再保险基础与实务课件

再保险基础与实务

7/26/20231主要内容再保险的概念和作用再保险的安排方法再保险的方式再保工作流程再保工作中应注意的问题7/26/20232一、再保险的概念和作用7/26/202331、再保险的概念1）概念再保险也称分保，是对保险人所承担的风险责任的保险。保险人通过签订再保险合同，支付规定的分保费，将其承保的风险和责任的一部分转嫁给一家或多家保险或再保险公司，以分散责任，保证其业务经营的稳定性。分保接受人按照再保险合同的规定，对保险人的原保单下的赔付承担补偿责任。再保险合同属于补偿合同，是以保险公司保护自身的偿付能力为目的。7/26/20234保险人（分出公司）再保人（接受公司）分保费与风险责任损失补偿责任再保险合同7/26/202352）再保险与原保险的关系原保险是再保险的基础。再保险的产生基于原保险人分散风险的需要，是保险的延续。再保险为保险业务的发展提供承保能力和技术支持。再保险与原保险具有各自的独立性。再保险人不得向原保险的投保人要求支付保险费。原保险的被保险人或受益人不得向再保险人提出赔偿或给付要求。保险公司不得以再保险人未履行再保险责任为由而拒绝履行其原保险责任。7/26/20236

投保人（被保险人）

原保险人（分出公司）

再保险人（接受公司）赔偿或给付保险金分摊损失赔款保险再保险支付保险费保险合同支付分保费再保险合同7/26/202373）再保险与保险的各自特点

保险保险标的可以是财产、利益、责任、信用、生命与身体财产保险合同属于经济补偿性质，人身保险合同属于经济给付性质业务范围呈区域性特点风险评估以对单独标的的直接查勘为主理赔中直接查勘损失现场，并对赔付情况具有较强控制能力

