多级集团财务管控

用友软件股份有限公司NC产品事业本部2013年2月多级集团财务管控客户需求分析产品总体架构产品详细解决方案产品应用价值客户案例高速发展的大型企业集团母公司子公司子公司子公司分公司分公司公司总部事业部A事业部B事业部C制造销售集团境外机构境内机构直属机构甲地区机构乙地区机构组织庞大地域宽广行业众多业务复杂信息分散大型企业集团集团战略难于有效推动执行集团总部管理定位不够清晰集团与下属单位信息不对称性集团整合下属单位资金、预算资源难度大集团总部：企业集团中一个特殊的实体，担负着“经营企业”、“管控公司”、发掘企业集团中“组合效益”的重大责任！财卧务忌会咱计很是搜企罚业村的酱基简本僻管知理眼越睛货亮隙了-秆-实鞠时释动誓态票了继解纷企颂业捉运亩作番的罪真生实者情带况述；手恰变疾长廉了-存-管坟理丹者片穿凳透电各课中贺间拾管嫌理愿环膜节舍进欲行圈实庙时释控泉制双。财务会计的目标：记录与财务相关的交易，保证财务数据的一致性、可比性、可审计性。从财务系统投入的资源，涉及的范围来看，信息和控制大于筹划和经营，但信息是为控制服务的。控制是财务最重要的职能，以财务控制为核心带动其他业务控制财务会计应付帐款固定资产管理应收帐款薪酬发放财务和运营状况管理招聘员工人力资源……控制投资成本资本性支出……运营接受货物/获取服务……采购发放货物准备收款……销售集赞团胸财杠务斯会绑计努的驱目商的集团财务会计的目的在于：根据集团管控的需要，满足跨地域、跨行业、多元化经营的集团的财务会计的目的财务信息传递及时、规范、实现财务信息共享财务信息承担企业总体信息管理和传递的功能，支持决策财务信息与业务系统高度集成，流程运作顺畅、高效优化、高效的财务运作模式和流程是确保企业良性发展和业绩不断提升的催化剂5集障团盾财散务街会像计炼是肚实伐现碌集拒团耻管编控排的壶重差要递手削段6财务报告与分析资金管理模式内部控制体系集团财务管理模式预算与业绩评价体系财务职能定位是定位在集团的统一财务管理平台还是业务单元各自为政最佳实践表明预算和业绩管理是实现战略的有效方式，如何采用如何保证分散主业下真实、统一的会计语言，如何通过规范报告体系和财务分析提供决策支持财务部门应当采用怎样组织形式，履行哪些职能，与各业务单元财务职责如何划分？是统筹管理还是分散运行，统筹管理下如何实现流动、安全、盈利、时效这四大关键点如何保证整个集团在业务和管理上规范运作，规避风险确立正确的财务管理模式是实现集团有效管理的最主要手段，关键在于符合集团总体管控模式以及促进战略实现集旺团谨财值务尊会勉计林管参理否的闷需因求赏分狡析集中垂直化财务管理统一的集团财务政策、制度、流程、报表财务信息大集中管理，实时透视下属单位的财务状况和经营成果财务业务一体化，实时财务控制和财务业务协同在线流程控制：二级核算管理、多账簿管理集团财务报表监控：报表管理、报表合并、账务合并集团公司集团2集团1集团3业务单元业务单元集团公司业务单元业务单元业务单元集团公司业务单元业务单元客闹户飘需柳求消分扶析产买品回总准体来架敏构产取品枯详蜓细考解术决想方为案产朗品纳应抵用沿价总值客纠户专案厨例N邪C稍6财乌务环核苍算识产亏品草总收体雨应北用龙架掘构存兄货核抢算应懂收管翻理固液定资誉产总忘账核括算应扎付管纯理费蛮用管抽理P蛙o射r唉t句a累l端庙应布用网宜上报垫销会树计阀平抓台集蛙团醋报玩表资止金任管们理供鸭应右链昨管残理资黄产软管魂理预补算添管揪理企工业欣治剑理财砌务壶会盗计N纲C管哥理索会斤计合划并歼报泥表费炼用预远算合衣并吩账裂簿财妥务老分善析N泥C店6集项团存财意务旬会钩计状的棉新腔特袍性财务业务一体化的内部交易处理支持有序的关帐、对帐、结帐期末处理更好的共享财务服务中心的做帐模式汇总生成会计凭证，跨公司结算业务生成多公司凭证支持全球合并帐簿应用，更好的集团监控多主币核算，支持集团本位币、全球本位币快速统计分析财务分析为管理者快速提供决策信息，支持移动应用支持多级集团管控：分布、集中集团统一的会计制度的有效执行：AAI、科目表有效的二级核算管控要求支持(总账支持)213提高财务工作效率集团规范、政策统一有效全局监控业务1精0集康团刮管寸控账嫌表画一叫体廉化财浸务问业究务董集羞成客畅户刷需垒求浪分擦析产皂品册总浊体藏架萄构产劲品刚详适细脏解调决家方跌案产递品瓣应显用艳价薪值客愿户纹案叉例用寒友衰集阳团犯财蛮务耻会忙计早解精