滚动预算案例

滚动预算案例某个公司正在编制截止6月30日的季度滚动预算。以下五个月的预算销售额为：四月 20,000单位五月 50,000单位六月 30,000单位七月 25,000单位八月 15,000单位产品售价为每单位10美元。销售预算20,00050,000

30,000

100,000

10$10$10$10$200,000$500,000$300,000$1,000,000$四月五月六月季度预算销售（单位）

单位售价

预算销售额（美元）销售预算所有销售都为赊销。公司的收款方式为：销售当月收70%销售次月收25%5%无法收回3月31日的30,000美元应收帐款余额将全部收回。预掠计朋现此金详回桌收辰款四月五月六月季度应收帐款-3/3130,000$30,000$现金回收款总额预射计废现胁金贵回招收瓜款30,000$30,000$四月份销售额70%x$200,000140,000

140,000

25%x$200,00050,000$50,000

170,000$应收帐款-3/31现金回收款总额四月五月六月季度预榆计侵现居金托回狡收贩款30,000$30,000$140,000

140,000

50,000$50,000

五月份销售额70%x$500,000350,000

350,000

25%x$500,000125,000$125,000

170,000$400,000$四月五月六月季度四月份销售额70%x$200,00025%x$200,000应收帐款-3/31现金回收款总额预芳计克现身金裳回呢收初款30,000$30,000$140,000

140,000

50,000$50,000

350,000

350,000

125,000$125,000

六月份销售额70%x$300,000210,000

210,000

170,000$400,000$335,000$905,000$四月五月六月季度五月份销售额70%x$500,00025%x$500,000四月份销售额70%x$200,00025%x$200,000应收帐款-3/31现金回收款总额生贯产凉预雪算销售预算生产预算已完成生凝产等预槽算舅必厉须虾要金足阀以违满育足须销戒售剑预北算册，保晕证等有暑足勒够潜的集期迅末肉库纽奉存魄。生理产余预拨算公证司宪计伟划虫期私末筹库轰存休单任位勿数食要饥达续到纠次污月劈燕预庙算员销扬售挤量趟的鬼2禁0快%娃。3辈月继3酬1础日昏,灵共蹲有机4振,信0块0挨0边单蜂位哑的秋库起存触。下桐面顽我这们横不配妨荡编匪制阻一挂下遣生胆产焦预宗算蚊。销焦售涂量2容0佛,站0荷0引0加页：计撑划拿期暂末库围存所勿需虚总弦量---减膛：期佣初括存烘货生捧产庄数缠量----生需产忌预该算从朱销他售预法算芒得宋出四否月五蛾月六协月季裳度生吗产捧预曾算20,000

10,000

30,000

-

-

-

四月五月六月季度销售量加：计划期末库存

所需总量减：期初存货生产数量-

-

-

五朋份销售量50,000

单位计划百分比20%计划库存10,000

单位生秩产辣预舟算3周月回3渐1号日期汉末耕库惜存20,000

10,000

30,000

-

-

-

4,000

26,000

-

-

-

减：期初存货销售量所需总量生产数量加：计划期末库存

四月五月六月季度生草产懒预辣算20,000

50,000

10,000

30,000

-

-

-

4,000

26,000

-

-

-

减：期初存货销售量所需总量生产数量加：计划期末库存

四月五月六月季度生堆产板预帐算2贯0锯,辩0猾0雅05组0戒,慈0剩0嗓01址0扑,有0邀0今06立,治0斤0阶03尿0杆,填0爹0袖05朵6碌,倘0巧0罪0--4舟,融0趣0巡寿02标6体,柿0遍0斯0---四月五月六月季度减产：期中初猜存劲货销捞售查量所葡需效总懂量生装产酒数袍量加：计划期末库存

2征0害,级0袜0扮05衡0盛,诱0嫌0鸭01半0友,逃0稀0旷06啊,悼0姑0担03哄0鼠,陈0挠0继05通6唯,骆0幕0狮0--4友,辉0鱼0墙01五0扮,揉0抖0亚02嗽6尸,浸0裕0剩04溜6荒,居0苗0朵0--生推产钟预搅算四月五月六月季度减翁：期悄初盆存胳货销坡售耳量所己需造总港量生纠产域数升量加：计划期末库存

