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文档简介

公司财务现金管理制度1.背景现金是公司最基本的资源之一，也是最容易被窃取或滥用的资源之一。因此，公司需要制定一套完善的财务现金管理制度，以规范公司现金管理行为，保护公司利益和安全。2.适用范围适用于公司所有部门和人员，在公司的所有财务现金管理活动中严格执行。财务部门应将此制度的执行情况纳入年度监测计划，监测公司各部门的财务现金管理行为，及时发现和处理各种风险隐患。3.基本原则紧密掌握公司现金的流动情况，确保公司现金的安全性和流畅性；严格执行制度规定，明确账务责任，做到权责一致；遵守国家法律法规，杜绝任何形式的违法行为；保护公司商业机密，不得泄漏公司机密信息。4.现金收支管理4.1.资金收付凭证公司在进行每一笔财务往来时，必须通过凭证方式进行，凭证上必须详细记录该笔业务的记账科目、金额和日期等信息。所有资金收付凭证必须先经过财务部门的审核才能进行付款，严格控制资金流向。4.2.现金收付公司的现金收取、付出必须由指定的人员进行，并在每次收、付时进行记录，确保现金收支准确无误，每月底财务部门要进行现金日记账的记录，保证准确无误。4.3.备用金及备用金的管理公司可以设立一定的备用金，由指定的人员保管、使用，备用金的管理必须符合国家相关法规，保险箱的保存的钥匙要交由两个以上的负责人共同保管。5.现金保险箱的管理公司应设定一个专门场所为现金保险箱，由专人进行保管，减少现金遗失和被盗。5.1.现金的存储公司财务部门应将日常收个财务现金分别存至指定银行，在存入银行后切勿长期滞留在公司内部现金保险箱，以减少现金遭遇盗窃或损失的风险。5.2.现金的取用现金取用必须由经过授权和审批的人员进行，规定取款时间和取款金额，确保现金管理的严密性。5.3.现金本位币的保管当前，我国发行五种不同纸钞，公司财务部门应将各种纸钞进行统计、分类，进行严格的保管，并制定相应的纸币保管制度，确保公司现金管理的安全性。5.4.加钞及降柜现金的管理公司财务部门要定期检查银行的余额，合理安排降柜现金的数量，以免造成现金使用不足或过多的情况，同时加强现金加钞的保管和管理，避免现金被挪用或丢失的情况。6.现金差额及清点公司财务部门采用现金结算方式，每月底与银行账户进行对账，及时发现现金差额，并进行清点，避免公司财务出现漏洞和风险。7.红包福利管理公司的福利禁止出现任何不合理、不合法的行为，福利用品必须真实、完好，并使用请购单据，确保福利财务的准确性。8.奖金管理公司的奖金必须按照国家相关制度进行确定和发放，需要经过严格审核流程方可进行发放，严格遵守相关规定和制度，确保公正、公平、透明。9.总结公司财务现金管理制度的目的是为了规范公司的财务行为，保护公司的财产和利益。本制度以遵守国家相关法律法规、了解公司现金流动情况、严格执行制度规定、保护公司商业机密等为基本原则，并具体说

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