商业银行法释义第八章法律责任

1商业银行法释义-第八章法律责任商业银行法法律责任一章规定了商业银行、商业银行的工作人员、借款人、其他单位或者个人违反商业银行法和其他有关法律的规定所应当承当的法律责任。该章计有18条，在这次修改商业银行法的过程中共修改了7条，即第七十三条、第七十四条、第七十八条、第七十九条、第八十条、第八十五条和第九十条;增加了5条，即第七十五条、第七十六条、第七十七条、第八十三条和第八十九条;删去1条，即原第七十五条。法律责任包括民事责任、行政责任和刑事责任。民事责任是指民事主体违反民事法律标准所应当承当的法律责任。民事责任包括合同责任和侵权责任。合同责任是指合同当事人不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定所应当承当的责任;侵权责任是指民事主体侵犯他人的人身权、财产权所应当承当的责任。民事责任的责任形式有财产责任和非财产责任，包括赔偿损失、支付违约金、支付精神损害赔偿金、停止侵害、排除阻碍、消除危险、返还财产、恢复原状以及恢复名誉、消除影响、赔礼抱歉等。这些责任形式既可以单独适用，也可以合并适用。行政责任是指个人或者单位违反行政管理方面的法律规定所应当承当的法律责任。行政责任包括行政处分和行政处分。行政处分是行政机关内部，上级对有隶属关系的下级违反纪律的行为或者是尚未构成犯罪的轻微违法行为给予的纪律制裁。其种类有：警告、记过、记大过、降级、降职、撤职、开除留用观察、开除。行政处分的种类有：警告、罚款、行政拘留、没收违法所得、没收非法财物、责令停产停业、暂扣或者撤消许可证、暂扣或者撤消执照等。刑事责任是指违反刑事法律规定的个人或者单位所应当承当的法律责任。刑事处分的种类包括管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑和死刑这5种主刑，还包括剥夺政治权利、罚金和没收财产3种附加刑。附加刑可以单独适用，也可以与主刑合并适用。法律责任具有法律上的强制性，因此需要在法律上作出明确具体的规定。以保证法律授权的机关依法对违法行为人追究法律责任，实施法律制裁，以到达维护正常的社会、经济秩序的目的;同时也保障个人和单位不违背法律规定的行为不受追究。第七十三条商业银行有以下情形之一，对存款人或者其他客户造成财产损害的，应当承当支付迟延履行的利息以及其他民事责任：(一)无故拖延、拒绝支付存款本金和利息的;巷祖(二亲)违持反票身据承备兑等足结算孔业务丢规定夹，不煤予兑议现.裂不予梦收付抗入账拢，压记单、刚压票讯或者游违反收规定弯退票离的;孟辉(三摊)非掩法查齿询、监冻结允、扣呀划个烘人储枕蓄存西款或拼者单雀位存叛款的咏;咳餐(四去)违下反本搜法规码定对父存款此人或垒者其崭他客箭户造重成损降害的垮其他谅行为坑。慈闭有前很款规今定情逗形的轿，由公国务澡院银饶行业颗监督挥管理研机构艘责令筒改正发，有瞎违法悲所得哥的，挡没收边违法四所得庄，违畜法所盏得五厦万元郑以上绘的，毅并处烛违法钥所得乌一倍用以上蠢五倍轿以下创罚款舒;没余有违诊法所柄得或神者违狮法所猜得不挪足五捉万元膨的，衡处五睁万元河以上驳五十溉万元击以下丛罚款缝。昌晚【释纸义】叙本零条是汁对商府业银剖行给龟客户魄造成泥财产字损害陆，应强当承矿担民池事责恐任和仍行政策责任炭的规往定。蚁虾这条邮规定剂突出炉表达乔了保论护存督款人葛和其勇他客掉户民棒事权朱益的觉精神涛。依听照商店业银卫行法筹的规法定，呜商业逆银行著应当脾保证肌存款仗本金斩和利串息的秤支付脑，不砖得拖排延、蝴拒绝望支付瞧存款雾本金她和利瓜息;映商业谷银行披办理凑票据夸承兑缺、汇佛兑、糊委托朋收款竭等结穿算业完务，抱应当冒按照搭规定瘦的期鞭限兑牵现，转收付挪入账看，不置得压刷单、疯压票哭或者摔违反舟规定撞退票惭;商宣业银昨行应访当依觉法查偶询、怎冻结涝、扣或划个时人储警蓄存牛款或狂者单宾位存潮款。煮凡违超反上走述规语定，脂给存胳款人跃或者应其他研客户幻造成剪财产等损害熟的，酸首先课应当蹄承当权以下料民事浑责任胸：柏爸1.颗无故咽拖延钳、拒磁绝支挠付存晶款本译金和样利息证的，继应当菠支付夕存款只本金默及利帐息;盯鞠2.搬违反霉票据昌承兑盐、汇虚兑等与结算喝业务艰规定籍，不氏予兑坛现，挽不予握收付教入账农，压心单、断压票填或者福违反露规定冲退票格的，挤应当孝承兑樱票据副;夫积3.变非法医冻结熔存款寒的，写应当央恢复跑原状课，解切除冻伸结;社非法爽扣划趟存款搁的，肝应当昏返还创财产症。话逼此外些，还排应当坐承当蛋支付军迟延猪履行适和非禁法冻径结、壤扣划茫期间晋的利牲息以哈及其柔他民蛇事责赖任。赵至该条失第二信款是慧这次爬修改巷商业铁银行润法新企增加捕的内演容。披它有遭利于谎维护本金融创管理紫秩序己，规牧范商桃业银冤行的仓行为晨，也孔有利兔于更元好地饰保护畏存款险人和败其他侍客户园的民芹事权乞利。挑对有节第一述款规金定情苍形的钟，由豪国务清院银淡行业而监督姨管理概机构蓄责令肉改正宫，有蛋违法桥所得播的，盟没收器违法巷所得校，违休法所慨得5拌万元钻以上漂的，举并处废违法蔑所得常1倍种以上论5倍葡以下障罚款租;没貌有违的法所僵得或时者违绕法所动得不饿足5献万元满的，第处5脑万元假设以上子50槽万元冷以下灭罚款望。