决个方嫌案多废集散团另、膀多普组祥织苏的扒集党团廊财企务田会旺计予平壶台构评建与冶组挤织牧机晋构庄和考旧核委相怒适柜应尿的财拖务副核讨算体些系实石时鬼透减视裳下粮属单打位尼的猫财牢务利状据况巡寿和仇经点营扛成叙果建萌立飞现担金富管数理倚平增台殿，渐及索时亭准灶确和地碍进威行返现帽金饰流述量静分策析财踩务京业薄务冠一杆体蛮化昂，作实门现实洲时财辱务择控蚂制内无部践交佣易晕协躬同搬，泊解距决误合战并争报伍表型的疮编士制它难橡题构夸建并面倡向馒不嫂同呜报丸告僵要岔求汪的乎财窜务锈核捐算舌账渔簿基诵于缴集植成帆、蚂集盛中笋核别算解的删集渗团藏企糟业表财洁务窗合朱并集里团舒财润务伤会竖计用轿友理集煎团板财化务醋会惕计碧解汽决曾方蝴案多稿集桐团项、障多报组妻织钥的笔集形团做财革务和会说计萄平液台构全建与沈组瓦织快机陆构谋和考宇核帐相喜适岂应箩的财稳务灶核脱算体拜系实掘时鞋透末视鞋下杰属单昂位御的比财亦务军状仪况畜和旦经只营登成河果建施立凑现醋金钢管胖理泪平姿台庄，惰及篇时仆准着确鸦地父进睛行糖现闪金鲜流品量仙分栏析财孩务群业慕务胆一鄙体演化翅，采实影现实缘瑞时财黎务威控伤制内禾部蛙交锯易晋协牲同题，蓝解丽决舒合探并脏报所表打的堤编愉制杀难言题构巨建汁面花向杰不储同炕报化告响要熄求怨的浙财益务旋核尽算踏账病簿基职于糖集鄙成策、害集敌中络核刻算双的描集扎团暑企箩业挺财覆务脆合栋并集持团档财响务透会赚计多院集铜团选运档营全腿局选：G国L以O廉B皱A奖L，子集柄团杯：B击u敞s丸i许n妇e低s驶s来G皇r惕o币u底p，屯组灵织圣：B载u休s作i购n蹄e允s肯s板u近n项i小tNC大集中系统集团公司集团2集团1集团3业务单元业务单元集团公司业务单元业务单元业务单元集团公司业务单元业务单元多持集猾团淡的谋组码织哑建颜模纵：建晓立货多宵个蛋集老团硬，璃构勿成浩一林个境多职级报集捞团笛管晓控素的啦树蓝，段在衫每帮个宅集权团枯建角立拼集救团件级商的处参将数态、撑基愤础荒数失据壤、志业掀务尺流位程异、促业藏务祥规室则柳，片有爷一宁个走独勿立盗的缓集行团忙业活务阻环登境奔，抄支像持慕多辰行刻业欧特状性猜。母炕集情团超－伪子刘集我团霞的沉多星级嚼集缠团流管根控失：母妹集期团纯对极子喇集爽团蓝的隔管纳控纳，僵基疫础源数蛾据舍政配策尼等效的括下宫发架，氧业怎务棉数辅据择向朽上晌的腹汇笋总璃、答统甜计坦、份合纸并图。跨朋集为团瞧应业用以：以进财肆务清政尚策南为约主忘的爆基米础每数雾据诞的晃大闹集章团爬管叶控倘，膀支赶持效以泼总布集液团氏为货核今心采的贺多玩级务集沉团臣管亭控捧。1桂4多偏种砍集柄团矮组舌织怜形痕态公蚂司字模逆式：幕以然外脂部滑法浙人架公努司检为富核伶心艘的陪运夏作鞋模汉式薪，奖公蹄司伸就消是捷企箱业伴内篮部检运航营嘴管呢理餐的苍主真要市业支务滑组淡织士单比元术，N贱C仙V修5大X多总数允据村用附户皂如烘此楼。利踪蝶润构中外心搞模芽式：臭以逗利促润粘中巴心答为担日胜常妇业酸务稿实芹体钻运馆作仿管亩理蹲作讽为军基薯础快的驶运纤营巾模萄式迹。舰公擦司寺只疑是俊因醒投你资拿关钩系井或榜税圣收兴政侧策资的p移a抢p词e桨r妹c功o料m闯p纱a挡n脑y。仿例蓝如去：心龙梅旗狗集胁团吧，琴部撑门胞无豪法策在忠公高司云下叉建溪立淡。混闪合术模竿式：摇集漏团挽总往部年以啊事湖业奇部惜（侮利纷润蹦中兵心牲）睬方武式葵为留主摩，倘分获支移机蛮构米以候法沸人姓公挤司耳为纳日枝常罩业早务府运战作扁组液织想单束元茄。社例语如隶：新恒雄安归、连用壮友步等铁较泼多局有裂事宿业辆部尖的边集变团随。企群业虽业视务崖单责元红对互应抹的赏企立业译实胃际泄组存织辣以镇及匹与虽企帐业果管遥理裳模村式盒的躬关型系核菊算仗类路型对轨应作的趟企轧业缩慧组饭织肤单翼元关丸联参经拍营感模浪式N姥C解寒决填方菜案公熟司公屈司唐，震子克公来司公各司财本务球会搜计二哄级为核宋算矮财积务笑组盟织工中厂/分逼公帆司/办旨事英处二提级察核级算财葵务鸣会柳计二妹级安经布营汉利芝润悲中羽心工雨厂/分南公白司/办水事呆处二常级校核冶算管载理豆会冻计利遇润吨中嘱心事梯业医部/产颜品密线/区签域利仆润匠中看心管堤理赞会案计1吓5多佛集算团倦的晴组假织摊建畜模多集团的组织建模政策、标准规范管理组织（平台层）业务执行管理组织（业务层）对外对内核算组织（核算层）预算、合并、分析（战略层）系统集团业务单元集团采购：采购组织财务会计

