础设施和农技服务体系技术服务建设，并负责定向收购果实，允许农民以工代赈”的经营管理模式。7.3经营管理措施7.3.1工程管理项目实施严格按照“项目法人制、施工招标制和质量管理责任制”的原则进行管理。实行工程质量终身负责制。严格按照基本建设程序办事。建设过程中，接受计划、审计等部门和社会舆论的监督，建成后按照有关规定进行严格的竣工验收。7.3.2生产和销售管理产成品按照销售订单和计划组织生产，逐步巩固建立的产品销售网，不断扩大市场份额和产品覆盖范围，积极组织产品出口。7.3.3财务管理对项目资金实行专账管理、专款专用，严禁挪用和挤占。严格执行《会计法》等企业财务管理和税收的相关法规，接受政府有关部门的监督。7.3.4销售管理公司安排10名专职人员负责产品销售管理工作，供销部担负公司产品销售和市场信息收集任务。7.4技术培训公司首先派一批技术骨干到中国农业科学院郑州果树研究所学习掌握优质核桃栽培技术，建立一支技术过硬的科技队伍，对项目区农民采取理论培训、实地讲授、印发技术资料等多种方式进行技术培训，积极引导农民采用新设施和新技术进行核桃种植，提高农民整体素质，充分发挥公司的示范带动作用。7.5劳动保护与安全卫生为了贯彻“安全第一，预防为主”的方针，确保投产后符合职业安全卫生的要求。项目执行“中华人民共和国工业企业设计“卫生标准”的卫生规范。采取的主要安全措施如下：（1）建立健全安全和防护规章制度，严格执行安全操作规程，开展经常性的安全检查、评比、奖惩活动，及时排除安全事故隐患，确保生产安全。（2）对全体员工进行经常性的安全防护知识教育，牢固树立“安全生产”观念，把“安全第一”作为企业生产的指导思想第八章项目投资估算与资金筹措8.1投资估算依据eq\o\ac(○,1).国家发改委、建设部颁发的《建设项目经济评价办法与参数》。eq\o\ac(○,2).该项目土建工程费计算系数采用湖南省各州市现行建筑造价扩大指标进行估算；排灌沟渠衬砌采用当地现行每延米投资扩大指标，晒坪、机耕道路面铺设采用当地现行每平方米投资扩大指标进行估算。eq\o\ac(○,3).项目所需的仪器设备，按厂家报价资料逐台进行计算，设备费用中已经包含设备运杂费及安装费。eq\o\ac(○,4).项目的各项工程量、仪器设备数量以建设方案确定的数额为准。eq\o\ac(○,5).本项目的投资估算的范围包括种植基地建设、种苗基地建设、仓储基地建设、农技服务体系建设、其他工程建设费用和基本预备费。eq\o\ac(○,6).本项目的基本预备费费率为工程建设费及工程建设其他费用两项之和的5%。eq\o\ac(○,7).工程建设其它费用包含可研报告编制费、设计费、监理费、招标费、建设单位管理费、培训费等六项内容，各项费用的计取是在按照国家有关取费规定的基础上，结合本项目的具体特点，按照各项目费用之和不超过工程建设费的5%计取。8.2投资估算8.2.1、项目总投资：3711.19万元(1)建设投资：3001.19万元建设投资包括固定资产和无形资产。其中固定资产：种植基地建设投资：2247.19万元种苗基地建设投资：5.5万元加工厂房建设投资：645万元仓储基地建设投资：103.5万元无形资产：拥有国内一流的专家队伍12人，其中著名果树专家有中国农科院郑州果树研究所的曹尚银博士和郭俊英副研究员；有荣获中国侨联科技进步带头人荣誉称号的赵文斌高级工程师。产品开发有浙江大学生物化学研究所所长龚兴国教授和香港科学院终身院士华尧中教授；还有世界“杂交水稻之父”、中国工程院院士袁隆平先生担任集团公司农业产业化产品开发高级顾问。产品、产地均获得国家农业部颁发的无公害食品认证标识和国家质监总局颂发的食品加工的QS认证。被永州市人民政府授予农业产业化龙头企业，多次被评为“质量信得过单位”“重合同守信用企业”属永州市重点保护企业。销售网络遍布国内外。（2）流动资金:660万元项目需要流动资金660万元，其中铺底流动资金500万元。（3）其它资金：50万元：指正常事务往来、购买技术资料以及学术交流等方面费用开支。8.3资金来源8.3.1中央财政资金200万元8.3.2地方财政配套资金60万元8.3.3自筹资金及来源永州市农业产业化龙头企业湖南正乾堂生物科技有限公司自筹资金1850.19万元。