某集团ER财务管理系统

11ZHY的ERP财务管理系统ZHY公司〔简称“ZHY〞〕是集航空油料的采购、运输、储存、销售为一体，自主经营、独立核算、自负盈亏、具有独立法人资格的经济实体。ZHY现行的财务核算体制为一级法人、多级核算管理，层次结构为总公司〔集团〕、地区公司〔包括直属公司、合资合营公司和股份制公司〕、分公司、供给站。作为信息化工程之一的ZHYERP系统，ZHY通过招标最终选择了SAP公司的R/3作为自己的企业管理平台，并由北京民航中天科技和IBM公司做咨询实施。ZHYERP系统一期工程在ZHY华东地区公司24个点全面实施，财务会计模块主要包括了总帐〔GL〕，应收帐款〔AR〕，应付帐款〔AP〕，现金管理及流动资金预测〔TR〕，本钱中心会计〔CCA〕和获利能力分析〔CO-PA〕。该工程于2002年1月17日正式上线，目前系统运行良好。联从会瞧计核尤算的壁角度路出发倚，财摸务会偏计必警须严挤格依茶照国抽家制流定的恭企业烘财务逼准那么萍及会愧计制狼度和坏法规僵进行房会计怒核算摸，并犬依法卧对外民提供青相应怜的财懂务报诱表。语从长乔远来威看，尸还应卷该符漆合国右际认活可的已会计晴准那么豪如济GA奶AP完及挎IA锣S咽。垄SA使P山R/行3峰的财叔务会速计模辈块的服设计颜除了计要满沸足上恋述的料标准涂外，炸还必垒须满添足颈ZH洲Y办目前颤的一伐级法盛人，丈多级医核算绝体系眉的需戒求。缩另外奥，随只着市惯场经渔济的箱开展扔，财促务组它织结泛构的模设计籍还应灭该从底灵活匆性方搁面进恢行考财虑、昌设计咳，以渠满足认公司司组织差结构饿的重劫组和驱调整挎。当剑非直狂属分触公司余需要样进行碑独立棚核算示，或善地区蕉公司鼠成为才独立成的法条人时透，系填统在判进行伞调整沙后，陆能很眠快适寿应这冻些变过化。闹ZH盾Y兴组织慕结构稼的复杜杂性烈，决傍定了瓶其会途计核据算体拢系的罚复杂巴程度撞。目期前在泽ZH各Y宜外表音上是俘二级依核算秋，实桑质上脱仍然镰是三泼级财库务核岸算的折体制葬。即微总公下司与秀地区壤公司抚〔或片直属融分公志司〕千分别晶完全渔独立敲核算扰，其遗余分寸公司孝、供呜应站猛与代秧表处吴虽然做其收剧入及励库存狼全部剂隶属犁于相严应的傻地区灯公司来〔或昏直属耗分公恐司〕愉，也钞不在拍当地睁纳税纳，但验其他胁本钱浮费用腾的核禾算也婶完全厌是独搂立的戒。对辟于笋ZH亦Y涝的业冤务，算不仅暑业务笋量大货，而垃且地黎域跨妙度广微，在参信息颂传递孕的准乐确性怒和及跟时性眼等都建存在悬很大俱的问底题。滨由于刻目前恼我国午对成茎品油仓市场绞的控逐制非堂常严啊格，悔仍然奖采用尿国家柜宏观撕调控赴的管忘理模伸式。农而寨ZH主Y技目前帅的经貌营管萄理比却较粗达放、拆经营悉意识畏较为筐淡薄泰，许在多与虹经营螺和成称本相牧关的占制度跨还没栽有建彻立，双为适亭应整糊个经典营环拐境的卧不断杏市场蛾化，哭加强充企业极竞争肚力，惯迎接歇入世愈的挑义战，嫁ZH边Y运就必借须在童本钱浮费用抛控制捎这一也环节滋有质唐的飞捕跃。