（对外）公司、财务组织：

主财务组织（公司）

财务组织（二级核算）法人帐簿管理帐簿预算组织视图库存管理：库存组织业务单元生产制造：工厂销售分销：销售组织运输管理：运输组织报表组织视图集团业务单元资产管理：资产组织管理会计

（对内）利润中心：内部视角公司成本中心归集成本质量管理：质检中心人力资源：人事组织业务单元存货核算：成本域收付报现金：财务组织合并范围资金结算：资金组织1、基础数据（参数、档案、规则）、流程、权限、组织建模等依赖的组织

2、以系统、集团、组织单元（含公司）为主的基础数据环境，支持多集团的管控。1、每个业务模块都有自己的业务主组织，系统以自己的主组织组织数据，隔离权限。

2、用户以主组织范围完成业务，跨公司的组织可以完成多公司的业务

3、通过组织间委托关系传递数据1、以上对内、对外核算组织都在集团范围内2、通过组织间委托关系传递核算数据。3、财务组织和利润中心都可以挂接帐簿，通过总帐进行财务会计核算和管理会计的核算。1、在组织单元上标记预算、报表的组织可以作为预算、报表（含合并）的主组织2、以上组织视图可以跨集团范围三级管控基于BU职能的业务模型按公司的对外核算按责任中心的对内核算基于分析平台的战略管理1糟6矩银阵盗式爷多胀组唤织柏管心理纵向的集中管理横向的协同运作组织间上下级关系：支持矩阵管理每个业务模块都有自己的业务主组织，系统以自己的主组织组织数据，隔离权限组织职能：财务、人力、销售、采购、物流、库存、资产，构建上下级组织矩阵管理关系，从而形成：销售组织树、资产组织树、人力组织树，实现：以品牌或产品线主导的销售管理线、财务管理归口线、HR归口管理线、预算归口管理、项目管理组织等用户以主组织范围完成业务，跨公司的组织可以完成多公司的业务组织间的业务委托组织的职责是明确的，当需要其他业务组织执行的业务时就产生了业务委托。通过组织间委托关系传递数据商流：采购组织/销售组织；物流：库存组织；资金流：财务组织&资金组织1芽7大范集车中祸的泳集释团把管管控奸部绞署巡寿方旬案MESWMSRFIDPOS行业前段工厂级部署系统分支机构部署系统集团总部子集团2…….子集团1战略管理集团财务人力资源集团资产集团采购集团分销…….集团总部NC系统BDN删C尸V祥6基拜于句企斗业渔私斥有牛云摊的断大飞集饺中扛部鸽署肾模妙式组，E很R死P、E远C、S犹C钉M等细大波集崖中拿系崖统支朴持脑适炊合膛前淋端隐部澡署膛的援系滑统泻，胁例菊如哲：猪行叙业匆交衔易粪系散统怕，缠工封厂蛮级M叙E健S、R捞F腐I精D等数鸦据律采屈集类灵系板统下发下发上传上传分说布丹部裁署蹈的鸽集并团洁管等控洒部养署蔬方巧案N亦C分程布为管搭理程系详统迹，赢提剪供肆分仆布坛部税署停模太式劣下如的蓝多演级替集稳团雹解朽决休方吵案用姿户盲多隆集妙团涂属查于评多戴行戴业略，蝴要找求仪分笋别咱部逆署双，动例局如捡：恨北负控丝式（瓜国昏际改、织燃家气怎、渔燕秧京寨啤再酒乒）用炮户响多揉集昌团迅信园息荒化择相旱对建独叉立喊规移划袭，穗例贴如喝：仗中般铁至（魂二种十烈个洒局丸）教、模中杀粮蛋（泼十析个赏板茫块希）BD集团总部（NC系统）集团总部子集团2…….子集团1BD子集团1（NC系统）子集团1公司12…….公司11BD子集团2（NC系统）子集团2公司22…….公司21下发下发上传上传用爆友皆集暖团强财母务间会株计吧解辰决汇方掏案多恳集宋团券、腿多散组省织窄的坏集寸团鞠财莲务嫂会圾计宴平学台构污建与做组西织蹄机倘构挨和考纪核撕相喂适李应探的财晋务坚核价算体罚系实芝时绪透运视里下咳属单辱位时的织财售务改状充况蓄和上经薯营皮成熟果建拐立挂现屡金育管箩理鸭平愈台沾，脸及秆时盗准钳确搅地返进敢行否现西金亮流菌量陈分侨析财隙务剖业货务津一瞒体钞化旁，喜实颂现实加时财汪务混控淡制内碎部歼交谜易缎协犹同咽，胁解愁决娃合发并芒报胡表皂的执编虹制智难粥题构恭建数面幕向导不华同物报划告雨要暮求炼的员财榆务肌核垄算尘账腔簿基哪于羽集跨成舅、桑集妙中耐核渡算汗的朝集剃团膀企伪业踢财折务截合出并集辈团啦财嘱务旋会痒计多雹集欺团榨的江集矿中忍财蹦务斗核铸算吵系絮统确倍定狱财清务博组良织愚及施岗倚位统能一惹会掏计核打算辜政紫策规存范驶集批中基梅础颤数烟据落杠实惜内控教制锦度集味中恢统掠一糕的核会燥计律核欧算仙平却台业接务舍系旨统财宵务栏系丙统核梢算露处稠理总拥账傻查量询人力资源资产管理应收应付存货核算成本管理固箩定嘱资吉产动笑态顿会肠计沸平甚台凭蜡证凭证处理集炊团站对笋账现纠金冤流记量哑分历析自姻动更转胆账明幼细揉账例查协询余乌额耕表舍查讽询现书金克流归量春查与询预警平台责任会计凭证网络报表合并报表构形建死集胞团焰统件一宏的皂会意计点核度算头平永台迹，闻是央集部团沿财昏务绳语乏言篇统湾一削的命前宏提依。在稻财蒸务划业论务触一洋体扭化连下牙实们现广所削有倒公妖司作内颈部返财利务淘规户则刑的悟统环一送。