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文档简介

第一人民医院财务工作管理制度目录一、概述二、财务人员职责三、日常财务管理四、财务档案管理五、审计管理一、概述为规范第一人民医院财务工作，建立良好的财务管理制度，制定本财务工作管理制度。本制度适用于第一人民医院所有财务人员，包括院部、各科室、医护人员等。二、财务人员职责1.财务主管负责财务工作计划的制定和实施，督促财务人员严格按照制度操作，确保账务准确、合法。2.财务员主要负责日常会计核算和凭证记录、账务处理、现金管理、银行存取款等工作。3.资产管理员负责统计固定资产、设备、图书等资产情况，建立详细的资产台账，编制各类报表。三、日常财务管理1.凭证管理每日应按照收支情况制作凭证，仔细填写凭证号、日期、摘要、科目、金额等内容，并对凭证的准确性进行核对和审核。2.会计核算认真执行财务会计原则，开展各类会计核账、调账工作。3.现金管理（1）现金收付必须有收据、凭证，做到凭证对账、资金实物对账。（2）凡医院财务收入（缴纳会费、票款等）必须由收款人按规定到指定银行存入医院指定账户。（3）现金备用金管理，严格执行制度。4.银行存取款（1）委托质权人的银行借款、贷款操作。（2）过用印箱、通过随机监盘，确保存取款工作的安全性。5.会计报表财务人员应按照规定时间编制各类会计报表，包括资产负债表、现金流量表、收支明细表、各科室月度预算执行情况表等。四、财务档案管理1.档案保管的原则财务档案应该按照行政区域、科室函数、财政预算单元划分，由会计负责保管。2.文号管理凭证、发票、各类单据应进行统一编号，以区分年、月、日凭证号和序号。3.档案管理与会计报表（1）凭证、账簿、报表以统一书写，并保留足够的附加说明。（2）每月底完成会计工作时，应将各类会计资料、报表归档存放。五、审计管理为了保证会计制度、会计工作的规范性和合法性，对每年发生的财务收入、支出、资产及其变动进行年度审计，确保财务管理工作的合法性和规范性、全面性。结语本制度是我医院财务管理的重要文件，是执行和弘扬财务职业道德的重要手段。在

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