腊另一反方面砌，种ZH砖Y菊尽管默已认市识到他降低游库存锁的必春要性窑，但岂不知径压缩检库存贪的同真时，懂又如式何保贺证生型产的治正常宣进行秆，缺屯乏有蝴力的手系统倒的支以持和那保证共。改在企雀业实掀施悉ER忆P位的时凯候，护首先霸要建咬立一坚个在窝ER羞P逗系统春中可每以实慢现的脸企业葡组织田架构携模型政，这妈个组赖织架挽构模赢型是政基于苦企业业当前箱的组满织机必构，温根据驾企业搭未来系业务受开展床的需王求以搞及在贝ER奖P薄系统玉中实晨现的刊可能拼性而乒搭建牛起来锻的。步基于季目前塞的串ZH党Y扔的核雕算体扒系，寸地区东公司刑作为刻独立望核算薪单位神，在缩SA谨P仔系统渔中设显置为闭公司衣代码犯〔即堆Co苹mp荣an勉y次Co豪de莫：在击SA绘P猪系统傲中代腐表一挑个独六立的率会计音实体狱，拥惭有完班整的柱会计丝帐套恼，是制对外额报送哗法定吴资产席负债旁表狱/做损益趁表的粒最小负单位答，所踪有的螺凭证扛都将莫过帐脱在公皱司代研码层那次上悔〕；搭对于跃下属荣分公殖司，获考虑诵到分唤公司厚作为坚内部蜡核算旺单位境，通唐过设担置为捐业务代范围叠〔即珠Bu币si但ne抛ss段A差re胀a李：主饿要用沃于企地业内赠部管糠理，卸是创等建内屯部资衣产负掠债表窃和损捏益表岂的组戏织结培构〕搜，可漆以产位生相近应的绘报表氏。某础些分迎公司旷需要怒对外袋送的托资产饭负债却表与愉损益茧表，吧也可木以通慢过此森方法杨实现侨。钞图相1笨：距ZH隙Y床集团尝公司晶的组怪织架企构图河图脸1兽是楚ZH搞Y肆集团航公司突的组迫织架鼠构图匀，华生东地嘉区作虚为独浊立的累公司说代码纽进行紫独立遗核算袋；从闻ZH漆Y唇集团砌的角狱度来导看，签在整棒个集谜团内按使用溪一套姐会计距科目宗表，洽统一偏了各愿地区敲公司糊的会地计核灵算，英有利愤于整什个气ZH娱Y佩集团领的报中表合伞并及齿总公冠司对池下属爽企业释的监你控。厚由于森ER确P街数据惕的集窗成及累共享鸽，所仪有客耳户的核信用旧控制何可全渠部在悠集团朗层进板行控瞧制，房将整奋个集如团的为坏帐吨损失尾减至弓最低准。从躬组织耐结构杂来看蹦，华姨东地良区公种司隶掌属于耍ZH疼Y致集团陈，其出下包笛括各桑分公午司，令各分灿公司赠的财狐务人帖员按涌业务高范围阁输入浑会计剪凭证蹦，从表系统户中既貌可按肃分公贫司直扩接产楚生相怠应的肿帐务骑和报汗表，波又可给直接战产生倦整个卷地区旺公司汤的帐愚务和象报表泻，不宴需象秃以前懒那样课向地掠区公划司报促送软决盘及魂报表瘦。大刘大节膛省了携信息箭传递宝的时碰间和镰财务棵人员庆的工寒作量耳，数述据的灾准确业性和醉及时宵性得剃到了献保障愉。智图滤2革：哲ZH仰Y衣采购窜和销帐售业学务与慎财务部的实隐时集翼成盖数据未的准野确性启和及助时性厕同时优表达微在信庆息传还递的碎中间勇环节续和人丈为修谋改可笑能性淹的减构少。重标准呜化的观流程谣需要尘靠系纷统的规实施就才可员能会龟贯彻信下去络，规宏范的狗系统酬将信棕息流奥集成技起来层。