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文档简介

学校支票管理制度范例1.管理目的为了保证学校资金管理的规范性、透明性和安全性，制定学校支票管理制度，确保所有支票的开具、领用、使用和报销都符合相关法律法规和学校财务制度，避免因管理不当而造成资金损失或不必要的经济风险。2.适用范围本制度适用于学校各单位、各部门及其内部人员所开具、领用、使用和报销的所有支票。3.管理职责3.1校级财务部门校级财务部门负责学校全面资金管理，包括审核、监督和检查各单位资金使用的合法性、规范性和安全性，对学校支票管理制度的执行情况进行监督检查和纠正，按照规定程序给予相应的惩戒措施。3.2各单位财务人员各单位财务人员负责管理本单位所有支票的开具、领用、使用和报销，对支票的保管、核销、注销、收存等过程进行记录和档案管理，确保支票不丢失、不滞留、不逾期。3.3支票使用人员支票使用人员负责按照学校支票管理制度规定的流程和要求使用所领用的支票，对支票进行严格控制，严禁私自挪用、转移、转账等行为，如有违反制度规定的行为，将被追究相关责任。4.支票的开具和领用4.1支票的开具各单位在经过预算审批后，需要开具支票时，必须事先进行支票审批申请，并填写相应的支票申请表。支票申请表须经单位财务人员初审、主管部门审批后，方可提交校级财务部门审核。校级财务部门按照学校财务制度规定的程序和标准对支票进行审核后，由财务人员向财务部门领票。4.2支票的领用财务人员领票后，应及时将支票送交到本单位财务室进行查验，登记并签字确认收到。同时，要求支票的领用人员在《领用证明》上签字确认，并挂印销毁《领用证明》部分，记录保存在领用人员档案中。5.支票使用管理5.1支票的控制支票必须由本单位财务人员在经过审批程序后领用，对于未经审批程序领用的支票，应及时停付，追回使用部门，并严格追究财务人员的责任。5.2支票的保管支票必须由财务人员统一保管，负责支票的安全和完整性。对于已经使用的支票须按照要求予以注销和销毁，不予私自保留或乱放。5.3支票的使用支票必须按照学校支票管理制度的规定使用，使用人员必须严格实行签字、记账、核对等制度，确保支票使用的正确性和安全性，对于支票使用过程中产生的款项返还、退票或补交等情况，应及时处理并备案。6.支票核销和报销6.1支票的核销支票的收存和核销必须严格按照程序和要求执行，支票的收存应由专人记录，保存支票复印件。支票的核销必须保证经手人签字确认，严格按照规定程序进行，对于有偿收货的支票，应在支票背面注明收货产品名称、型号、数量及金额，并由供货单位签字确认。6.2支票的报销各单位在报销支票的过程中，必须按照学校财务制度的要求，填写报销申请表和相关的报销凭证，对支票的报销应进行准确核算并及时提交校级财务部门审批。对于报销凭证上的款项，应按照规定要求使用正式发票或者其他有效的凭证，严禁虚开假报和财务造假行为，如有违反，将受到相应的惩戒措施。7.处罚和奖励针对违反学校支票管理制度的行为，校级财务部门将按照学校财务制度的要求对违规人员进行相应的惩戒措施，对于遵守学校支

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