供秧应虫链签管纳理费用报销全面预算资金管理成本分摊费用计提内部结算2踢1内部交易协同多姨集孔团泊管母控全局（母集团）子集团1子集团2子集团……财务组织11财务组织111……财务组织21财务组织211……全局会计政策子集团会计政策组织会计政策2迹2灵障活耍的扩集均团井管浸控尼模市式分类明细编号管理方式可见性范围唯一性范围1111全局全局全局2211全局＋集团全局全局221全局＋集团全局＋集团全局222全局＋集团全局＋集团全局＋集团3311全局＋集团＋组织全局全局321全局＋集团＋组织全局＋集团全局322全局＋集团＋组织全局＋集团全局＋集团331全局＋集团＋组织全局＋集团＋组织全局332全局＋集团＋组织全局＋集团＋组织全局＋集团333全局＋集团＋组织全局＋集团＋组织全局＋集团＋组织4411全局＋组织全局全局441全局＋组织全局＋组织全局444全局＋组织全局＋组织全局＋组织5555集团集团集团6655集团＋组织集团集团665集团＋组织集团＋组织集团666集团＋组织集团＋组织集团＋组织7777组织组织组织作庭为湾集雀团霸管控迹政抹策蓬主洲要说载铁体是的罚基忧础数泊据闪的灾管控方欺式阴可满以苏由扔客迷户膨自馒由帮配屯置坐，N骆C驳6采腐用自景动驻向郊下哨共燥享+下涂级虑申踢请绍上矮级俭审碍批滩模剪式2摧3基赚于观科畏目躺表敏方秒式竖的浩集拾团疫会禽计稀政击策2部4集团科目表控制方案控制方案控制方案科目表1科目表2科目表3科目表4科目表5集团财务组织1财务组织2A子集团B子集团下属公司财务组织下属公司财务组织控制引用控制控制控制控制引用引用引用科目体系组织体系2静5统细一狸的销集对团努会捎计凝政筝策规暴范父基工础承数负据统多一滋财市务叼核上算跨政蝇策a整驾个仆账唱套劝全壁部里统馆一腐，携由稻集耀团说来员制尊定待，秋分晨公门司阳只你能蒸查赠询币轿种会含计阳期灶间存息货聚分奔类计炒量蝴档度案地驼区核分贝类采颂购筝组污织经弓营赏组拌织b集脊团饱编沾制柜部灭分罢数薯据范，盛分培公煎司槐能湿否技新允增柄通讨过观参捏数呈控砌制会忘计汤科谜目结逢算狗方避式收仰支话项竖目开嫁户隶银百行工镰资帖项穷目人步员支类或别c档泛案原分山级旋管珠理着，星每陕个讯层败次脊管捧理轮内触容庭不董同客摘商躺档间案存金货枣档尸案项丢目娇档悼案d完扬全肉由纱单泻位旗设咱置低，胆无刮需持集质团轨统刷一部由门职啊员仓班库…贪…统休一淋的童会汉计性政估策折贯旧井方趴法会也计厉分顿期坏糠账亲计蛋提撞方节式…驱…统博一签会保计谋确牙认题标升准收夸入古确嚼认费该用艘确蜂认资咬产牛确毅认…毒…统寒一会电计样估黎计裹政重策折壮旧啊方的法会唇计迫分朝期坏章账钞计旺提使方怀式…决…规貌范求基闭础夏数坑据搂、找统卵一碑核微算忆政腊策财务报告、分析数据准确、有效用地友粒集去团括财帜务偷会论计戚解吨决知方筛案多的集渣团诱、抵多项组府织钓的芒集给团帮财越务马会工计绵平暑台构咬建与绝组腥织耍机酿构共和考羊核氏相死适宴应削的财械务效核雁算体储系实治时忽透资视躺下栽属单骑位旁的砍财面务躲状渴况泼和剖经弦营晌成玻果建较立短现茧金膜管比理职平兔台盐，扫及牛时冶准灿确件地工进渗行均现凯金存流脂量界分燃析财奥务臣业凑务馒一币体剪化蝇，历实睬现实京时财区务办控格制内茂部粥交兔易螺协应同妨，仅解痕决丽合紧并令报吓表画的棚编背制辱难镇题构纹建擦面拦向齿不汇同紧报奏告特要纪求纱的泉财仙务病核饭算喂账朝簿基从于爪集头成招、讯集泼中愿核醒算技的注集纽奉团违企霞业扛财钉务具合宜并集给团驾财倘务躁会曲计集顾中脚财起务芳核躲算2材7实裹时鼻透汉视乳下蜓属怖单燥位观经猜营项成钳果(1)选择需要查询的多会计主体(2)支持合并或分列显示2粘82坡9集占团晓实构时见监即控2嘱9公薄司至穿首透科陕目掠穿浸透辅顺助吐穿州透凭位证哄穿汤透二捐级决核天算归单竞位念“录一抬本生账保”啊核粮算弟模认式二束级割核满算富单曲位市一白般泡是尖法邻人险公短司棋下药设欧立森的箩、蛋是奴独秆立绩经坟营救的疏业绿务厚组剪织模式一：二级核算单位独立核算法人公司本部账簿单位1账簿单位2账簿优点：各单位财务数据各自独立，出各单位的管理报表方便。缺点：以法人公司角度的各种对外报告需要进行合并适用范围：各单位业务独立，需要出资产负债表模式二：二级核算单位合并核算法人公司本部单位1单位2优点：方便以法人公司角度出账、报表，公司范围内凭证编号缺点：各单位财务数据处理权限控制复杂适用范围：需要在法人公司范围内统一凭证编号的企业，或对二级单位仅进行利润考核的企业。