图忆2墨是以梁采购偿和销蒸售业缎务为奴例，堆说明骑系统尤集成偿后，沙不仅达明细呢帐与敞总帐郑实时绒集成势，财绒务与言其他上如采软购、观库存仔、销遣售的惕实时厅集成齿，体昼现了担ER雄P船系统什将物寄流、宁资金协流及粮信息剩流的类统一炊性。视对公规司供袖应商匹而言事，虽吗然供吧应商速的余部额最嫩终反关应在换财务穿上。别各业文务部件门在代平时旅作业炸时，股如航别煤的洒采购三入库姐，在巴SA办P奏R/肥3鞋系统帮中录码入相淋关业滤务数闪据的炼同时丑，系勉统就究已经鹿产生泪了对夹库存库的自锯动记费帐；淡而业缎务单椒位在昨系统至里完斗成发顽票校来验的娃同时陕也产须生了撞对供侨应商色应付顶帐款占的自架动记昏帐。碎同时类，由香于库馒存记承帐在招ER脱P访系统走中是烫实时锯更新由的，策因此随ZH思Y佩在任唤何时舍候可列以非翼常清葛楚地傅监控箭到各滋地及陪总的垃库存始情况秀，为吼合理盒安排蕉库存倘提供看量化飘的支水持。帖另一算方面叔，在克供给需商明轻细帐酿中记鉴录明炮细帐东每笔苍交易惕的同辣时，纤将数拿据实滥时更免新到检总帐今统驭枣帐户慎，从微而确话保了辛总帐流与明邮细帐迅的一奶致性叨及数池据的墨准确纷性，艳因此菜也无推须对土帐。待对公消司客湖户而牛言，扛同样您要求肆能实利现集影成一辨体的难功能茧。从凯客户稍的订达单开耻始一喝直到哀收款象，都凶离不貌开对鼓客户锯的跟窑踪管很理。升同样破地，金在苗R/并3猛系统牺中，润ZH翼Y崖在向泊各航卵空公隙司进蓝行销狼售业旗务的转时候夺，系恒统也干会自袭动将刚销售绣收入捞及应宋收帐重款记补帐到忌相应丧的帐警户中抄并自予动结让转该愁笔销雕售业虎务的厨销售啊本钱白。这度样保绢证了刚供给将商和钩客户眼最原雾始的社数据税都来牙自最肺底层蜻，确古保数骡据的蒙唯一昏性和女共同凳性。兆也只旗有这饮样才吵便于没对供锅应商食和客如户进召行未劣结清劣帐逐剥笔勾宰对的拍科学肚管理纪。如咱详细禁记录仗企业企与供健应商商和客花户之喜间的客每笔夏交易团往来信，使学应收名帐款吹和应区付帐烛款明弓细帐必能够盟及时诊准确三地向恼企业坚管理掏者和尼交易赵伙伴乐提供正所需国报表健，同浊时在届未结炭清帐式管理出的基衬础上祥，系墨统自冻动生鹅成帐捉龄分串析，就付款仓预测论等分纵析报怒表，来以及违面向厅客户灿的催搏款通菠知等黄。晃ZH醒Y盆的滋SA晋P义R/见3矿系统敞在整衫个供迅应链菊上与欲财务猎的高拜度集辰成，难不仅尾大大箱降低匪了财蹈务往晌来结怨算渗人员帝的工菜作量枯，更有重要注的是吗提高什了数脖据的对准确运性，登及时晕性，流实现码了数伸据的歼共享欣，为绕加强骗对画供给喇商和甜客户工的科丸学管使理提倘供了色坚实拦的基荷础。侧资金脖是企萌业最蜜珍贵额的资渡源，暴资金逆管理服的目士标就伞是要岁以最交低的临资金档本钱仁来满稼足生筛产经建营对所流动坛资金棚需要巨。尽ZH耐Y冷经营悠网点晨遍布垂全国棍，银趁行帐嘉户数蹲量众滔多，酱款项趁结算录十分倚分散艳，缺滩乏有扎力的宗资金挥监管哪调度肢平台蚀。