生夕产无预牧算2趋0信,勿0陶0价05娘0妖,闷0膝0晃03崇0凝,橡0待0维01某0蒸0丑,她0潜0湖01殖0罢,换0叮0狼06思,容0蔑0脑05响,扣0杰0冤05币,愿0睬0醒03名0宵,料0亏0撞05棵6弟,前0誓0毯03丛5桐,奏0从0安01渡0咸5客,外0凑0砖04谢,姑0肉0签01虚0桐,际0摘0意06变,坏0借0拨04午,帖0撞0命02伏6状,叹0兵0皂04介6浩,泄0岩0符02援9蒙,浮0惧0窝01和0室1携,萍0档0蜘0四月五月六月季度减移：期榨初伯存古货销猾售主量所法需域总报量生吗产准数岁量加：计划期末库存

生桐产史预担算2恩0讲,否0午0励05衡0羊,回0幕0务03所0躬,毫0表0爆01毕0解0偏,驾0威0瘦01线0竹,圾0吉0走06苏,甩0签0吹05晓,驳0吵0急05蝇,倾0客0慎03队0筹,太0碑0沈05杀6湾,寸0磁0娇03座5乡丰,兵0棕0掌01盼0耻5忘,裤0芽0犯04开,击0蛾0染01切0黄,铃0征0彩06炊,驳0价0流04鸭,纵0补0已02醋6感,龄0水0卸04伏6俘,职0假0揪02加9庙,升0洋0功01立0循1焦,推0丛0坝0四月五月六月季度减贿：期挂初霉存织货销勺售蛮量所狮需自总裤量生预产宏数蝇量加：计划期末库存

直态接定材锄料精预重算在捞公损司居，禁每谎单刮位旱产鸡品严需悠要粱5王磅塔原棕材考料悼。管宵理酱层贯要它求永每荷月抛底唇库酿存侨材瓦料日相紧当佣于威下围一柄月排生狠产构量删的无1叙0挪%冒。3疲月兔3霞1狸日厅，民库钥存悄材狡料异为苹1智3票,你0贸0潮0粗磅岭，水材担料铜成立本翁为绑每着磅柱0餐.级4纪0秃美饮元臣。现飘在堵我涌们古来谁做棉一稍下勒直撒接蠢材筋料洪预族算兴。生析产击数旦量2占6手,放0处0勺04池6站,仆0燃0炎02项9粘,埋0淘0勿01瓣0醒1资,茂0馒0腥0每回单赤位民材晴料生滋产齐需喇求加漏：所腹需期锐末库肠存总币需唯求减胆：期臂初库没存需幸采皱购夹的材肌料----直间接洋材提料胳预慈算来姥自驴生汗产令预浇算四扬月五版月六蛛月季钉度直拐接定材往料忠预鲜算2钉6千,耻0也0苏04为6壁,厚0会0号02浸9辉,晚0殊0劝01修0亡1炎,趴0请0所055551张3它0颂,多0繁0述02植3灾0打,脱0作0寇01挨4墙5斥,挑0扫0陶05香0骆5林,默0矿0煌0----四守月五烟月六傅月季糊度生冲产掌数累量每拣单耕位泄材针料生羽产盐需肯求加在：所套需期谷末库较存总买需颜求减继：期法初库浅存需蚂采恒购证的材政料直狐接居材编料稍预意算次拆月妈生密产的静1悦0只%55551颤3学0丈,虚0战0袄02独3航0如,叨0强0辅01手4脸5浆,况0首0碍05抬0来5章,柴0妇0披02古3肿,顷0刘0颠01右5渐3只,头0魂0盒0----生产数量每单位材料生产需求加：所需期末库存总需求减：期初库存需采购的材料26,000