牺钱第七青十四盒条请商业蒸银行今有下川列情梢形之攀一，戏由国子务院裁银行所业监勉督管粥理机雅构责筛令改歉正，区有违讽法所堡得的收，没劲收违扎法所搂得，拘违法絮所得虎五十带万元禾以上直的，昆并处全违法苹所得伶一倍真以上省五倍轨以下拾罚款塌;没叮有违瓣法所与得或膛者违埋法所垮得不望足五慌十万花元的嫌，处笋五十垒万元垫以上旅二百谱万元碌以下慈罚款尽;情喉节特妖别严滤重或代者逾黄期不霸改正会的，栗可以扰责令刑停业轰整顿石或者票撤消艰其经复营许显可证溉;构婶成犯打罪的约，依投法追换究刑脂事责婆任：袍学(一糟)未暗经批柄准设首立分报支机代构的胃;抱胆(二然)未像经批庆准分锈立、悟合并诱的;崖漂(三笛)违弄反规唇定提蹦高或尾者降永低利砖率以喘及采码用其逮他不令正当协手段枕，吸京收存横款，惨发放盗贷款理的;江窃(四点)出讨租、膛出借疫经营薯许可林证的汽;田害(五搬)未恭经批反准买枕卖、贤代理坟买卖寺外汇亭的;催杂(六燕)未折经批袜准买邮卖政盈府债飘券或忙者发洪行、雪买卖驻金融丛债券惕的;苗垮(七饿)违搏反国借家规汤定从饿事信误托投康资和性证券利经营插业务讯、向晋非自志用不还动产嫁投资哥或者输向非没银行鞠金融杠机构替和企奋业投牛资的喇;贿驱(八研)向叛关系逃人发罩放信晴用贷娱款或徐者发筛放担爽保贷局款的贺条件直优于撤其他神借款额人同遣类贷坊款的既条件亡的。临除【释吵义】迎本萄条是漆对银患行业烦监督率管理薪机构滤监管拉范围崇内的关商业次银行袭经营恢性违屈法行咱为法岗律责翼任的惠规定裙。匙谷这次滋修改筋商业扣银行们法过雷程中佩，很竹多全蠢国人茅大常奶委会射委员炼在审蜻议时锅提出印，要夹加大对对金逮融违抹法行暮为处斧罚的鞠力度突。有感些部德门和孕专家兽也认会为，妇与国死外金圈融监策管情叶况相溪比，屋修改补前的挥商业伶银行忍法对步商业患银行起违法对行为薄的处量罚过拼轻。嗓金融知机构外的违券法，粘对整奉个金轧融体棵系的企造成肢的危司害是捕巨大虎的，色很容笑易引酬起金载融风巷险。兄处分衫力度赠过轻喘，不名利于访减少恨金融摇违法古行为饰的发爽生。眉目前侍股份浩制商经业银规行越完来越易多，瓦我国揭参加哥世贸喇组织杜以后订，外堂资商盒业也卸要大螺量进纠入我的国金留融市注场，老这些钟新情舱况也克要求绸国家爷加大悉金融西监督朵管理拨和对司金融劲违法慨行为睡进行尼处分晒的力贺度。术网因此怀，这乎次修笑改商稀业银撒行法拢，为茫加大呼对商剩业银红行违堆法行萍为的凶处分伏力度闭，在向处理歉法律饶责任舌问题订上，技区分边了经吗营性脖违法渐行为愚和非足经营制性违广法行她为。赌修改眠前的讲商业陡银行雕法第添七十奸四条纲和第吐七十费五条蜡规定最了商兴业银再行违驾法行膀为的咱法律绿责任舱。与鲜修改戏后的哨内容晕相比低：铃亭一、体这两歌条规于定的跑处分士较轻遮僚从罚膜款的聚数额涉上看兔，规晓定了榴两档修，即很10街万元绘以上日50版万元脑以下府和5碰万元档以上龙30燃万元虚以下灯。盗抖二、糕这两胆条的挂规定站不区蝇分经邮营性精的违移法行年为和戴非经孔营性鲁的违订法行民为刺散比方吗，第完七十吴四条哥规定墓了“隐未经矛批准土发行豆金融溉债券护或者危到境番外借桂款〞暴等多纸项经磨营性垒违法新行为雄，同渠时也啊规定扮了“就提供享虚假品的或挽者隐守瞒重坝要事更实的俱财务浙会计竿报表批〞、粒“拒啦绝中何国人部民银弃行稽港核、欺检查招监督位〞等摸非经呜营性鱼违法堤行为厦。第着七十圆五条缓也有狂同样杀的情愤形。糠另外愈，在躁对哪鬼些违杆法行此为适础用哪触一档其罚款侮的处勒理上哄，也绝存在础着一季定的梦不合榜理性童。比粪如，书“未爹经批廊准设秋立分抄支机其构〞航与“倦未经杀批准电分立语、合痕并〞纱的行扩为规丑定在铸第七民十五闹条中壮，适尝用“奶5万韵元以炊上3予0万屠元以功下〞荷罚款已。这兔种违瞎法行艇为的岁严重档程度晋甚至牢超过意了依最照第干七十废四条绣规定堂处分财较重骨的未社经批鱼准从秃事某弹些业火务的耽违法澡行为拌。这将次修扒改，波把两波档罚具款的闻数额炮分别重提高积到“山50择万元暗以上浴20质0万端元以糠下〞正和“庆20脊万元逼以上毒50榴万元助以下键〞。差修改听后的算第七唇十四吼条规描定对速经营奇性违彻法行特为的防处分叫，第捆七十兼五条览规定洞对非恶经营挂性违武法行裳为的格处分惹。睛总另外约，修设改前邻的这徒两条拣还存伶在一殊个问铸题。使在适复用具靠体的穗罚款碎数额衡时，鼻只规渠定了惜“没内有违怀法所线得〞真的条砌件。肥而对沉有违锯法所贱得的壤情形察，就敞适用隶违法莫所得胸几倍团的罚摊款。惠这样欧就会支产生层一个堡问题绕，即浑虽有透违法纤所得啄，但愉违法宇所得被较少饲，所界受的庄处分笔就可雹能比禾没有刃违法肤所得翼的要恼轻得补多。蜘这次夺修改循解决协了这询个问挽题，观本条跑规定冰，“活有违侍法所浅得的裳，没败收违殿法所质得，某违法毅所得南50僚万元桥以上锄的，倦并处堡违法厉所得拒1倍蠢以上植5倍姓以下抵罚款狐;没休有违惊法所撞得或朗者违船法所漆得不藏足5框0万悦元的桨，处届50爆万元没以上坛20屋0万鱼元以秘下罚涉款〞亭。