用漂友株集抖团俱财卸务厕会僵计它解卵决航方惜案多与集脆团监、葛多用组绿织芦的较集诵团寻财统务复会扮计楚平饶台构饥建与拿组搬织疮机国构株和考效核界相际适背应四的财羽务唤核谣算体疗系实闯时溉透早视格下旋属单银位来的值财赶务银状离况摊和仓经帝营弓成雾果建基立萝现范金废管聪理碰平俭台康，杰及坑时哗准顿确败地拉进暂行臭现捎金碗流朵量组分故析财务务扮业晶务嘱一仁体照化捷，定实昏现实驻时财书务根控锁制内站部左交览易戏协全同润，美解懒决倍合呆并谱报辜表钓的巾编仔制菌难蹄题构岩建津面啊向汤不云同纸报磨告而要添求晋的瞎财骡务厨核沿算芽账合簿基智于成集何成味、臣集某中毅核茧算蜂的惰集备团独企节业柱财校务缘瑞合膀并集摆团艇财殃务刻会组计企报业抬级非资轻金估管怕理从平骡台财务系统企业资金管理平台（现金管理）支付手段应收系统应付系统费用管理票据管理结算中心银行直联手工支付收支计划现金存款票据日记账对账重空管理通斤过渔现视金娃管恰理缩慧，趁建义立巨了驼企加业盆资明金扶流霜入胀流哈出盘平布台扫，他管丙理萍企健业腿自态有蒜资捏金且存唤量吐与要流红量禾，贡提被供爱了饱集愁团袍资故金括监加控棵的平菌台莫，兵包胆括：疤资狐金味收疲支弓业团务封处柄理，因网然上付步款常，祥空悠白谷票迎据脾管价理芦，竖银店行况对酒账反等恢业珠务质。空移白张票纷据姜管辰理空球白解票患据矮管容理钞是商票眼据旁管谣理渔的阀重宏要棚功谜能群，踏实尖现午重渣要酬空蝴白遣票落据正的酸台屡账驴管绞理丙。五支俱持采购巾置撇、奔领小用衫、兼报仁销俭、蛮作项废烟的升处果理没，出空诸白抖票钱据凉报竞销跑处炕理您还已和貌总傍账剪系效统妹、早应损付惩管朽理师系弟统暖、怜现滔金室管重理嚼、松网长上音报苏销清系崭统饿建盗立益有码接面口贪。票挺据萄类客型歉设胡置空弟白暮票严据挪购休置空谈白越票凳据极领客用空股白法票捐据星报夕销空授白赌票朝据串作对废银遮行旨对并账银洁行挡对贿账系第统滴提绳供映两季种番对胖账笑方河式急：追自井动劳对仗账雕和油手狂工弄对逗账喜。核居销往银术行骂帐余改额旋调痛节雾表长往期支未迈达拼审长核查插询乏勾肠兑漫情训况对宣账弦账副户秒初盒始占化银肿行置对欠账垫单银响行寒对煌账现川金宇流楚量恼分港析现金流量表项设置会计科目填制凭证现金流量分析现金流量查询报表查询设置现金流量表表项对现金类科目设置现金分类在对方科目上指定现金流量表项信息指定或调整现金流量表项信息按前面处理中指定的现金流量信息进行将现金流量分析结果生成报表业务规则设置对方科目设置3种5业务规则设置现金流量分析现金流量查询用介友浙集讲团勾财挂务斧会裤计轨解里决断方拿案多州集现团种、崇多嫁组租织民的凤集础团睡财稠务争会防计感平查台构驾建与紧组茎织汪机伍构拔和考跑核捆相嚷适灵应绕的财锣务眼核低算体票系实透时警透舒视装下嫁属单鉴位最的箱财搂务帐状停况坦和咐经拼营皂成匠果建爪立枪现候金雪管开理晶平涨台浑，全及裙时认准树确驶地君进衰行征现泰金握流在量达分贡析财敞务狼业章务赖一赠体恶化目，士实幅现实孩时财帽务沉控研制内希部饿交牲易稍协洗同馅，赞解侨决阀合货并插报乡丰表江的楚编责制湾难佣题构镜建馋面摘向漂不感同杰报泉告湾要座求颗的羞财盛务泡核的算磨账池簿基需于朗集哑成碗、婶集广中冲核济算须的鸡集桨团险企闭业顿财祖务男合为并集储团酒财车务布会百计财嫂务号业裁务秩一张体愉化粘：葛全迈方允位捡管毅理右企太业到应萝收擦应内付应段收佛管面理供穗应皆链应早收优款稠项折肃扣询凭文证订蜘单产绑生暑应堡收塞款耐项支差持孔管警理酱业塘务箭应箱收慈和求财利务勒应汪收总垃账发厦货/提差货出痕货发余票收毒款收押款裹凭宰证应先收畜账浸款咸凭萍证核侮销核再销产赞生槽应仰收炼款仿项应含收盯调寄整财出务僻业狂务召一矮体更化万：腐正四向臣业态务做自好动据完负成财逼务皂业努务课一存体哥化洪：绘逆初向左追柱溯中查四询从江报笑告账凭垦证业范务移单育据各客原右始扎凭喇证追影攀像夕及典文也件通过数据来源追踪，可查看总账数据从总账到明细账3屈9会尿计杰平睁台仅支甘持航集块团葡统码一逗作老账对规化范集团总部在会计平台统一制定凭证生成规则，应用于所有单位集团总部会计平台公司1报销单公司2报销单公司3报销单公司1凭证公司2凭证公司3凭证集团会计规范公司1公司2公司3多会计准则会计平台主要支持的业务模式跨公司生成凭证——内部往来各单位独立建立作账规划集团统一作账规范上述模式可以在一个集团企业中并存会霜计驻平未台熟：社连陡接敞业赖务筐与际财某务予的梨通响道入账规则动态会计平台——转换规则分类定义转换模板确定生成哪些会计主体、哪些账簿的凭证确定生成凭证的入账科目确定凭证的分录结构、辅助核算规则、是否自动生成等A公司账凭证B公司账凭证……总账应收报销……C公司账凭证以语上搬凭袭证终包线括葱财泛务软组携织迁、事利挣润符中届心狐、僵成肚本撒中里心抹的筋各筛类恒财岂务劫及晓管颜理喉口警径愤的杨凭词证4弓1开凤关客账梦：待保愁证救期具末脾各凶项氏业巴务挪有墙序渔处则理4却2销售后勤应收会计总账会计报表会计上游业务暂停一下，我要做月末处理！业务是连续发生的，如何暂停？上游业务结束了吗，我要做月末处理！关账月末处理：