46,000

29,000

101,000

四月五月六月季度直娇接序材验料饶预粥算3粮月颜3京1辞日库任存26,000

46,000

29,000

101,000

5

5

5

5

130,000

230,000

145,000

505,000

23,000

153,000

13,000

140,000

-

-

-

生产数量每单位材料生产需求加：所需期末库存总需求减：期初库存需采购的材料四月五月六月季度直大接筋材滴料霞预糊算26,000

46,000

29,000

101,000

5

5

5

5

130,000

230,000

145,000

505,000

23,000

14,500

11,500

11,500

153,000

244,500

156,500

516,500

13,000

23,000

14,500

13,000

140,000

221,500

142,000

503,500

生产数量每单位材料生产需求加：所需期末库存总需求减：期初库存需采购的材料四月五月六月季度直补接跃材贺料腊预锅算26,000

46,000

29,000

101,000

5

5

5

5

130,000

230,000

145,000

505,000

23,000

14,500

11,500

11,500

153,000

244,500

156,500

516,500

13,000

23,000

14,500

13,000

140,000

221,500

142,000

503,500

生产数量每单位材料生产需求加：所需期末库存总需求减：期初库存需采购的材料四月五月六月季度七蓄月沙生艇产直什接稿材间料轰预方算26,000

46,000

29,000

101,000

5

5

5

5

130,000

230,000

145,000

505,000

23,000

14,500

11,500

11,500

153,000

244,500

156,500

516,500

13,000

23,000

14,500

13,000

140,000

221,500

142,000

503,500

生产数量每单位材料生产需求加：所需期末库存总需求减：期初库存需采购的材料四月五月六月季度六月期末库存七月生产数量23,000

每单位材料5

所需单位总数115,000

库存百分比10%六月所需期末库存11,500

预川期渔现逆金水支厦付公忌司疲支那付旱的平材号料前价隙格泊为暑每及磅碍0助.两4耕0映美锯元阀。每煎月考购旱买葬材亚料软当舰月似支攻付胳一稀半韵；查另擦一隶半弹次齿月请支息付雕。无劲折耕扣3独月啦3针1串日额应应付性帐角款伶余鸣额挤为浓1危2概,晃0宴0矛0汽美抄元施。我药们列来票计停算跌一棉下壁预艇期汁现炒金貌支蝴付评。预带期读现重金诵支牧付四月五月六月季度应付帐款3/3112,000$12,000$材料现金支付总额预贡期岂现拿金刘支遥付1悲4落0龟,议0骂0补0遗磅副×半$泳.殿4沃0长/企磅潜=茅$僚5狼6纤,漫0捏0艳012,000$12,000$四月份采购50%x$56,00028,000

28,000

50%x$56,00028,000$28,000

40,000$四月五月六月季度应付帐款3/31材料现金支付总额预歼期蒜现灶金致支晚付12,000$12,000$28,000

28,000

28,000$28,000

五月份采购50%x$88,60044,300

44,300

50%x$88,60044,300$44,300

40,000$72,300$四月五月六月季度四月份采购50%x$56,00050%x$56,000应付帐款3/31材料现金支付总额预旋期等现慌金稠支畅付12,000$12,000$28,000

28,000

28,000$28,000

44,300

44,300

44,300$44,300

六月份采购50%x$56,80028,400

28,400

40,000$72,300$72,700$185,000$四月五月六月季度五月份采购50%x$88,60050%x$88,600四月份采购50%x$56,00050%x$56,000应付帐款3/31材料现金支付总额直蜘接族人坏工芒预着算在贴公滴司猛，与每屯单朵位常产槽品厨需葬0池.呆0垃5集直闯接侨人军工奥小使时笼。公虽司巧没球有绒解沃雇店政毯策真，踢所党有谎员唇工悼每巡寿周继可塌得峰到彩4子0霜工生时改的协薪前酬柴。作衣为辣无丢解箱雇改政步策引的嚼交厚换抢条挪件逗，拉工稠人饲们孝同扑意棚不脊论上工捞作表时活间赢多晕长转，招工垂资浙都跟为拥每滥小资时踪蝶1劣0肾美罚元挨（离没贞有蜘加音班养费径）在培接苍下两去色的漂三峡个扁月威里聪，羽直霉接壁人击工过的卵费床用搏将龙至串少返为众每弊月测1拖,治5但0隙0定工案时纱。下槐面捎作悲一谁下寸直终接糕人抖工壶预碧算帮。直出接危人水工芹预端算来亚自生培产啦预捏算生产数量26,000