揉瞧第七石十五洲条燥商业钟银行搜有下狸列情冲形之泥一，排由国掠务院获银行忽业监咐督管架理机液构责道令改垒正，方并处体二十尽万元乡以上但五十全万元庸以下轰罚款穗;情风节特兄别严谅重或伍者逾糠期不锋改正衫的，冶可以费责令棒停业肚整顿写或者瓦撤消粗其经担营许既可证妖;构充成犯剂罪的洋，依贪法追讽究刑忧事责柳任：辨哗(一圾)拒炸绝或凶者阻义碍国窄务院宇银行庙业监尖督管约理机雁构检甜查监恢督的底;瓦污(二脏)提渐供虚蓬假的攻或者衫隐瞒缝重要何事实畏的财阻务会芹计报不告、嗽报表蹲和统冈计报项表的诵;蓄受(三歌)未抬遵守交资本盒充足识率、烂存贷励比例李、资企产流梁动性末比例归、同泉一借陡款人滴贷款悲比例帆和国文务院锡银行席业监展督管酷理机观构有躺关资性产负宣债比仇例管谦理的饼其他禁规定该的。屑潜【释礼义】机本设条是弊对银弦行业妥监督搬管理质机构割监管留范围纱内的腔商业嘱银行获非经秋营性剂违法匙行为面法律倡责任匙的规便定。圆蛋区分含经营轨性违光法行哭为和拔非经蒜营性无违法少行为言的背残景已尤在前极条释赌义中咐说明远。本捧条规焰定的情几项想非经氧营性考违法升行为掠，针册对的望是本逃法第蹦十条示和第奇六十鸡二条蔬关于名商业腾银行员依法筹接受句国务羊院银管行业牙监督首管理寄机构钉监督盒管理油的规谎定;标第五挠十五肉条等废关于晌商业蓄银行蜘真实它提供顺财务山会计先报告更、报坡表的烂规定软和第贫三十欺九条没关于干商业暖银行棵遵守著资产呆负债狠比例钱管理序的规菊定。早户第七乌十六不条识商业玩银行爱有下朱列情谱形之价一，泻由中项国人率民银搂行责尘令改挽正，垃有违么法所甲得的筋，没胆收违痒法所划得，堤违法蔽所得名五十匙万元真以上淘的，扎并处穷违法撒所得亲一倍拜以上惑五倍播以下纺罚款淹;没呜有违效法所胜得或贝者违讽法所罪得不溪足五破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不快、改的不好，应当在处分幅度内多罚。(三)责令停业整顿中国人民银行不能作出“责令停业整顿〞的行政处分，因为法律没有赋予它这项权力。但是在银行业金融机构的违法情形情节特别严重或者逾期不改正的前提下，中国人民银行可以建议国务院银行业监督管理机构作出责令其停业整顿的行政处分。所谓情节特别严重所考虑的因素，一是主观恶意大，二是造成的后果严重。(四)撤消经营许可证中国人民银行不能作出“撤消经营许可证〞的行政处分;因为法律没有赋予它这项权力。但是当银行业金融机构的违法行为情节特别严重或者逾期不改正的，中国人民银行可以建议国务院银行业监督管理机构作出这样的处分。撤消经营许可证就是剥夺权利能力，是在银行业金融机构严重违法的情况下，被监管者依法撤销，从而使其终止的行政处分措施。本法第七十条规定，商业银行因撤消经营许可证而被撤销的，国务院银行业监督管理机构就要依法组织清算组对其进行清算。因此撤消经营许可证是行政处分中最为严厉的处分措施之一。第七十八条商业银行有本法第七十三条至第七十七条规定情形的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，应当给予纪律处分;构成犯罪的，依法追究刑事责任。【释义】本条是商业银行违反本法有关规定，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，应当追究法律责任的规定。这次修改商业银行法，对本条进行了修改，将“直接负责的主管人员〞改为“直接负责的董事、高级管理人员〞，进一步明确了应当承当法律责任的对象。根据商业银行法的规定，商业银行有本法第七十三条至第七十七条规定的情形的，作为单位的商业银行应当相应地承当民事责任、行政责任和刑事责任。同时，其直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，也应当根据不同的情形受到相应的纪律处分;对于构成犯罪的，那么要依照我国刑法的规定承当刑事责任。对商业银行直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予刑事处分，属于对单位犯罪进行处分的组成局部。我国刑法第三十条规定：“公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。〞刑法第三十一条规定：“单位犯罪的，对单位判处分金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分那么和其他法律另有规定的，依照规定。〞根据上述规定，单位犯罪有以下特征：(1)单位犯罪的主体是公司、企业、事业单位、机关、团体;(2)实施了危害社会的行为，其中包括谋取非法利益扰乱社会经济秩序、社会秩序的行为;(3)在刑法分那么明确规定为单位犯罪并予以处分的，如果法律没有规定为单位犯罪的，那么不能对单位进行处分。根据刑法的规定，对单位犯罪的处分原那么是实行“两罚制〞。单位犯罪与自然人犯罪相比有其自身的特点：一是单位犯罪较自然人犯罪，一般有着较强的经济实力作后盾。因此从某种意义上讲，比自然人犯罪对社会、经济秩序具有更大的危害性。二是单位犯罪是经单位集体决定或者由其负责人员决定。因此，刑法在对单位犯罪的处分原那么上实行“两罚制〞：(1)对单位判处分金，在经济上加大处分力度，以限制、剥夺其再犯的能力;(2)对直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。“直接负责的主管人员〞，是指在单位犯罪中起主要决策作用的领导人员;“其他直接责任人员〞，是指积极参与、实施单位犯罪的肉部人员。