坏账计提

汇兑损益结转

本期日常业务：

应收

收款

业务数据无“会计分期”概念会计分期下期日常业务：

应收

收款

开账关账结账开账结账本月业务全部结束，可以出报表啦！

内版部时控别制丙：灶业蜻务绿系鸭统雕与叼总洗账著系躁统铜及溉时屑对戴账对携账食报安告应染收珍会悦计应攀收迁管纱理应登收叹对居账总厕账查首错梯、疏更交正对魔符结泉账客孙户总各账洪金讯额应杨收期金烈额结意果差瘦额A信1薯0衔0棋1标0张0斤OB坡2扯0赢0苦0香X挥2图0初0C怜3糠0殃0政3康0忙0躁OD掘4颠0尸0苦4摊0锡0坚OE野5编0汉0仿5暖0冈0耳OF抢6称0绝0和7调0承0劫X必-乡丰1柿0嘉0对登账己系所统简：垦应玩收扇、相应窑付颗、走固慢定拖资盈产怪、命存肢货码、滋资稀金游结夸算4奶3用环友躲集谣团巷财重务托会间计迹解肌决棵方买案多居集僚团嚼、慈多浸组唯织果的构集呼团慰财令务头会伙计缝平佛台构药建与攻组旧织鼓机拴构猜和考专核军相旧适扣应床的财姥务释核棒算体妖系实营时革透汤视愿下撑属单关位谦的去财误务钞状阁况妈和华经渠营险成耽果建辨立德现样金郊管暖理蛙平笋台奋，帝及津时越准杯确片地复进沈行挡现和金委流符量桥分漫析财席务公业边务个一背体铁化超，客实请现实判时财遗务凤控弹制内吐部弯交各易静协灭同凤，闪解法决妹合飘并罗报瞒表善的暑编喝制类难杰题构伪建爽面拳向直不朝同雨报侦告掠要诸求稿的代财尤务讨核让算哈账升簿基蚀于魄集档成裤、锐集废中秤核危算弱的闯集令团贷企逆业级财眯务当合名并集语团柔财考务沈会加计高趟效叛准扮确患的皇内轧部窝交亦易企协冠同稿处亩理总公司A分公司B分公司关联交易资产调拨凭证凭证应收应付收款付款资产调出资产调入内部交易关系可自动传递自动协同\对账跨组织销售跨组织采购跨组织领料实物调拨自动传递自动识别自动协同4歼5总坊账术内巴部洞交痛易顿自疮动马对剥符管的绝两惰种用方绍式凭带证凭色证A单疫位B单垂位对核账内不部省交肤易蚂对魔账平：事腰后序处距理瓜，啦不纵能剩在添事版发屿时伴确暴保召信载息擦正胃确内息部廉交进易倾协赢同私：事颤中唉处厘理讽，糕事葱发轻时亦即高保堆证裂双携方北入开账敲信祥息盏正光确较，竖但青对里管谢理滔规挽范咽性课要暴求岩高凭芬证A单趁位B单验位凭逐证发格起港协椅同确盐认扒后颗业借务饮生爆效系针统蔽自柳动剪生辜成对蜘方单鹊位蚊凭戴证两芳种别方耳式习可相以凳同蚊时倘使弓用居，扑系锈统茅得诉到扛一美样味的勾对劲符姻结所果毛，原并伞都驰可蔽自论动倚生蜡成宽抵白销隆凭昆证内郊部去交形易剃协蕉同可配置是否直接生成抵销分录可以核对数量、金额4欺74遍8单盏据盲协链同扑处痕理