46,000

29,000

101,000

直接人工小时所需人工小时-

-

-

-

保证的人工小时支付工时工资率直接人工成本总额-$-$-$-$四月五月六月季度直追接输人丹工穿预教算26,000

46,000

29,000

101,000

0.05

0.05

0.05

0.05

1,300

2,300

1,450

5,050

-$-$-$-$四月五月六月季度生产数量直接人工小时所需人工小时保证的人工小时支付工时工资率直接人工成本总额直亩接身人找工特预插算26,000

46,000

29,000

101,000

0.050.050.050.051,300

2,300

1,450

5,050

1,500

1,500

1,500

-$-$-$-$生产数量直接人工小时所需人工小时保证的人工小时支付工时工资率直接人工成本总额四月五月六月季度直兆接滥人冷工驶预灭算所车需雾人允工润时防或走保大证镇工观时许更桥多打。26,00046,000

29,000

101,000

0.05

0.05

0.05

0.05

1,300

2,300

1,450

5,050

1,500

1,500

1,500

1,500

2,300

1,500

5,300

-$-$-$-$四月五月六月季度生产数量直接人工小时所需人工小时保证的人工小时支付工时工资率直接人工成本总额直足接蛛人每工恶预垃算26,000

46,000

29,000

101,000

0.05

0.05

0.05

0.05

1,300

2,300

1,450

5,050

1,500

1,500

1,500

1,500

2,300

1,500

5,300

10$10$10$10$15,000$23,000$15,000$53,000$四月五月六月季度生产数量直接人工小时所需人工小时保证的人工小时支付工时工资率直接人工成本总额间矩接沉制使造委费练用泼预互算皇暴家兔公取司咳的吴变聚动困间遵接串制仿造沸费液用排为拆每比单疮位成黑品1雕美捕元搬。固粒定丘间研接抢制查造吨费幻玉用汪为共每围月叮5温0形,妇0决0昂0持美慨元鼓，划包站括织非艘现傻金救成魄本岩2债0则,旱0比0写0糖美匆元斧（绸主盛要栗是陶厂技房巩资延产悔折令旧煤）痒。现搁在蜂我蜡们嗓来觉做灾间醒接姿制致造置费鸽用联预每算恒。间要接蠢制翻造功费叫用率预墨算来萍自栏生想产堆预烛算生产数量26,000

46,000

29,000

101,000

变动间接制造费率变动间接制造成本固定间接制造成本间接制造成本总额减:非现金成本间接制造费用现金支付四月五月六月季度间晶接恼制估造亮费盼用狭预陶算26,000

46,000

29,000

101,000

1$1$1$1$26,000$46,000$29,000$101,000$四月五月六月季度生产数量变动间接制造费率变动间接制造成本固定间接制造成本间接制造成本总额减:非现金成本间接制造费用现金支付间拿接错制柴造抹费奋用受预雹算26,000

46,000

29,000

101,000

1$1$1$1$26,000$46,000$29,000$101,000$50,000

50,000

50,000

150,000

76,000

96,000

79,000

251,000

生产数量变动间接制造费率变动间接制造成本固定间接制造成本间接制造成本总额减:非现金成本间接制造费用现金支付四月五月六月季度间反接周制王造段费乓用辈预差算26,000

46,000

29,000

101,000

1$1$1$1$26,000$46,000$29,000$101,000$50,000

50,000

50,000

150,000

76,000

96,000

79,000

251,000

20,000

20,000

20,000

60,000

56,000$76,000$59,000$191,000$生产数量变动间接制造费率变动间接制造成本固定间接制造成本间接制造成本总额减:非现金成本间接制造费用现金支付四月五月六月季度期誓末夺成晕品架库作存嫌预吨算现政在美，街皇管家嘉公艇司叫能吴够标做港完脉期脾末诞成汉品搜库壳存痰预括算焰。在娘皇侧家蜓公楚司吵，挪间友接劝制朝造滨费屡用践根烂据时直产接主人两工化小颠时能分炒配盆到胖产酒品吩单奔位灭数再。现满在侄我尤们帽来低计跟算泻期留末墙成布品隶库逃存纱。期她末脑成牢品病库候存疯预补算每单位生产成本数量成本总额直接材料5.00

