关于商业银行信贷业务风险的调研分析-以中国工商银行广东省分行为例 -

PAGEPAGE1关于商业银行信贷业务风险的调研分析——以中国工商银行广东省分行为例|内容摘要最近几年来，越来越多的公司及个人会由于资金问题向银行贷款，商业银行在经济运行中有着无足轻重的地位。然而，信贷收益作为银行的重要收入，一旦贷款出问题，银行将遭遇宏大损失。因而，降低信贷业务风险对银行来说尤为主要。本文以中国工商银行广东省分行为例，结合银行信贷风险的相关理论基础，通过搜索文献、查找数据分析了其存在的信贷风险问题，研究了风险的成因，最后提出了构建预警体系、优化客户评级、落实信贷三查、加强监督及员工综合素质等建议，希望能为健康地发展商业银行信贷业务起到参考作用。本文关键词语：商业银行；信贷业务；信贷风险一、绪论〔一〕选题的背景及意义近期几年，人们对商业银行的需求出现了多样化的形式，人们向银行贷款的比例也逐年上升，这使得银行的信贷业务得到了迅速的发展。银行作为信誉中介，通过吸收存款，贷款给迫切需要用钱的企业或者个人，促进了经济的稳健运行。但是，商业银行作为盈利性金融机构，寻求利润最大化是它的最终目的。而信贷是银行最重要的收入，贷款出现问题对银行有很大打击。因而，关于商业银行信贷业务风险的调研分析的这个论题还是那样值得我们深究、讨论。席卷全球的次贷危机固然已然过去，但是危机的影响还在继续，再加上如今复杂的经济情况、国家颁布的新政策规定，这都意味着银行将面临新的信贷风险，如何切实有效的解决信贷风险是当下商业银行发展的关键，这样我们的经济才会蒸蒸日上。本文将从信贷业务流程的每一步来分析银行信贷存在的漏洞，分析其信贷风险的成因，并提出针对性的建议，进而提升我们国家商业银行的风险管理能力与市场竞争力。〔二〕本论文相关的文献综述1.国外研究现在状况近百年来，国外就有不少学者研究商业银行信贷，并产生了众多关于银行贷款风险的理论，如亚当•斯密的资产风险管理理论、VaR在险价值理论、马克维茨的资产组合理论、斯蒂格利茨的信息不对称理论等。这些学者根据银行的财政指标等数据进行分析，由此引出了对信贷风险的研究。再者，由于西方经济发展得比我们成熟，他们关于信贷的研究也更先进，能够说，西方对于商业银行的信贷风险管理是较为科学、较为系统的，很值得为我们讨论学习。2.国内研究现在状况在国内对于此研究，不少专家、学者及机构部门都提出了许多见解，在这里基础上，我将一部分学者等人的研究结果归纳总结了一下，下面将进行论述：林瑶、李国芳〔2019〕以某商业银行的A分行为例，分析了其信贷业务风险管理中的现在状况，并根据其存在的贷款“三查〞等问题，提出了完善A分行信贷业务风险管理的信贷流程化、审计经过优化、信贷信息优化、信贷人员优化等详细对策{2}。李小西〔2019〕从商业银行大数据信贷业务的特征出发，分析其关键的风险点，最后提出相应风险管理办法{5}。曾亮〔2017〕论述了根据全球经济发展趋势以及金融市场不稳定等情况，以中国工商银行X分行为重要对象，结合银行信贷风险管理等相关理论，通过分析详细案例，找出银行现有信贷问题，分析其成因，最后提出详细可施行的建议，为商业银行的信贷业务风险管理上提供有价值的经历体验{7}。韩伟〔2019〕论述了商业银行在经济新常态下出现的经济增速放慢、产能过剩、流动性风险和利率市场化进程成正比、贷后管理能力差等信贷风险问题，并扼要分析，然后提出了完善贷款体系，把控好贷款源头；严厉打击失信违约；运用科学手段，对风险指数进行分析；加强贷后管理，最小化减少风险这四个防备经济新常态下商业银行信贷业务风险的建议。只要加强对信贷业务的管理控制，能力减轻信贷的风险{8}。蔡幼吉〔2017〕根据商业银行信贷业务的影响因素，提出建立风险评估体系、风险管控程序、风险预警制度的等控制商业银行信贷业务风险的策略。而贷款又是银行的重要业务，所以对商业银行信贷业务的研究很有需要{10}。〔三〕重要研究内容和研究方法1.研究内容本着“是什么、为什么、怎么样〞的写作思路，重点研究内容在下面几个方面：首先，在梳理国内外商业银行信贷业务风险理论体系的基础上，结合如今的经济形势及现有的研究，将研宄对象聚焦于中国工商银行广东省分行；其次，分析其银行信贷业务的现在状况，发现问题、分析问题的重要成因；最后提出商业银行信贷业务风险管理控制流程的优化建议。2.研究方法本文重要运用了下面三种方法：文献分析法。通过搜索查阅相关的文献资料，并依靠一些教学材料上的理论，认真研究，最后大体得出写作框架。比较分析法。通过查找分行近些年贷款方面的数据，从资产总额、存贷余额、公司贷、个人贷、不良贷款等方面，比照分析它最新发展情况，使研究愈加真实精确，为发现商业银行信贷业务风险的真正成因提供有力的证据。案例分析法。