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协同生成单据凭挎证就协荣同箩处悬理

原始单据

协同确认

协同生成凭证4党9集屑团忌往克来铜核潜销5拢0合侄并渗报矮表吵：版直尝接涌根梯据担总刘账逐内录部累交并易支记夹录茫生扮成梨抵知销作凭乌证A公司：内部调拨\应收单B公司：内部调拨\应付单内部交易结算应收应付协同供应链\应收应付内部交易自动协同业务单据A公司：借：应收-B100B公司：借：应付-A100凭证协同规则内部交易对账规则总账内部交易自动协同会计凭证内部交易业务规则内部往来：应收账款——应付账款借：应付-A100贷：应收-B100抵销规则合并报表抵销凭证1、【内部交易业务规则】基本档案同时影响总账与合并报表、合并账簿2、可直接应用合并科目建立抵销凭证规则用邪友晌集势团裁财适务谊会雨计直解匹决厚方丽案多粉集阔团普、阔多唐组召织方的价集米团义财持务侧会参计灿平框台构席建与演组串织夸机蜻构玻和考颤核或相良适揪应返的财弦务踪蝶核茅算体补系实旦时里透讽视田下娃属单卡位母的散财右务赴状滋况杀和叉经礼营拨成摘果建唉立模现富金支管府理续平促台触，妙及恢时由准说确汽地撇进却行四现谋金疲流秒量锡分躺析财肾务少业菜务斯一牌体碌化耐，办实纹现实精时财赤务虚控彼制内烟部怨交蹦易栏协现同就，倡解添决罚合大并材报探表谎的剥编察制泰难甲题构时建致面蝴向酱不挖同驰报蛮告录要酒求喂的谁财假务乓核熟算形账惑簿基叫于走集喉成块、即集订中撒核盐算达的准集蜓团高企钟业粥财库务真合让并集莫团惹财借务袖会桐计多有账倚簿窑体添系厉的来运执用本位币差异会计制度差异会计科目差异语言差异统计口径差异核算主体差异会计期间差异业务流程差异入账时间差异外币分账制境外分支机构内部责任核算内外报告分离境内集团境外上市5的3多抚账号簿猾构贝建祝在参系厘统阵之筒上职信呆息歉化患账救套钻不酸需夺对川人猾产忙生商依路赖可为以保使筝跨敌国报企海业直和傲海某外保上筛市后企起业站达旧到毛审宜计贯要根求账摔簿垮的纹分奶离泪达凯到翁了第企滑业反精趣细释化向管握理幻玉的低要敏求构业建薯面炸向驻不以同仇报挥告述要背求搁的题财统务胆核吐算搅账命簿实喉现物目参标吨：一惜个存集胁团细可骂按鬼不友同庸报呈告猴要坡求炼建啦立签多平套嚼科踏目砌方仰案不植同腔报叙告坑要歼求度的缠账爱簿娇选胀择诵相率应烫的筑会签计挪科屋目悔方睛案一矮个竹集蜻团饰可晚以献为默独搁立远核炼算丘单粥元倡建提立绢会庆计闹主艘体家账令簿宝，仔实蕉现篮责聚任冷单坛元潜考愤核集竹团初组本织枯机珠构虑与与逻尺辑醋账托簿岛分染别勿关下联罩，忌实井现败多际个企主陈体嫂账给簿核算基础科目方案一（内部管理）科目方案二（对外披露）本位币会计期间内部管理账簿账簿类型对外报告账簿财务组织核算账簿公司1公司1.1公司1.2公司1.3财务组织（公司）事业部1.1.1事业部1.1.2财务组织（部门）财务组织与账簿的关联管理账簿A1管理账簿A1.1管理账簿A1.2管理账簿A1.3管理账簿A1.1.1管理账簿A1.1.2报告账簿B1报告账簿B1.1报告账簿B1.2报告账簿B1.35正4构键建避面匙向恼不壁同借报古告礼要梢求莫的门财臂务供核禽算监账川簿分公司是一个独立法人，有独立的财务核算分厂、销售公司是一个独立法人，有独立的财务核算适用范围：集团总部要求分子公司定期上报财务报表管理要求：业扮务蕉单跪据财尝务贤会乒计狂平堡台报馒告挨账席簿1（修事欺业苏部1）报饺告情账幻玉簿2（邀事加业绝部2）主套账强簿殿（元公狼司拨帐池）公孝司荡对稼外斥报锈告公异司必对律内轧报引告财务折算规则主账簿（公司帐）报告账簿（业务部门1）报告账簿2（业务部门2）对外报告管理报告5征5同裳一等业杏务勾单直据通每过会译计页平柿台可融以专生禽成不侧同押账福簿的凭属证同吐一也会晕计冰凭愿证通职过财滑务醒折醉算可捏以普生渣成不陈同酒账厉簿的凭雅证折净算趁设旁置5茫65新7账受簿效折芬算用罚友不集释团棉财讽务滥会适计臣解杰决轿方还案多已集胞团士、折多袄组饼织拘的将集绢团腰财狱务像会扬计您平除台构言建与程组漏织尘机录构虎和考杆核倾相萝适吓应此的财齿务侮核剃算体习系实盟时匹透宏视供下拴属单遇位庆的西财床务劣状计况裳和速经聪营娇成渐果建膜立剂现默金置管恋理迫平苹台侦，肾及赏时劣准匪确草地飘进赴行雨现筝金救流翁量翅分牲析财史务暖业遮务纹一垄体凝化往，震实咏现实架时财好务扯控结制内钻部卵交俊易竭协泰同她，唱解剩决由合增并俩报萄表径的悲编台制脉难只题构球建看面卷向蚁不苏同援报扶告努要网求测的匙财饺务衣核狂算逢账存簿基镇于汁集朝成枝、伸集呆中艳核乘算挖的出集翅团竞企愈业退财减务令合爹并集揪团捕财煎务尊会同计N晶C弹6集忙团丝式报衬表己解需决则思俭路财务系统业务系统第三方数据系统集团样表系统集团个别报表体系集团汇总报表体系集团合并报表体系集团分析报表体系报表数据采集工具报表编制平台报表发布工具各种报表个别报表编制表内表间数据审核报表调整上报对账、折算、抵销汇总、合并报表生成/编制分析报表1逆.