磅0.40$2.00$直接人工-

间接制造费用-

预算成品库存期末库存单位数单位产品成本期末成品库存直枯接脾材章料紫预蛋算掀和暂信象息期母末作成肿品快库殖存抄预诱算直童接殖人韵工军预扁算每单位生产成本数量成本总额直接材料5.00磅.0.40$2.00$直接人工-

间接制造费用-

预算成品库存期末库存单位数单位产品成本期末成品库存

0.05

小时10.00$期或末蚕成虏品很库潜存尝预围算季富度吐间伏接偶制晚造胡费慎用积总彩额绞$砍2氧5钥1召,柜0耗0峡0人岭工信小横时浮总料需虚时弊5末,依0拌5食0坐小兆时裳.=剃$勤4朵9激.父7泡0逝每尝小添时摆.**四虹舍怒五蜂入5.00

磅0.40$2.00$0.05

小时10.00$0.50

0.05小时49.70$2.49

*4.99$4.99$每单位生产成本数量成本总额直接人工间接制造费用直接材料期末库存单位数单位产品成本期末成品库存预算成品库存期畏末忍成就品飞库阀存所预贩算生候产桌预帽算5.00

磅0.40$2.00$0.05

小时10.00$0.50

0.05

小时49.70$2.49

*4.99$4.99$每单位生产成本数量成本总额直接人工间接制造费用直接材料期末库存单位数单位产品成本期末成品库存预算成品库存5,000期绝末锐成陈品疗库维存茄预医算5.00

磅0.40$2.00$0.05

小时10.00$0.50

0.05

小时49.70$2.49

4.99$5,000

4.99$24,950$每单位生产成本数量成本总额直接人工间接制造费用直接材料期末库存单位数单位产品成本期末成品库存预算成品库存销华售录和钻行醋政四管那理恳费伯用饮预询算在覆公忽司味，闷销罢售馋和邮行光政杆管瓦理拘变霉动搬费孝用叹为瓜每售篮出一辰单数位禁0佛.羊5此0改美交元腔。固锦定场销闷售握和匆行究政宏管畜理辜费票用膀为润每卫个刮月尤7筹0店,锣0裤0像0军美讨元刚。固行定杀销偿售手和葛行嘴政坦管酸理卸费颤用两包芝括队1庙0拐,尤0妻0周0鼠美瞧元巨的绢成影本味—社—习主慎要孔为氏当我月宏非说现芹金勉流毕出挤的叠折桨旧欢。销邻售吨和陵行舞政酿管拦理涝费丽用冠预腿算销滤售晃预首算20,000

50,000

30,000

100,000

销售量变动销售和行政管理费率变动费用固定销售和行政管理费用费用总额减:非现金费用销售和行政管理费用现金支付四月五月六月季度销瓦售绪和糖行芹政圆管疼理换费堡用淘预拿算20,000

50,000

30,000

100,000

0.50$0.50$0.50$0.50$10,00025,000$15,000$50,000$四月五月六月季度销售量变动销售和行政管理费率变动费用固定销售和行政管理费用费用总额减:非现金费用销售和行政管理费用现金支付销耳售白和李行绢政冤管电理洒费毅用种预乓算20,000

50,000

30,000

100,000

0.50$0.50$0.50$0.50$10,000$25,000$15,000$50,000$70,000

70,000

70,000

210,000

80,000

95,000

85,000

260,000

四月五月六月季度销售量变动销售和行政管理费率变动费用固定销售和行政管理费用费用总额减:非现金费用销售和行政管理费用现金支付销身售盈和见行嚷政斤管雁理减费黎用追预哗算20,000

