某地产预算管理程序

广州市万科房地产GUANGZHOUVANKEREALESTATECO.,LTD.预算管理程序编号：VKGZ-MA-04版号：A/0页码：第6页共6页1臂预算察管理做程序展编制科何梨宁成日期泳20叼07门-勤3涉-2颜0扁审核轨朱稍蓓推日期梨20丰07敲-4绩-2牧9拖审核脖李爱按学疫日期懒20滤07嚷-夕6艰-陈5众批准网杜防晶示日期稠20级07尖-趋6网-串6勤修订帖记录哥日孟期乖修订锤状态妈修改碗内容逢修改赏人蚕审核琴人下批准钻人1流程要素流程目标：提高经营计划的可控性、提升管理效率、实现企业内部资源优化配置。流程主要责任部门：财务管理部流程关键业绩指标（KPI）：骄流程食KP庭I睡责任底部门衰/岗燕位五数据希来源袖预算膊准确朴率专财务锤管理狠部、节各业周务部衫门猴部门厕年度聪预算慈收入景完成鹅率暖、销挪售回管款率偷、回扭款周馋期劲市场盯营销累部开年度脚销售湖预算巡费慕用节及省率朱文在捏眠光道寨制存岂圆裕蛋拾协闻财务江管理斤部、窜各业闲务部萄门朽年度点费用书预算流程关键点（CP）：固流程掘关键话点仓关键宰点说格明舍备注役预算毒制定望5.讨1备年度克经营架计划属分解扇，否确保卵年度阻预算乐满足敬公司摊经营菊计划陪要求盐预算闹的执忧行、望反馈日与调途整上5.捷2－窃5.押3赔预算脾过程串控制锦，撞及时劝反映陕预算露执行浇情况冲，对福超预鼠算预笔警，惨按程阁序审熄核通垒过预盼算调别整事撞项查预算槐的考闲核嘱5.摩4移预算枪执行液情况息评估迷分析碧，接合理蹦评估尽，提惑升预梢算编见制质仪量和纲执行脆效果适用范围：巨公司蝶年度浴预算暴制定跃、执安行、那调整缩与评窃估。候 备术语坛与定蔑义动预算绸管理丙工作更小组谱：预促算管政理小膏组是翻公司殃年度爱预算绞日常部管理巡机构苏，读直接支对预拘算管关理委际员会县负责俱并报驴告工筐作黄。小荐组组早长由虫财务趋管理仅部负链责人亲兼任乓，成涉员由尝财务割管理团部（互销售你管理纹岗、吉费用缸管理休岗、屑资金享管理滤岗）略，总膊经理俩办公醋室（捐负责形人和悬行政拴管理吗岗）础，人哭力资抢源部坐（人纤事运剩营管绝理）隶，刚市场邪营销夫部厘（负齿责人夺和综脖合管倚理组晓负责洪人）愈担任淡。汽职责俩权限米运营剃管理卷委员关会：焦审批呀公司恒年度咐预算真目标运及年估度总棉预算齿案。骂审批上预算滴调整亚。述预算痰工作顾小组亿职责彻权限缺：贤指导贫并协建助公置司各品部门段编制裳预算露，并子对各深部门俭编制退的预粗算草南案进胜行审拳查、晨协调湾和平欠衡。鼓汇总丢并编辱制公严司的寸总预佳算，息上报控运营药管理让委员父会。到监督咽公司刊预算完的执菊行情钟况。干审查狭预算也调整亚方案喂的合促理性毛，并剩报运窗营管谎理委悼员会邪审批益。累对预势算执伸行结瓶果进店行评岁估，却每季很度编迎制汇甲总的因预算顾分析杠报告嫂提报坚运营徐管理谣委员猪会。舒公司忙各部房门（诉含物红业公党司）浆是预冶算的材执行协责任尸机构勤：赵根据茧公司想预算久管理弦要求配编制偿本部霜门预县算。靠对本庄部门辣预算阅日常站执行赢进行络控制贷和分雹析，复并在伐出现衫重大界因素歼变化饱，影学响到菜原预炼算执旷行时楼，提素交预妈算调毁整申焰请。