根据商业银行法和刑法的规定，商业银行有本法第七十四条至第七十七条规定的情形，构成犯罪的，商业银行应负刑事责任;其直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员也应当承当相应的刑事责任。比方商业银行法第七十四条第九项规定了商业银行向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款条件，构成犯罪的，依法追究刑事责任。如何追究刑事责任，刑法第一百八十六条对此作了规定。该条第一款规定：银行或者其他金融机构的工作人员违反法律、行政法规规定，向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件，造成较大损失的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处1万元以上10万元以下罚金;造成重大损失的，处5年以上有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金。第三款规定：单位犯第一款罪的，对单位判处分金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照第一款的规定处分。由此我们可以看出，单位犯违法向关系人发放贷款罪的，对单位判处分金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照个人犯本罪的规定判处刑罚。当然，依该条规定，非法发放贷款的行为，必须是造成了较大损失的，才构成犯罪。“较大损失〞，是银行或者其他金融机构由于非法贷款行为，致使贷款全部不能收回或者局部不能收回，数额较大的情况。如果有违法向关系人发放贷款的行为，但关系人仍然按期还本付息，没有造成较大损失的，不构成犯罪。第七十九条有以下情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款;没有违法所得或者违法所得缺乏五万元的，处五万元以上五十万元以下罚款：(一)未经批准在名称中使用“银行〞字样的;(二)未经批准购置商业银行股份总额百分之五以上的;(三)将单位的资金以个人名义开立账户存储的。【释义】本条是对未经批准在名称中使用“银行〞字样等行为给予行政处分的规定。这次修改商业银行法对该条主要作了如下修改：1.将行政处分的实施机关由中国人民银行，改为国务院银行业监督管理机构。2.将有违法所得的“可以处违法所得一倍以上三倍以下罚款〞，改为“违法所得五万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款〞。3.将“没有违法所得，可以处五万元以上三十万元以下罚款〞，改为“没有违法所得或者违法所得缺乏五万元的，处五万元以上五十万元以下罚款〞。第二处和第三处修改，说明了处分力度的加大。4.根据对本法第二十八条的修改，将“未经批准购置商业银行股份总额百分之十以上的〞，改为“未经批准购置商业银行股份总额百分之五以上的〞。根据商业银行法的规定，未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位不得在名称中使用“银行〞字样;任何单位和个人购置商业银行股份总额5%以上的，应当事先经国务院银行业监督管理机构批准;任何单位不得将单位的资金以个人名义开立账户存储。对未经批准在名称中使用“银行〞字样的;未经批准购置商业银行股份总额5%以上的;将单位的资金以个人名义开立账户存储的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得5万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下罚款;没有违法所得或者违法所得缺乏5万元的，处5万元以上50万元以下罚款。第八十条商业银行不按照规定向国务院银行业监督管理机构报送有关文件、资料的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处十万元以上三十万元以下罚款。商业银行不按照规定向中国人民银行报送有关文件、资料的，由中国人民银行责令改正，逾期不改正的，处十万元以上三十万元以下罚款。【释义】本条是对不按规定报送有关文件、资料，应当给予行政处分的规定。这次修改商业银行法主要对本条作了如下修改：1.将原“不按规定向中国人民银行报送有关文件、资料或者违反本法第二十四条规定对变更事项不报批的〞，改为“不按规定向国务院银行业监督管理机构报送有关文件、资料的〞。2.根据本法第五十五条、第六十一条的规定，增加了第二款的规定。3.将罚款幅度由1万元以上10万元以下，改为10万元以上30万元以下，提高了处分幅度。商业银行法规定，商业银行应当按照国家有关规定，真实记录并全面反映其业务活动和财务状况，编制年度财务会议报告，及时向国务院银行业监督管理机构、中国人民银行和财政部门报送。商业银行不得在法定的账册外另立会计账册。商业银行应当按照规定向国务院银行业监督管理机构、中国人民银行报送资产负债表、利润表以及其他财务会计、统计报表和资料。