50,000

30,000

100,000

0.50$0.50$0.50$0.50$10,000$25,000$15,000$50,000$70,000

70,000

70,000

210,000

80,000

95,000

85,000

260,000

10,000

10,000

10,000

30,000

70,000$85,000$75,000$230,000$四月五月六月季度销售量变动销售和行政管理费率变动费用固定销售和行政管理费用费用总额减:非现金费用销售和行政管理费用现金支付现战金垒预敢算公俩司额:维兽持卧1铁6鸽%彻的语自刊由祝信冶贷惑额千度叹计昌7贵5逝,极0镜0蛋0牧美浅元领。保复持暗最夺低吐现众金肢余穴额遗为续3拖0熄,堂0戒0竖0迷美论元鹅。每寺月鹊第具一刃日锐借门款若，馆最扩后拜一生日犹还忽款煎。四妥月肺份佛支嫂付理现脊金龟股笔息付4消9滥,购0脆0词0侦美坐元雕。五悲月档份桥购低买踏设等备藏1束4枪3社,摸7驴0写0衰美晃元国，漂六照月吉份属现叛金歪支赚付沾4拳8该,库3员0寒0名美幕元址。4策月毯1督日拌现厦金痛余唉额候为歇4匀0奖,宋0完0馅0泡美繁元把。现宗金辫预圈算期初现金余额40,000$加:现金回收款170,000

总现金余额210,000

减:支付材料直接人工间接管理费用销售和行政管理设备采购股息支付总额用于支付的现金过剩（不足）预计现金回收款计划四月五月六月季度现批金帜预散算40,000$170,000

210,000

40,000

预计现金支付计划四月五月六月季度期初现金余额加:现金回收款总现金余额减:支付材料直接人工间接管理费用销售和行政管理设备采购股息支付总额用于支付的现金过剩（不足）现旧金察预佣算40,000$170,000

210,000

40,000

15,000

直接人工预算期初现金余额加:现金回收款总现金余额减:支付材料直接人工间接管理费用销售和行政管理设备采购股息支付总额用于支付的现金过剩（不足）四月五月六月季度现存金材预叫算40,000$170,000

210,000

40,000

15,000

56,000

间接制造费用预算四月五月六月季度期初现金余额加:现金回收款总现金余额减:支付材料直接人工间接管理费用销售和行政管理设备采购股息支付总额用于支付的现金过剩（不足）现盾金炉预果算40,000$170,000

210,000

40,000

15,000

56,000

70,000

-

销售和行政管理费用预算四月五月六月季度期初现金余额加:现金回收款总现金余额减:支付材料直接人工间接管理费用销售和行政管理设备采购股息支付总额用于支付的现金过剩（不足）现感金截预博算40,000$170,000

210,000

40,000

15,000

56,000

70,000

-

49,000

230,000

(20,000)$因为公司的现金余额维持在30,000美元，所以公司动用信贷额度借款50,000美元。四月五月六月季度期初现金余额加:现金回收款总现金余额减:支付材料直接人工间接管理费用销售和行政管理设备采购股息支付总额用于支付的现金过剩（不足）融张资杜和误还间款四搞月糖份跳的状期晴末尸余钻额葱即碧为磨五图月旬份舱的番期拾初示余台额用于支付的现金过剩（不足）(20,000)$融资:借款50,000

还款-

利息-

融资总额50,000

-

-

-

期末现金余额30,000$-$-$-$四月五月六月季度现僵金逐预偿算40,000$30,000$170,000

400,000

210,000

430,000

40,000

15,000

56,000

70,000

-

49,000

230,000

(20,000)$四月五月六月季度期初现金余额加:现金回收款总现金余额减:支付材料直接人工间接管理费用销售和行政管理设备采购股息支付总额用于支付的现金过剩（不足）现绍金拳预辩算4高0聪,柿0犹0握0$3伍0运,痛0井0示0$1揉7帖0夺,国0黄0蛙04闹0邮0陵,盒0啊0桑02兽1碗0劈燕,饿0湾0顶04疾3近0甩,复0著0推04赖0沙,执0姥0满07户2庆,土3胀0释01殖5新,晚0粘0赔02灵3蚀,爪0左0蜜05阴6音,弓0幕0市07绿6简,鬼0慢0持07蜜0福,膨0酿0笼08恐5互,劝0蜜0傅0-1浸4劝3序,宁7劈燕0践04赌9蠢,遇0框0璃0-2烦3慨0倡,蛋0摸0戴04嘴0步0叠,漏0舌0屡0(湾2叉0批,慰0挺0俱0响)$3霜0病,白0惰0词0$四月五月六月季度期初现金余额加:现金回收款总现金余额减:支付材料直接人工间接管理费用销售和行政管理设备采购股息支付总额用于支付的现金过剩（不足）融有资月和蹦还趁款由件于戴期帽末炮余部额愧刚许好岩为笼3铸0拢,浓0斧0尸0隔美赢元碧，公本司陈本教月定不县用难还杏款候。(20,000)$30,000$50,000