8.3.4银行贷款及其它申请银行贷款840万元其它资金指农民以工代赈资金761万元，包括合作社社员土地入股和种植投工出资。8.4资金使用和管理8.4.1财政资金财政资金设立专款帐户，专款专用，限用于示范基地土地平整，水利灌溉设施、农民工技术培训、植苗、抚育、施肥等方面。报帐管理，实行钱物对号验收制8.4.2自筹资金自筹资金登记造册，按企业财会制度执行。8.4.3银行贷款及其它按申请银行贷款计划书规定条款内容执行，财务开支，实行报帐责任制，如挪用或它用，一经发现，申报有关机关，按律处理。第九章效益分析与综合评价结论9.1经济效益分析9.1.1基础数据建设期3年相关的取费标准依据《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）、国家及地方有关财政政策。财务制度规定：项目资金开支实行财会负责制，领导审批。财务管理，按会计法办事。项目税收政策：本项目属农业综合开发项目，免交农业税，并享受相关惠农税收政策。银行贷款利率：银行贷款利率按月息6厘计息。9.1.2销售（营业）收入、销售（营业）税金及附加估算（1）销售（营业）收入：产品销售价格是根据当前国内市场情况并考虑同类产品的价格，以当前国内市场已实现的价格为基础，并预测到生产初期的市场价格确定。核桃树坚果产量：500公斤/亩，收购价：20元/公斤，销售价：40元/公斤，公司正常年收入20000万元。营业收入见附表七销售（营业）税金及附加：本项目属农业综合开发项目，按国家规定免缴。9.1.⑴农药、化肥：500元/亩年⑵苗木：988元/亩年⑶租金：50元/亩年。⑷农技费：515元/亩年。⑸工资及福利费：1.8万元/人年（150人）。⑹折旧：综合折旧率6%。折旧计算详见附表表五。⑺营业费用、管理费用根据公司现有情况结合本项目估算。正常年总成本费用65万元。各年成本费用详见附表表四。9.1.本项目投产后，营业税金及附加如前所述，从获利年起缴纳所得税，税率15%。正常年利润总额16502万元。所得税4125.5万元。税后利润12376.5万元。利润税金计算详见“利润与利润分配表”（附表六）。1、财务盈利能力分析=1\*GB2⑴总投资收益率893.63%。=2\*GB2⑵项目资本金利润率706.9%。⑶项目投资回收期：本项目静态投资回收期1.65年，动态投资回收期2.96年。财务内部收益率、净现值、投资回收期计算详见附表八“项目投资现金流量表”。项目资本内部收益率300%，详见附表八“项目资本金现金流量表”。2、银行贷款清偿能力分析=1\*GB2⑴生存能力：本项目财务计划现金流量表计算详见附表八。从表中可以看出，还清贷款后各年收支后均有较多盈余资金，企业生存能力强。=2\*GB2⑵贷款偿还：本项目贷款按年利率6%计息，本项目贷款偿还的资金来源为折旧费和税后利润。贷款偿还计算详见附表九9.1.5=1\*GB2⑴盈亏平衡分析BEP(生产能力利用率)=EQ\F(固定成本,营业收入-营业租金-不变成本)×100%=19.69%=2\*GB2⑵敏感性分析1、当收入下降5%时，财务指标情况会计收益率4.5298内部收益率IRR1.2252获利指数PI120.2517静态投资回收期PP1.7455动态投资回收期3.09472、当成本增加5%时，财务指标情况会计收益率4.7700内部收益率IRR1.2642获利指数PI163.0750静态投资回收期PP1.6930动态投资回收期3.0219从上表可以看出，在收入和成本之间，收入的变动对项目的影响更大一些。9.2社会效益分析：项目实施辐射带动能力强。因为永州野生核桃资源丰富，当地农民有食用野生核桃的习惯。迫切希望采用野生核桃做砧木，嫁接繁育早实、薄壳、优质核桃良种，发展“一村一品”特色产业，就因不懂技术，无人牵头，没有规模化，形成不了产业而自叹。如今湖南正乾堂生物科技有限公司出资，牵头领办湖南省真乾堂核桃专业合作社，带动当地农民发展核桃产业，可想而知，辐射面有多大。项目初期可带动860户农民发展核桃特色产业，坚信在3-5年内，示范基地核桃效益凸现后，将在全市范围内掀起核桃规模化种植的高潮，例如国家扶贫县双牌县山区的农民多次邀请集团公司总工程师赵文斌高级工程师为其绘制核桃规模化生产的蓝图和发展远景。