对不按以上规定向国务院银行业监督管理机构、中国人民银行报送有关文件、资料的，分别由国务院银行业监督管理机构、中国人民银行责令改正，逾期不改正的，处10万元以上30万元以下罚款。第八十一条未经国务院银行业监督管理机构批准，擅自设立商业银行，或者非法吸收公众存款、变相吸收公众存款，构成犯罪的，依法追究刑事责任;并由国务院银行业监督管理机构予以取缔。伪造、变造、转让商业银行经营许可证，构成犯罪的，依法追究刑事责任。【释义】本条是对擅自设立商业银行，伪造、变造、转让商业银行经营许可证等行为构成犯罪的，依法追究刑事责任的规定。这次修改商业银行法，对本条作了修改。1.将“未经中国人民银行批准〞，改为“未经国务院银行业监督管理机构批准〞;2.在“依法追究刑事责任〞之前增加了“构成犯罪的〞;3.将“并由中国人民银行予以取缔〞，改为“并由国务院银行业监督管理机构予以取缔〞。依照商业银行法的规定，设立商业银行，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准。未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“银行〞字样。商业银行应当依照法律、行政法规的规定使用经营许可证。禁止伪造、变造、转让、出租、出借经营许可证。根据本条规定，对未经国务院银行业监督管理机构批准，擅自设立商业银行，或者非法吸收公众存款、变相吸收公众存款，以及伪造、变造、转让商业银行经营许可证，构成犯罪的，应当依法追究刑事责任。一、擅自设立金融机构和伪造、变造、转让金融机构经营许可证的刑事责任我国刑法第一百七十四条规定了擅自设立金融机构罪和伪造、变造、转让金融机构经营许可证、批准文件罪。该条规定：“未经国家有关主管部门批准，擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。〞“伪造、变造、转让商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的经营许可证或者批准文件的，依照前款的规定处分。单位犯前两款罪的，对单位判处分金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照第一款的规定处分。〞(一)擅自设立商业银行犯罪的特征根据刑法的规定，可以看出擅自设立商业银行的犯罪有以下特征：1.犯罪的主体不特定，既可能是个人，也可能是单位。2.犯罪的主观上具有非法设立商业银行的成心。即行为人主观上明知设立商业银行应当经过有关主管机关的审查批准，但是为了到达获取非法利益的目的，而成心违反法律规定擅自设立商业银行。3.本罪所侵犯的客体，是国家对商业银行的审批管理制度。设立商业银行必须由法律规定的主管机关进行审批，这是国家对银行业进行宏观调控的一个重要方面，也是建立健全完善的金融体系和管理秩序，加强对银行业的监督管理的必要手段。而违反法律的规定，擅自设立商业银行的行为，破坏了法律规定的管理制度，严重损害了国家的金融管理秩序，也会给国家的经济建设造成不良影响。4.本罪的客观方面表现为行为人实施了非法设立商业银行的行为。一是行为人有设立商业银行的具体行为;二是有设立商业银行的结果。如果行为人仅仅是预谋设立商业银行那么不构本钱罪。需要说明的是，如果有的商业银行为了扩展业务，未向国务院银行业监督管理机构申请而擅自设立分支机构;或者虽向国务院银行业监督管理机构申请，但在尚未批准之前就擅自设立，虽然这些行为属于违法行为，但与单位或者个人违反法律规定擅自设立商业银行的行为在本质上是有区别的。对此，应由国务院银行业监督管理机构给予行政处分，而不应当按照犯罪处理。(二)伪造、变造和转让商业银行经营许可证的行为表现和犯罪特征“伪造〞商业银行经营许可证，表现为仿照商业银行经营许可证的形状、色彩、样式等特征，非法制作假的商业银行经营许可证。“变造〞商业银行经营许可证，表现为通过涂改、拼改、挖补等手段，改变商业银行经营许可证的内容。比方改变原许可证上的经营业务的范围、单位的名称、批准的日期等。“转让〞商业银行经营许可证，表现为行为人将自己的商业银行经营许可证通过出卖、赠与等方式有偿或者无偿地让与其他的单位或者个人的行为。根据刑法的规定，伪造、变造和转让商业银行经营许可证的犯罪有以下特征：1.犯罪主体是不特定的主体。由于伪造、变造、转让商业银行经营许可证这三种犯罪行为各有其特征，所以从事这类犯罪的主体也会有所不同。伪造、变造商业银行经营许可证的行为一般多是个人所为，也不排除个别单位从事这类犯罪活动的可能性。而转让商业银行经营许可证的犯罪，那么一般是由该许可证的拥有者，即单位所为;也会发生个人通过隐瞒、窃取等手段将许可证私下转让的行为。2.犯罪行为所侵害的客体是国家对商业银行的监督管理秩序。3.行为人在主观方面具有伪造、变造和转让商业银行经营许可证的主观成心。行为人都是在明知其行为是法律禁止的情况下，为了到达使自己或者他人非法经营商业银行业务的目的，而成心实施的行为。4.行为人实施了伪造、变造和转让商业银行经营许可证的行为。伪造、变造、转让商业银行经营许可证的行为，从方式上讲可能多种多样，但无论行为人采取哪种方式方法，都不影响犯罪的成立。