屯工作何程序11劳预算摔制定口预算识模块汗主要镜责任申部门府流程裂说明剪及标会准斜收入革预算栋市场蛇营销闲部俱1垄、包蚁括各敲项目决的销额售预臂算，跃签约杰率预已算及依回款萝预算误、租艺金收眨入预咬算。薯2择、满搭足经旺营计涂划销滚售收协入要行求扣费用叔预算够市场毒营销吼部买总经稠理办春公室捆人力窝资源野部狼客户采关系气中心腥财务畏管理友部散含管挺理费住用、束营销与费用小、财仙务费君用预蝶算。犹《费氧用标耻准扫作业载指阵引火》早、敏《半福利斗标准金》套（机闲密）丽整体鸡费用殿满足们经营星计划塔需要写。励营销鸦费用庙率在绸集团陕控制市范围派内简固定态资产艘预算飘总经攀理办赢公室舒各业宏务部网门炮包括来各部缴门及支公司斩整体纺年度齿固定栏资产奏购置其、核廉销报搬废预望算等涝。夸现金畅流预吐算怎项目情发展举部宋各项瞎目部动1涌、包桥括现夸金流掀入预瑞算及丘现金障支出吩预算晚。脾物业慧往来答预算筝各项悉目部针、挠市场乏营销带部平、人站力资鸟源部嫁、总性经理风办公虎室螺1圆、包屯括开呼办费碑、服蜓务费炎、代泼购物蓝资等狼预算粒。令预算贡执行拉与反调馈软各业承务部叙门严炊格按州预算颤执行喊，财攻务管甜理部庸按祸《灰费用势报销派审批哀流程纽表恼》燃规定丝的付论款及耻报销家审批批权限鸡进行眠日常叙管理暑，注央重预衔算过遣程控偶制，术对超职预算荡情况苍进行驴预警日。端预算评工作芒小组感每季怒度对胡预算胡执行企情况妈进行睬分析纳，反奖映执稳行过袋程出单现的座问题铁并提锣出改糟进措巡施和喉建议菜。帖预算本调整痛公司岔预算映以年藏度为圾周期茅编制绿，年区度预联算与槐经营状计划触目标洒一致况，为册年度信经营交计划厨实现老提供限保障液。年产度抵预算班制定耻、下谢达后凑必须敢严格为遵照译执行效，原絮则上猛不得举进行翁调整弓或变窜更。孤但确还因环盗境或朵政策余变化肯导致工预算况与实骆际出蜻现较腹大差头异，供必须臣进行够调整赌或变宋更的浪，须枯遵循灶如下责原则波：非公司歌利润画（客吨户价草值）秩最大渐化。疤预算爷调整继后要圈有利缴于实且现公优司的顷利润拔最大焰化或丘客户瞎价值绕最大圣化。泰必要缠且合茫理。式调整悼预算问必须轰由调票整部舟门提碎供必脏要、肾合理火的理仪由，套并提偷供专废门的蹦分析五报告音，对散调整赶结果愧负责川。狐遇特固殊情续况调果增预牢算和纵更改纺用途贫，需假提报让财务界管理虎部审而核，率最终屑由售运营叉管理胜委员贿会批关准。醒每季度度初慕进行套预算万调整膀汇总怒（包杠括增杀加和乓更改源、调宿减）拼，并遣修正愈公司牌的年舱度预倍算。搏预算乏的考绢核命预算搅管理庙将纳偷入绩彼效考紫核体眉系，吨每季并度进篮行考割核。酸通过条对各此预算倾责任裂部门绑的预骡算执亮行情乎况进明行考享评，腥奖优水惩劣肢，发棒挥预吐算的阁激励照和约虚束作踏用。袖预算卷考核虏的指薄标主脆要围度绕预辨算管义理的朽关键炕环节港，如源：收扬入完止成率劝、费泽用节歪省率暖、预搂算编返制准想确率制等。读具体麻参《钓绩效蜜考核蝇管理朗作业津指引纸》只。亡支持纠性文唐件泥VK唯GZ赞-M除A-铃0泊4别-0嫂1高《费应用标辨准作棋业指条引》浅VK掀GZ阁-M羊A-堵03退-0盟1肚《绩接效拣考核径作业仗指引例》京相关驴记录冻VK郊GZ棒-M织A-捧04晓-F颈01屿《年护度预雪算工位作