所以说，永州的核桃产业定会在示范基地的带动下，发展成为振兴永州农村经济的支柱产业和培植财政增长的又一个亮点工程。项目实施对农业产业结构调整做出的贡献是，为产业结构调整提供了一个最新优良品种和规模化种植的最先进的生产工艺和技术。其高产高效的示范作用会激发山区农民发展特色产业的积极性。万亩核桃园的建立，为产业化的又好又快发展提供了坚实的物质基础。项目实施不仅促进农村产业结构的调整，同时还可带动种植业、养殖业、加工业、包装业、运输业、营销业等诸多行业的健康发展，培养造就千百万从事生态农业产业化的领头羊和主力军，其意义深远。项目实施给社会带来的实惠是：农业增效、农民增收。高产高效示范基地的核桃年亩产量为500g，按收购价20元/kg计算，则年产值为10000元/亩。以每户农民种植10亩核桃计算，则每户年增收10万元，由此可见，发展核桃产业是林农致富的最佳选择。9.3生态效益分析核桃树，枝叶繁茂，具有较强的拦截烟尘，吸收CO2和净化空气的能力。目前列为全球减弱温室效应的碳汇植物首选树种。其根系发达，分布深广，固定土址能力强，其生长速度特快，一年栽苗，二年成林，其防止水土流失、保护生态环境的效应特别明显，据有关部门测定：栽植核桃的荒山荒坡，年土址侵蚀模数为186-370t/(hm2d),相当于荒山荒坡的20%左右。因此，大力发展核桃产业，广植核桃树种将会大大改善我国的生态环境。同时作为碳汇植物，还可为国家创造巨大的外汇收益，真可谓一举数得。9.4综合评价结论9.4.1结论项目具有显著的经济效益和突出的社会效益与良好的生态效益，其设计工艺水平国内先进。项目符合国家产业政策和行业规划。综合评价项目的实施将会为永州培植新的支柱产业。9.4.2建议尽快筹集资金，精心组织实施，加强领导管理，争取政府支持。目录TOC\o"1-2"\h\z\u第一章项目摘要 11.1项目名称 11.2项目组织单位 11.3项目实施单位 11.4可行性研究报告编制依据 11.5项目建设地点 11.6项目建设年限 11.7项目建设内容和规模 21.8项目的实施与管理 21.9投资估算及资金筹措 21.10项目产品方案 2第二章项目背景 42.1项目由来 42.2项目建设的必要性与可行性 52.3项目建设条件 92.4项目所在地区基本情况 9第三章项目实施单位的基本情况和选址分析 123.1项目实施单位基本情况 123.2项目选址 12第四章项目建设目标 144.1建设原则 144.2建设目标 14第五章具体项目方案设计 155.1工艺技术方案分析及选择 155.2工艺流程确定 19第六章总图布置 246.1总平面布置原则 246.2总平面布置方案 246.3竖向布置及场地排雨水 256.4道路及绿化 256.5总平面主要技术指标 266.6给排水工程 266.7供电 276.8施工及安装 27第七章环境保护 297.1项目实施过程中的环境影响及对策 297.2项目建成后的环境影响及对策 297.3场区绿化 30第八章劳动保护 318.1劳动保护 318.2劳动安全措施 318.3消防 32第九章机构与管理 339.1企业体制及组织机构 339.2劳动定员 339.3人员培训 339.4劳动力来源 33第十章项目实施进度建议 34第十一章投资估算 3511.1估算依据及说明 3511.2投资估算 36第十二章效益分析 3912.1经济效益分析 3912.2社会效益分析 4112.3环境效益分析 41第十三章结论与建议 4213.1结论 4213.2建议 43目录TOC\o"1-2"\h\z第一章项目基本情况 3一、项目情况说明 3二、可行性研究的依据 5第二章项目建设的必要性与可行性 8一、项目建设背景 8二、项目建设的必要性 9三、项目建设的可行性 14第三章市场供求分析及预测 17一、项目区生猪养殖和养殖粪污的利用现状 17二、禽畜粪污产量、沼气及沼肥产量调查与分析 18三、项目产品市场前景分析 20第四章项目承担单位的基本情况 21一、养殖场概况 21二、资产状况 21三、经营状况 21第五章项目地点选择分析 23一、选址原则 23二、项目选点