刑法在罪状的表述上，没有将伪造、变造或者转让商业银行经营许可证的数量或者其他情节作为罪与非罪的界限。因此，行为人只要实施了伪造、变造或转让商业银行经营许可证的行为，就构成犯罪。当然，对于“情节显著轻微、危害不大〞的，可以依照刑法总那么的有关规定不予刑事处分。对构成伪造、变造、转让商业银行经营许可证的犯罪，应当按照刑法第一百七十四条第一款的规定处分。其中的“情节严重〞，主要有几种情况：伪造、变造、转让经营许可证后，自己或者他人非法经营了大量的金融业务，严重干扰了国家的金融秩序，或者给客户造成了重大经济损失等严重后果;或者屡次从事这类犯罪行为，屡教不改又再次从事这类犯罪活动;或者利用伪造、变造、转让的经营许可证进行诈骗活动等。对单位擅自设立商业银行的犯罪和伪造、变造、转让商业银行经营许可证的犯罪，对单位判处分金，同时对单位直接负责的主管人员和其他责任人员依照第一款的规定处分。二、非法或者变相吸收公众存款的刑事责任我国刑法规定了非法或者变相吸收公众存款罪。刑法第一百七十六条规定：“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处分金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处分。〞“公众存款〞，是指存款人是不特定的群体，如果存款人只是少数个人或者是特定的群体，如仅限于本单位的人员等，不能认为是吸收公众存款。“非法吸收公众存款〞，是指行为人违反法律、法规的规定，在社会上吸收公众资金的行为。“变相吸收公众存款〞，是指行为人不是以存款的名义而是通过其他形式吸收公众资金，从而到达吸收公众存款的目的的行为。非法或者变相吸收公众存款罪有以下几个构成要件：(1)行为人在主观上有非法吸收社会公众存款、筹集资金的目的。(2)在客观上实施了非法或者变相吸收公众存款的行为。(3)非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱了金融秩序。对于非法或者变相吸收公众存款的，该条规定了两档刑罚。其中“其他严重情节〞一般是指非法或者变相吸收公众存款，手段恶劣的;屡教不改的;将吸收的公众存款用于违法活动的;给储户造成重大损失的，以及具有其他严重危害国家金融秩序等情形。对单位犯非法或者变相吸收公众存款罪，对单位判处分金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照对个人犯非法吸收或者变相吸收公众存款罪的规定处分。此外，根据商业银行法第八十一条的规定，对于未经国务院银行业监督管理机构批准，擅自设立商业银行，或者非法吸收公众存款、变相吸收公众存款的，由国务院银行业监督管理机构予以取缔。第八十二条借款人采取欺诈手段骗取贷款，构成犯罪的，依法追究刑事责任。【释义】本条是对借款人采取欺诈手段骗取贷款，构成犯罪的，依法追究刑事责任的规定。对借款人采取欺诈手段骗取贷款，构成犯罪的，应当按照我国刑法第一百九十三条规定的贷款诈骗罪追究刑事责任。刑法第一百九十三条规定：“有以下情形之一，以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：(一)编造引进资金、工程等虚假理由的;(二)使用虚假的经济合同的;(三)使用虚假的证明文件的;(四)使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保的;(五)以其他方法诈骗贷款的。〞贷款诈骗罪具有以下构成要件：1.行为人主观上具有将贷款非法占有的目的，即有将银行或者其他金融机构贷款非法据为己有的目的。至于行为人非法占有贷款是为了挥霍享受，还是为了其他什么目的，并不影响本罪的成立。如果行为人为了解决生产经营资金短缺的急需，在申请贷款过程中使用了欺骗手段，但以后还要设法归还贷款，其目的不是为了非法占有贷款，不构本钱罪。2.行为人有诈骗贷款的行为。主要有以下五种情形：(1)“编造引进资金、工程等虚假理由〞，这主要是指行为人编造不存在的或者情况不实的引入外资或者投资工程等理由;(2)“使用虚假的经济合同〞，主要是指行为人使用虚假的能产生良好经济效益的合同等;(3)“使用虚假的证明文件〞，主要是指伪造或者变造的银行存款证明、公司或者金融机构的担保函等在申请贷款时所需要的文件;(4)“使用虚假的产权证明作担保〞，主要是指使用伪造、变造的能证明行为人对房屋等不动产或者汽车等动产享有所有权，以及票据、债券、股票等权利证明;(5)“以其他方法诈骗贷款〞，主要是指伪造单位公章、印鉴骗取贷款等情形。3.诈骗贷款的数额较大的，那么构成犯罪，这也是区分罪与非罪的重要界限。对于是否构成贷款诈骗犯罪的问题，还应当注意严格区分贷款诈骗与贷款纠纷的界限。对于合法取得贷款后，没有按照约定的用途使用贷款，或者到期没有归还贷款的，不能以贷款诈骗罪定罪处分。对于确有证据证明行为人不具有非法占有的目的，只是在不具备贷款条件的情况下采取了欺骗手段获取贷款，不能归还贷款也是由于意志以外的原因，如因经营不善、遭遇市场风险等，也不应以贷款诈骗罪定罪处分。对贷款诈骗犯罪，刑法规定了三档刑罚。其中“其他严重情节〞，主要是指行为人诈骗手段恶劣，屡次诈骗贷款或者其诈骗行为给银行或其他金融机构造成巨大的经济损失等情况。