锻SA钻P夫R/懒3臭的现们金管萝理能苏够实旬时监谷控集重团公奶司库绒存资派金和率在途辨资金凳状况溉，实贱时监盈控资朗金收头支流业动，峰准确天预测株流动福资金辽状况乘，及乳时发六现资姜金盈鸡余或云短缺答，使相管理掀层能纸合理倍调配财资金皆投向悔，优与化资劈金结使构，挑提高戏资金览周转弓率，席实现蛙资金皇本钱亿效益械最大恢化。叙现金遗头寸捡〔疫Ca稀sh思P征os愧it卷io仇n溪〕：饿通过岛对开打户银亦行、描银行山帐户铺、银沃行存影款会句计科泰目的昏统一缠设置烈与管拘理〔宁ZH天Y虎使用夺统一粥的会罚计科协目表已，下般属各栏公司阵银行街存款殃帐户兆众多霞，一邻个地护区公纯司多魂达拌10还0淡多个蜂银行辉帐户鱼，通卸过在沟现金里管理贵模块西中把何银行援帐户或与现床金管烤理科败目一训一对徐应定叔义后寄，有靠效地怨解决税了按心各银哄行帐郊户单证独设逝立银如行会损计科梳目而烧使会域计科腐目表蚊繁杂寄冗长朋的问栏题〕颈，做阵到收励支及们时入炼帐，毒对银哀行回谊单及抓时清绪理。淹管理污层使裤用现酿金头踪寸报洞表可但随时窜查看俭库存役资金别和在回途资掠金状叛况，林利用小其捕“期追溯赵〔怠Dr升il忽l陡Do槽wn穿〕驱〞弟查询均功能尚，可纸随时抵了解欲各开说户银辨行、主各银派行帐荷户的近资金承状况巩。必怎要时凉，还早可以滴追踪泥每一陆笔资很金收阁支情驳况〔键图惜3割：资夜金汇堪总粗—谦>A停-刷现金关，斧B-浪活期惕存款咱，旅……约—宰>荣东航讲上海氏活，阅工行微长宁拔活，笔……惰—抵>葱凭证两项〕犹。翠图减3慕：凉ZH摇Y挎现金告头寸竞报表幅及其加追溯威功能遍流动简资金亩预测贤〔孤Li脖qu登id箱it蛮y多Fo臣re黎ca倦st哪〕：秃SA柜P究R/片3蹈是高蔑度集目成的洒系统乓，其原现金乡管理枪可以毯基于绒财务棵凭证烤、销浙售订妈单、件采购机订单同和计最划数斩据〔吴如计踏划的沿人员司费用奉、税材费支势出〕返，实花时给蔑出中皮期〔左1~条24钓周〕岸流动区资金识预测隔，及赢时发描现资航金盈毙余或斧短缺夺，让墨管理饭层能队合理侮调配底或筹汤措资浑金。监通过拨对基氧于销悔售订炒单、己采购坏订单管、应姿收帐愧款、抢应收笋票据偶、应撒付帐迹款、队应付距票据岁、银监行存转款、袖资金渐方案巩等形蝴成的溜资金忠流动屈进行拆分类步〔如寄：国华内炭/裤国外衰〕，队并对辱每种茄类型布进一狠步分航组，畜利用急“痒追溯黑〞株查询贷功能剪，让绕管理辛层更将深入筐、更宾清晰锣了解巨资金危流动烫状况酷。校增收伯节支宝是增睛加利及润的意根本忠方法恼。在袖目前坊ZH喘Y被收入慈来源更较为逮固定熄的情扶况下交，如轰何降近低成炒本是勉企业妖管理海工作脱中的共重要乞方面枯。在谋华东仅公司次的经淋营成疏本与都经营苦费用件中，敬存在岸着公著司本龟身不武可控被的因截素，号但也崖有一番些是御可控畏的因术素。奸由于胆对这宰些可恢控及么不可蔬控因蔑素的建影响迅缺乏李细致雪的量舟化分陷析，寿影响耻了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