-

-

-

-

-

50,000

-

-

-

30,000$30,000$-$-$四月五月六月季度用于支付的现金过剩（不足）融资:借款还款利息融资总额期末现金余额现明金刺预己算4批0程,币0蚀0肚0$3惜0香,醉0铲0箭0$3到0安,台0核0剧0$1彼7考0县,棍0葬0呢04巷0冤0幸,闷0育0回03球3鸽5高,拍0盛0罢02奶1竖0抹,巴0曲0抛04误3却0后,惹0循0承03诉6膊5柔,事0馅0件04坟0百,脂0俗0捞07狂2喂,怀3婆0贯07似2影,集7勤0愧01孙5墙,闸0如0验02巷3坛,蜘0摊0检01师5悟,执0脂0翠05常6胞,候0换0挨07糖6咸,生0险0蚊05冠9您,挡0厌0宣07叉0筒,捷0贡0宾08神5挡,花0寒0押07葱5扒,降0深0浓0-1润4丈3快,瘦7嗽0果04侦8辜,累3评0促04臂9土,蔬0奥0穴0--2稿3贼0斜,扇0域0殊04无0弹0灾,挨0公0妥02积7汽0升,临0乞0冶0(争2纸0棍,纺0男0签0榜)$3隔0糖,拆0芝0贴0$9狂5偏,爽0浇0的0$四月五月六月季度期初现金余额加:现金回收款总现金余额减:支付材料直接人工间接管理费用销售和行政管理设备采购股息支付总额用于支付的现金过剩（不足）现窝金仔预挪算4伍0愿,牵0删0朽0$3傍0衰,然0棒0妄0$3期0仍,正0新0助0$1妹7芦0鉴,臣0袍0间04矩0那0灰,守0堤0洲03础3推5婆,鞋0滥0犹02顾1楚0需,华0鉴0醋04杠3悔0裹,代0战0臭03坦6歪5骆,叠0汉0升05病6供,刮0竭0杂07辫6史,启0陈0猫05裹9夹,渡0雄0乱07脊0闯,舱0邻0布08片5孕,孙0离0盏07绿5本,施0餐0换0-1慈4四3倍,宗7耳0恭04巨8节,对3吼0吧04砌9晋,逼0筑0舒0--2利3良0半,衬0家0架04刃0巴0奔,蜓0响0粥02讯7萍0亲,忌0讲0礼0(炸2胜0路,侦0鲁0止0立)$3衣0谷,类0雕0妙0$9调5未,祝0其0督0$六滑月尤底昏，继公苗司交有妄足捉够僚的被现捉金赴偿穿还搅5扭0矛,您0奸0讯0刮美脸元的树贷替款甲和慌1纲6尸%侦的荷利塔息色。四月五月六月季度期初现金余额加:现金回收款总现金余额减:支付材料直接人工间接管理费用销售和行政管理设备采购股息支付总额用于支付的现金过剩（不足）现戏金宗预租算$浮5熟0作,泥0紧0屡0煎×皆1勿6祖%蹲×点3村/眯1滑2观=足$雷2较,叔0汗0疼0(虏2地0岂,专0曲0悬0也)$3幸0成,左0男0桑0$9内5堡,融0肠0恩0$5伐0柳,津0搞0损0----(笛5楚0真,本0证0列0四)--(联2牲,液0烛0厘0甩)5兰0溉,摧0授0荣0-(披5览2陶,厉0伏0俯0能)-3扮0水,轰0引0拨0$3紫0萍,卵0祥0漆0$4鲁3麦,抽0扶0绿0$-$四月五月六月季度用瓜于探支诸付纵的现额金素过缴剩（秆不缓足指）融焰资汁:借庆款还勾款利寨息融钉资叉总跌额期茎末良现俊金磨余霞额现矛金芹预胃算40,000$30,000$30,000$40,000$170,000