“其他特别严重情节〞，主要是指行为人诈骗手段特别恶劣，或者其诈骗行为给银行或者其他金融机构造成了特别巨大的经济损失等。第八十三条有本法第八十一条、第八十二条规定的行为，尚不构成犯罪的，由国务院银行业监督管理机构没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款;没有违法所得或者违法所得缺乏五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款。【释义】本条是对有本法第八十一条、第八十二条规定情形，尚不构成犯罪的情况行政处分的规定。本法第八十一条规定：“未经国务院银行业监督管理机构批准，擅自设立商业银行，或者非法吸收公众存款、变相吸收公众存款，构成犯罪的，依法追究刑事责任;并由国务院银行业监督管理机构予以取缔。伪造、变造、转让商业银行经营许可证，构成犯罪的，依法追究刑事责任。〞第八十二条规定：“借款人采取欺诈手段骗取贷款，构成犯罪的，依法追究刑事责任。〞这两条规定的违法行为的主体，是商业银行以外的单位或者个人。其违法行为带有经营性违法的性质。因此，本条规定的行政处分，比照商业银行经营性违法的行政处分幅度规定。实施行政处分的主体是国务院银行业监督管理机构。第八十四条商业银行工作人员利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费，构成犯罪的，依法追究刑事责任;尚不构成犯罪的，应当给予纪律处分。有前款行为，发放贷款或者提供担保造成损失的，应当承当全部或者局部赔偿责任。【释义】本条是对商业银行工作人员受贿犯罪依法追究刑事责任，收受贿赂发放贷款或者提供担保造成损失应当承当赔偿责任的规定。商业银行法规定，商业银行的工作人员应当遵守法律、行政法规和其他各项业务管理的规定，不得利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费。对违反该规定，尚不构成犯罪的，应当给予纪律处分;构成犯罪的，应当依照刑法第一百八十四条金融机构工作人员受贿犯罪的规定追究刑事责任。刑法第一百八十四条规定：“银行或者其他金融机构的工作人员在金融业务活动中索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，或者违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，依照本法第一百六十三条的规定定罪处分。国有金融机构工作人员和国有金融机构委派到非国有金融机构从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十五条、第三百八十六条的规定定罪处分。〞金融机构工作人员受贿犯罪有以下特征：(1)犯罪主体是银行或者其他金融机构的工作人员。(2)行为人在办理金融业务中有索取、收受他人财物，为他人谋取利益的行为。对非国有商业银行或者其他金融机构的工作人员索取、收受贿赂，或者收受各种名义的回扣、手续费的，依照刑法第一百六十三条的规定定罪处分，即按公司、企业人员受贿罪定罪处分。(3)对国有商业银行或者其他金融机构工作人员和国有金融机构委派到非国有金融机构从事公务的人员受贿的，依照本法第三百八十五条、第三百八十六条规定的国家工作人员受贿罪定罪处分。一、关于公司、企业人员受贿罪刑法第一百六十三条规定：“公司、企业的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役;数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。公司、企业的工作人员在经济往来中，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，依照前款的规定处分。国有公司、企业中从事公务的人员和国有公司、企业委派到非国有公司、企业从事公务的人员有前两款行为的，依照本法第三百八十五条、第三百八十六的规定定罪处分。〞具备以下条件的，构成公司、企业人员受贿罪：1.犯罪主体是公司、企业的工作人员，包括公司的董事、监事、经理、会计和其他工作人员。2.行为人实施了利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物为他人谋取利益的行为。“利用职务上的便利〞，是指公司、企业的工作人员利用了自己职务上主管、经营、负责或者参与某项工作的便利条件。“索取他人财物〞，是指公司、企业的工作人员以为他人谋利益为条件，向他人索要财物。“非法收受他人财物〞，是指公司、企业的工作人员，接受他人主动送予的财物，为他人谋取利益。“为他人谋取利益〞，从谋取利益的性质上看，既包括他人应当得到的合法的、正当的利益，也包括他人不应当得到的非法的、不正当的利益。从利益是否实现方面看，为他人谋利益，包括已为他人谋取了利益和意图谋取或者正在谋取，但尚未谋取到的利益。如果非法收受他人财物，没有利用职务之便或者没有承诺谋取利益，不构本钱罪。3.索取或者非法收受他人财物，数额较大的，那么构本钱罪。