集舌团端报问表员产胶品爪应柔用床架壶构N跨C岔6企夺业仗报销表炉新投特窜性-努11报懂表轻的答组雪织己建思模单姨独唐支壤持俱合辈并境报蒸表类体颈系重及他多城版就本支鲁持储按史已块有泰报与表托组评织差体凉系狐、蔑合矩并亮报耀表号体教系罪快旦速惹建遇立血报准表低组蜘织锁体宪系呼、啄合贼并染报沉表遭体证系内榴部究交嘴易许的族对字方康单炕位勤支贡持惑选娱系浮统屋所显有逝报逃表才组灯织跳（气本租集碑团飘、建其罢他群集江团忽）报羽表判数察据别的漂业床务乘管太理支喷持破任宏务张上盾报甚审匠批任他务球上幕报填控谨制溉总蚕账榨是抵否滑结撞账支云持嗽报庭表她编臭制竞报较送劳审稠批素过妹程出中浓的什批比注报往表抵数倾据夺权妈限宋支烛持箱“芝查添看赖、新修掠改小、瓣无打”绳三筒种价默碗认挺权撑限将类游型报辜表星分锄布岁式报忙表报数爬据次分纺析支闪持酷向寒导俱式勇的法指师标互查泪询类和已报太表总数保据暮分扔析支尿持俗即述时钥操严作刷和缠自贺定况义支萌持添常您用湖分材析鼓模局板谦（炉单撤位魂维寺、凉时笋间固维捧）支窄持暑常教用烟分乔析肆方佛法雷如夜同浆比线、科环戴比世、只占约比企卡业善报柴表V躬6骂1新赌特葱性234母裁子许集佩团剃统心一胀上替传惕下结发蜻所狱有轿业属务怠单碑元支仍持统全洒局极级海报径表也任另务府和享合预并挖方撒案辜的匠分酬布差式虫下椒发昨并楼自员动伤随败时凑更斤新支谱持愤子拐集贿团饱上鸭传季分秘布盐式贿任叙务惊和捆合珍并随方剑案撑的涉所肾有讯报请表教和急相扛关摄业甩务众数名据支霞持潮母父集卧团看随田时雨重枝新起审穿核呀子碎集肤团扇报调表N远C台6企叨业番报盆表冤新特钩性-妇25增继强骗财美务仇取炒数造和叔查颂询雷分典析提台供征总哑账介语绳义仔提软供膜者幕：倍科婚目炮余黎额首表珍、洁科尤目+辅举助情核延算支关持樱按者单董位倚、岛期梦间肯进火行援总柄账攻科败目些、婆科败目+辅礼助呈核敲算脆的泊批忙量潜财枯务虫取拿数支奖持趋按福科女目桌余规额稠表啄、捧科扑目+辅泥助奥核些算婶进脂行勤报笋表迅查悬询挥和寨分融析增元强润表赔样牙设因计娇能练力支剩持服行售列胃公能式见语订法素定忽义支萌持炊按员会缸计缴半塌年册定萄义嗓报忌表合份并舰报源表驱易只用败性血及早补肯充企狮业茫报极表股易栏用吨性在限流孩程虏导流航姨中肆预匪置磁业菜务仿流欢程方图支粮持叫报滤表罩数馆据塞的变多柄表跌导鞠入动导候出优她化失审赶核雄公否式哲结陈果董表肝格纯显铸示支谋持养业绢务家数害据(报还送腐管燥理忠、遗审捞核老结界果)输甚出查拍看蓬汇乎总哈来熄源宵数场据艇检羡查夕报围表董数定据飞权熊限个夹性获化巩公蒜式巡寿管纪理富、份任辉务距再太分祸配箭都赌可夏以钟作递为冻一颠个糕单手独隔的驳功依能遗节捏点企证业洲报园表V痛6买1新酸特训性678复熟制苦报钥表统时乳，叹同岂时教复题制白单方元胖格短中畜的柿所啊有坛公挨式谋（挺折姿算税公尽式姨与纲合朋并抖公运式患）复温制象报刚表筐时平，孝同蒙时皮复倒制竹指颜标吊与深报炉表直项过目酒的锄映肾射狠关岂系复全制情报饮表伐时独，颜同镜时瞎复论制摸报焰表斜的萝折背算割方差法支完持撇直栽接双投攻资卖比洗率择函返数支撒持砍合冲并净报值表雕指围标丝式类掌函岭数勇（爆指横标劳函继数赌、败区贯域夺指靠标掘函书数结、萝间岁断肃区瞧域缴指炕标冬函钟数船）报惊表配任像务府的宁多础级收管迁理分狗支A：集蛙团触总为公反司避或栽中庙间凤级长组环织可屑将折上蔬级嫩组粱织本分床配软来拒的伤任铜务青进哗行个赶性遣化咸管驴理尚，指再议分达配旷给期末秒级猜组梢织；部也吗可锦设早定帮个夫性犯化许公困式剩、泪个崖性迅化坚打被印稳方概案利供牛本划级汤使破用分愉支B：全对局积、健集软团冶、赵中船间勤级敏组客织可喷自责建货任例务吸完走成本龄级闸的饥独肃立恋管画理艳要进求分滚支C：鼓利自用器报鹅表舟资捉源导的亭多脑级线管宴控璃，集扬团慌和举中忽间衡级抛组抵织可辉在停自牲建及任凤务窗中引圾用音更刃高炭管寇控吹级政别的皱资痛源追糟加酸管令理鞭要狼求全估面酸支跪持箭多教数病据暖源续的皱配融置个别报表取数集团内分子公司的数据都使用NC系统集团内下属单位使用U8、U9系统第三方的数据源，通过接口配置实现固断定疼表单场元纽奉公陕式妹：I乐U伙F椅O函帆数屿、姻业抚务舒函妹数企脉业摔报舱表重：苦单攻元仇公势式单对元增公芦式舰：廉业降务饼函绿数单肃元希公挎式膏：I起U验F袋O函呀数所伤有北函普数悠编惩辑碰内岩容熄均序可撕保莫存喝为付示尝例单枪元傅公魄式昆的拉函姻数辜示扇例细管凳理膜器动樱态挣区企水业休报恼表衬：床动鼠态开表动耍态飘区膨关敏键吉字轧：G碗E辣T湾D嚼A撕T批A函慢数动疏态扬区嘴指辱标件的G付E扮T扔D断A骆T壮A函嘉数企砖业屈报屿表旱：筹公馒式秀追盏踪报吼表尝审阔核报塔表着上性报报但表捡汇炕总报竞表浙发橡布在线消息收件箱管理查询门户首页业务系统桌面报表报央表丧订良阅久习其智接录口2伐.合录并告报岛表核心思想：在母公司与子公司生成个别报表后再基于个别报表的成果编制合并报表适用范围：下属单位不应用NC总账没有对合并结果进行各种精细化分析的要求产品：合并报表公司1报表公司2报表…….公司1账簿公司2账簿……个别报表会计账簿合并报表调整分录抵销分录内部交易处理合并报表合誓并怨报绕表拿主膝流缓程定义集团单位结构定义报表用友合并报表编制流程定义抵销关系定义抵销项目报表数据采集个别报表调整凭证外币报表折算调整后的个别报表生成合并报表生成工作底稿自动生成抵销分录自动对账采集内部交易数据登记内部股权及其变动基础设置采集合并抵消报表展现基肆础凳设吼置准备工作要素合并范围股权投资数据管理组织关系建立合并结构个别报表资产负债表利润表现金流量表所有者权益变动表内部交易采集表合并方法及规则合并方法确定合并周期确定折算规则设置抵消模板设置多僵个信合缸并肆组椅织用结激构芽并斗存合台并询报涉表汗编雪报纷要隶求乎：对介外倦披萌露浅：欠需星要美按浴照训股伪权猫投乱资假关碎系销编卷制骨一饺套巡寿合仰并苍报汉表钻。内墙部勺管败理呆：演需尸要顽按覆照煮行灿业能组宪织状关你系舒编吩制街各量个勺行城业眼的蒙合季并彻报硬表充。合主并药报颈表挖编惊报遍规僚则犯：基爪于腾一洗套雁个取别夺报杏表糖数比据稻、金折慢算伶规窃则驰及供折枕算畜后骡的樱个相别骂报屑表场数脉据耗。基泻于忘一斑套彩调朝整垮后肾的烤个赚别鉴报挂表钞数竞据吐。基矿于焦一依套悄抵激消暮模预板鸣，债可投以柱设苍置耻多表个肉抵形消衣方庸案搂。按绳