400,000

335,000

905,000

210,000

430,000

365,000

945,000

40,000

72,300

72,700

185,000

15,000

23,000

15,000

53,000

56,000

76,000

59,000

191,000

70,000

85,000

75,000

230,000

-

143,700

48,300

192,000

49,000

-

-

49,000

230,000

400,000

270,000

900,000

(20,000)$30,000$95,000$45,000$四月五月六月季度期初现金余额加:现金回收款总现金余额减:支付材料直接人工间接管理费用销售和行政管理设备采购股息支付总额用于支付的现金过剩（不足）融母资圣和倍还订款(20,000)$30,000$95,000$45,000$50,000

-

-

50,000

-

-

(50,000)

(50,000)

-

-

(2,000)

(2,000)

50,000

-

(52,000)

(2,000)

30,000$30,000$43,000$43,000$四月五月六月季度用于支付的现金过剩（不足）融资:借款还款利息融资总额期末现金余额预选算泼损共益弊表现金预算预算损益表完呼成完需成浑现凳金监预浅算眉后菊，悄我上们悦可闲以狸准佛备疏编抱制公霉司轻的逆预迹算究损倾益研表过了悬。预添算达损赠益喂表公堂司截惨止偿6梁月承3塌0碧日浆的岗三做个滴月预课算脱损检益胞表销撑售鸡额述(营1假0棕0嘉,弦0好0看0遭单都位勇单产价说$烤1沙0朱)1配,临0坚0联0遮,梢0辈0叉0$1辉,纹0特0就0均,岛0接0型0$销射货链成抖本爽(聋1案0倚0明,溜0咱0注0蛇单否价默$友4策.担9斤9闯)4检9巾9没,望0职0刃0毛库利5迅0艺1溪,菜0探0笋0预拐算召损炮益币表公皮司截犯止如6肆月炼3泊0健日碗的贞三挤个甲月预严算振损惊益册表销恋售纲额岔(应1聪0群0烈,险0玻0晴0来单在位易单窜价浊$斤1梅0终)1纱,雅0搅0蚀0德,电0傻0努0$销擦售脾和叼行粪政某管笛理蒙费客用2什6统0设,予0弓0搁0营颠业功利衡润2迎4掏1撕,伴0腥0插01炼,虽0去0顺0贡,怨0墓0婚0$销餐货绘成闯本雪(慎1必0绑0瞎,渔0进0蜂0款单绢价伯$都4米.旅9扮9节)4轿9狂9牛,消0付0码0毛熔利5弟0杨1要,绪0端0锅0预我算剂损缠益眼表公文司截丘止诵6蜻月命3同0熊日燃的诸三时个垦月预点算热损向益贸表销骄售碰额焰(鞭1巨0吨0汽,巨0幸0绒0夫单锹位辽单久价惰$味1支0骡)1颗,早0刃0早0样,赢0倍0住0$利冒息焰费低用2牢,倍0慌0钩0净挥利五润2闻3顿9软,岂0刺0岛0$销纷售漂和典行劳政穿管告理安费秤用2们6舅0查,肉0昼0猪0营嘴业构利佛润2滨4落1抖,文0滥0且01势,帮0台0眉0迅,础0资0筹0$销隶货焦成帽本联(炒1退0秘0发,晋0妻0让0泉单距价钟$贤4症.沾9巩9选)4肯9嘱9塘,米0退0朋0毛缴利5铁0毁1愧,哀0锋0范0预音算随损续益共表公强司截智止高6痕月葱3予0矿日奶的都三两个扩月预脱算踪蝶损华益轰表销正售德额矮(辈1茧0母0岁,民0盘0皆0婚单瘦位照单思价汉$纲1副0蚁)1趋,小0秒0卷0泽,技0岂0贵0$预葱算先资蚕产搞负短债柴表公雄司催在诵编岁制女其逐预瞎算疮财拦务恶报袖表敏之村前庙在置6窗月框3练0躁日碧作贫了急以使下唱项治目缩慧余泊额基的肤报深告帖:土历地捡-伏$道5滔0袖,持0局0分0建形筑名物翠（菊净侨额奇）纪-叠$暑1催7父5照,昂0摆0盟0普悦通踏股餐-击$踢2富0动0给,语0举0杀0留谣存姐收姐益束-它$垃1慎4抓6迫,雹1粥5虚0预合算纵资郑产约负甩债岛表预算资产负债表6月30日流