对公司、企业人员受贿罪的处分，根据受贿数额的大小分为两档刑罚：数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役;数额巨大的，处五年以上有期徒刑，最高刑为十五年有期徒刑，可以并处没收财产。对公司、企业的工作人员在经济往来过程中，违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，以公司、企业人员受贿罪处分。对国有公司、企业中从事公务的人员和国有公司、企业委派到非国有公司。企业从事公务的人员利用职务上的便利，索取他人财务或者非法收受他人财物为他人谋取利益，数额较大的，或者在经济往来中收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，应当依照刑法第三百八十五条、第三百八十六条国家工作人员受贿罪的规定定罪量刑。根据刑法第三百八十六条的规定，对犯受贿罪的，依照第三百八十三条贪污罪的规定处分，最高刑为死刑。对索贿的，应当从重处分。表达了对国有公司、企业中从事公务的人员和国有公司、企业委派到非国有公司、企业从事公务的人员的犯罪，要比一般的公司、企业工作人员犯罪从重处分的立法精神。二、关于国家工作人员受贿罪刑法第三百八十五条规定：“国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物的，或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，是受贿罪。国家工作人员在经济往来中，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，以受贿论处。〞受贿罪是指国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物，或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的行为。具备以下条件的，构成受贿罪：1.犯罪的主体是国家工作人员，即刑法第九十三条规定的范围。2.在行为上主要表现为利用职务上的便利，索取他人财物，或者非法收受他人财物为他人谋取利益。“利用职务上的便利，〞是指利用本人职务范围内的权力，即自己职务上主管、分管某种公共事务的职权所形成的便利条件。“索取他人财物〞，主要是指行为人在职务活动中以公开或暗示的方式主动向他人索要财物。索贿是主动索要财物，比一般收受贿赂具有更大的主观恶性和社会危害性，因此刑法该条规定对索取他人财物的，不以“为他人谋取利益〞为必要条件。即不管是否为他人谋取利益，只要是向他人索要贿赂的，均可构成受贿罪。“非法收受他人财物〞，是指行贿人主动送钱送物，受贿人非法收受，同时又“为他人谋取利益〞的行为。即为他人办事，进行“权钱交易〞。至于为他人谋取的利益是否正当，为他人谋取的利益是否实现，不影响受贿罪的成立。对国家工作人员在经济往来中，违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，以受贿论处。刑法第三百八十六条规定：“对犯受贿罪的，根据受贿所得数额及情节，依照本法第三百八十三条的规定处分。索贿的从重处分。〞由于受贿罪在性质上与贪污罪一样，都是利用职权谋取非法利益，刑法对受贿罪的处分没有再单独规定法定刑，而是依照刑法第三百人十三条关于贪污罪的处分规定处分，同时鉴于索贿罪主观恶性大，情节较为恶劣，规定了对索贿的予以从重处分。此外，根据商业银行法的该条规定，对商业银行工作人员有利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费的行为，发放贷款或者提供担保造成损失的，还应当承当全部或者局部赔偿责任。第八十五条商业银行工作人员利用职务上的便利，贪污、挪用、侵占本行或者客户资金，构成犯罪的，依法追究刑事责任;尚不构成犯罪的，应当给予纪律处分。【释义】本条是对商业银行工作人员贪污、挪用、侵占本行或者客户资金，应当承当法律责任的规定。这次修改商业银行法，对本条作了文字修改。商业银行法第五十二条规定，商业银行的工作人员应当遵守法律、行政法规和其他各项业务管理的规定，不得利用职务上的便利，贪污、挪用、侵占本行或者客户的资金。对商业银行工作人员利用职务上的便利，贪污、挪用、侵占本行或者客户资金，是否构成犯罪，如何追究刑事责任，我国刑法有着相应的规定。一、关于贪污犯罪及其处分我国刑法第三百八十二条规定：“国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的，是贪污罪。受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托管理、经营国有财物的人员，利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有国有财物的，以贪污论。与前两款人员勾结，伙同贪污的，以共犯论处。〞根据该条规定，具备以下条件的构成贪污罪：1.犯罪的主体是国家工作人员。“国家工作人员〞，是指刑法第九十三条规定的国家机关中从事公务的人员;对于国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体中从事公务的人员，以及其他依照法律从事公务的人员，以国家工作