在本文的研究经过中，以中国工商银行广东省分行为例，对该行信贷业务的现在状况及其存在问题进行了分析，并根据其问题最后提出解决办法。二、商业银行信贷业务相关的理论综述〔一〕信贷业务风险的基本定义银行信贷业务，详细是指银行贷出钱，贷款人到期还本付息的一种信誉活动。风险，就是指某种特定危险情况发生的可能性和后果的组合。总而言之，信贷业务风险就是指银行在信贷经营的中，受各种各样原因的影响，出现贷出的钱可能会逾期收回或者是收不回的不良贷款的情况，另资产蒙受经济损失的可能性。〔二〕商业银行信贷业务风险的类型及成因1.商业银行信贷业务风险的类型会造成商业银行信贷业务风险的原因许多,所以，信贷风险的类型也有多种划分。其中一种是从它的表现形式上来说，基本上能够区分为两大类，一是市场性风险，二是非市场性风险。一般来说前者是能够提早防备、控制，后者则不可。市场性风险重要包含两种，分别是贷款人的生产风险和贷款人的销售风险，能够解释为由于市场情况瞬息万变及科学技术不断升级等原因此造成贷款人在生产、销售产品时出现一些问题；非市场风险细分为社会风险和天然风险两种，社会风险是指个人的反常行为或忽然的社会团体行为引起的风险，如抢劫，罢工、战乱。天然风险是指由于天然环境的不可抗因素使得贷款人资产遭遇损失进而不能归还贷的风险，如地震、火灾、水灾等。除此之外，也有专家学者将风险分得更为具体。他们将其分为信誉风险、操作风险、道德风险、市场风险、法律风险等。2.商业银行信贷业务风险的成因〔1〕经济周期它俩休戚与共。总的来说，经济繁荣时期，企业投资经营好，整个社会投资活泼踊跃，银行贷款数量会增长。这个时候即便便贷款有问题也容易隐藏或解决，银行整个行业信贷质量都较好，风险较低。而在经济衰退时期，企业经营困难，消费者投资需求急剧下降，投资低迷，问题贷款会充足暴露。〔2〕信息不对称在银行进行信贷业务时，通常会对信贷对象的资产情况、信誉状态、发展状态等进行资格审查和评估，最后做出能否进行放贷的决定。然而银行不可能做到百分之百把握客户的所有情况，只能在已经能够把握的客户信息基础上进行分析、判定、审批，这在一定范围内存在信贷风险。与此同时，由于大环境的信誉影响，失信的事越多，不少企业包装自家形象，粉饰企业财政报表，这都会导致银行信贷业务风险。〔3〕经济政策的传导随着科技的变化发展，第三产业发展越来越好，不少新能源产业逐步取代了传统产业，比方煤炭，重工业更是衰退，如钢铁、化工等。再加上国家政策的引导，对企业绿色环保的要求更高层次，对于那些污染环境的企业进行整顿，以至关停，而这对于企业前期的投资来说，无疑是亏损。一旦有这类企业向银行申请了贷款的，这将会对银行造成不良贷款。〔4〕贷前、贷中、贷后调查不到位由于在同一个区域内，客户群一样，银行之间的信贷业务竞争剧烈，一些银行可能会过分寻求利润，没有做好贷前调查、贷时审查、贷后检查工作。在放贷前不深切进入调查，贷审时形同虚设。更有些信贷负责人为贪图利益吃回扣，调查敷衍了事，审查重形式，贷后管理工作不到位；更甚者互相勾结，就算了解真实情况，贷后还会造成不良贷款也隐瞒风险。好的贷前“三查〞工作能有效地控制信贷风险。〔5〕行政干涉会通过一些国家鼎力支持的基础建设项目等，给与企业在银行贷款上优惠政策，吸引一些企业来投资，进而对商业银行的信贷业务进行干预，影响银行信贷投资方向，降低不良贷款率。三、中国工商银行广东省分行信贷业务的现在状况〔一〕中国工商银行广东省分行的简介中国工商银行广东省分行建立于一九八四年一月一日，位于广州市的沿江路一百二十三号，其重要经营产品是信贷，结算，储蓄，外汇，承兑贴现，外汇兑换，买卖，咨询等，电话是95588，简称“广东工行〞。经过三十多年的发展，辖区内营业网点数不胜数且覆盖率高，还积极为广阔客户提供多种理产业品和金融效劳，除此之外还支持国家重大型的基础项目建设。由此成为广东省内金融机构中资产规模最大的，并在工商银行系统中是佼佼者，也是最大的省级分行。〔二〕中国工商银行广东省分行信贷业务发展状态1、广东工行信贷业务的基本流程〔1〕申请贷款人向银行提出贷款申请时，要提早预备好基本信息等证明资料。当然了，贷款主体不同所需要的资料也不一样，就好比企业和天然人去贷款，企业则需要提交营业执照等更多资料。〔2〕受理、调查客户提出申请后，就要预备受理工作。首先要检验客户资料，看看齐不齐全，真不真实，其中包含检验客户的信誉及操行情况，看看能否有违法记录。其次，重点调查贷款人的资产、负债、收入、支出等情况，假如是企业贷款的，还要核查其生产经营状态、财政报表及市场发展前景等，牵涉担保人的，也对对其调查。最后，对贷款人的贷款用处，还贷能力进行分析。〔3〕评估、审批调查完后就要评估贷款人能否符合要求及能贷款多少，然后按银行制度进行审批。〔4〕签订合同、发放贷