再保险再保险标的是原保险合同责任的一部分或全部再保险合同全部属于经济补偿性质具有较高的国际性风险评估根据“最大诚信”原则，以通过对保险人提供的某一险种或业务组合的信息资料进行评估为主（合同分保）理赔一般不直接查勘损失现场，主要依据保险人提供的赔案资料。对赔付的控制能力弱，一般跟从保险人的决定，但对大大赔案可通过合同条款进行参与和控制7/26/202382、再保险的作用1）分散风险，比如：通过临分降低在大的单独标的中的风险，如大型的工厂和商店。随着全球化趋势和兼并浪潮，巨额的财产和利损险报单不断出现。抵御巨大的责任风险，此类风险往往责任期长，损失程度难以预计，如石棉责任险、药品责任险等。7/26/202392）稳定保险经营，比如：通过比例合约再保险稳定保险公司的整体业务的赔付率水平。防止由于经济周期变化和社会变化等风险因素造成的保险公司经营业绩的大幅波动。7/26/2023103）提高承保能力保险公司的承保能力（承担风险能力）受到以下因素制约：资本金水平偿付能力监管要求风险管理策略和水平我国保险法规定财产保险公司当年自留保费不得超过其资本金加公积金总和的4倍保险公司对每一危险单位所承担的保险责任不得超过其资本金加公积金总和的10%。7/26/2023114）抵御巨灾通过非比例合约再保险为保险公司提供巨灾风险，如地震、风暴、洪水等保障为保险公司提供大的意外事故，如航空航天、海上事故等保障7/26/2023125）开拓市场，比如：为保险公司开发新产品，进入特殊和高风险领域提供再保险支持为保险公司参与大项目业务的竞标提供技术和报价支持好的分保合同条件，可为保险公司提供价格、增值服务等竞争手段7/26/2023136）获得专业知识和经验国际上许多大的再保险公司或再保经纪人公司都有几十年甚至上百年的历史，经验丰富，技术力量雄厚再保险市场是成熟的国际性市场，运作规范，高效公开，值得借鉴。再保险公司同原保险公司“共命运”，保险公司的业务赔付情况同再保险公司的经营业绩息息相关，再保险公司有责任和乐于向保险公司传授技术和经验。7/26/202314二、再保险的安排方法7/26/2023151、临时再保险1）基本概念临时分保是由分出公司根据业务需要，临时选择分保接受人，经分保双方协商达成一致，逐笔成交的分保方法。临时分保是一种最古老分保安排方法，源于14世纪，20世纪70-80年代曾有逐渐被合同分保取代之势，但在最近十余年中，由于巨额标的的不断出现，合同除外责任的增加以及新公司的不断出现等因素，又有日益广泛运用的上升势头。7/26/2023162）临时分保的适用范围超过分保合同限额的业务既可以对超过自动承保能力的高保额标的办理临分，也可以对自留额部分进行临时分保。分保合同规定的除外业务出于保护分保合同业绩的考虑，而不愿列入分保合同的业务数量少或不稳定的业务此类业务往往无条件安排分保合同7/26/2023173）临时分保的特点分保双方均具有选择权双方具有分出与否或接受与否的自由，从而使临分业务更加符合分出人的分保安排原则或接受人的承保方针。但对于分出公司来说，由于没有自动承保能力的支持，不利于进行业务竞争。以个别保单或一个危险单位为分保基础，逐笔协商办理,手续较繁琐。分出公司必须向接受公司提供业务详情，便于接受公司进行风险评估和作出选择。这显然对接受公司有利，而对分出公司不利。费用开支较高，时效性强。逐笔洽分费用高。洽谈失败，费用无法摊回。洽分的过程长，不利于业务的争取。取得分保支持前发生损失，全部由分出公司承担。7/26/2023182、合同再保险1）基本概念合同再保险是由保险人与再保险人用签定合同的方式确定双方的再保险关系，在一定时期内对一宗或一类业务进行的缔约人之间的约束性的再保险行为。1821年产生第一份合约再保险合同，整个19世纪迅速发展，是再保险的主要安排方式。7/26/2023192）合同分保的特点分保双方无自由选择权分保合同对分出公司和接受公司均具有约束力，分出公司有义务按合同条件分出，接受公司有义务接受合同限额以内的某种业务。合约的协商过程比较复杂为分出公司提供自动承保能力有利于分出公司及时转移风险，稳定经营。以分出公司某种类别业务的全部为基础办理分保有利于再保险人比较均衡地得到数量多、风险较为分散的整批业务。避免了分出公司的逆选择。分保合同通常是长期有效的，除非任何一方根据合同注销通知的规定在事前通知对方。7/26/2023203、预约再保险1）基本概念预约分保是介于合同和临时分保之间的一种分保方法，既具有临时再保险的性质，有具有合同再保险的形式。在预约分保方式下，分出公司有权选择是否按预约合同的规定分出或分出多少，而接受公司必须按预约合同的规定无条件的接受分出公司分出的业务。7/26/2023212）预约分保的特点分出公司具有选择权，而接受公司没有选择权对于分出公司具有临时分保的性质，而对于再保险人具有合同强制性，又称“临时固定再保险”较临时分保手续简便，节省费用和时间，并且为分出公司提供自动承保能力。接受公司对预约分保的业务质量不易掌握，稳定性较差。7/26/2023223）预约分保方式的应用作为合同分保的补充形式当某类业务的经常超过溢额合同限额，需要办理临时分保的次数增，而安排另一个合同的业务量又不够时，为了节省手续和费用，往往考虑采用预约再保险方式。由于存在分出公司逆选择的可能性，预约分保往往发生在业务关系密切和相互信赖的公司之间。7/26/202323三、再保险的方式7/26/2023241、再保险方式的分类基础1）再保险方式的分类，主要是依据危险（RISK）或损失（LOSS）两者的基础来决定。保险金额和赔款金额是计算分保自留额和分保额的两个不同基础。7/26/2023252）比例再保险（ProportionalReinsuarnce)以保险金额为基础来确定分出公司自留额和接受公司责任额的再保险方式。分出公司自留额和接受公司责任额都表示为保险金额的一定比例，该比例也是双方分配保费和分摊赔款时的依据。7/26/2023263）非比例再保险（Non-proportionalReinsurance)以损失金额为基础来确定自留额（通常称为自负责任），即事先规定一个由分出人自己负担的赔款额度，对于超过这一额度的赔款才由分保接受人承担赔偿责任。非比例再保险又通称为超额赔款再保险（ExcessofLoss)在非比例再保险中，摊回赔款与分保费之间并无比例关系。7/26/2023272、比例再保险的分类溢额再保险（SurplusReinsurance)成数再保险（QuotaShare)7/26/2023281)成数再保险是指分保双方事先约定每一危险单位固定的百分比，并按这一百分比在分出公司和接受公司之间分配保额、保费和损失的分保方式。成数分保具有以下特点：手续简便、节省费用合同双方的利益一致分出保费较多，缺乏保障弹性成数分保的适用范围新公司、新险种和新业务划分危险单位困难的业务，如转分保业务保额和业务质量较平均稳定的业务，如粮食运输等，有利于提高分保手续费7/26/202329自留80%分出20%赔款7/26/2023302）溢额再保险溢额再保险是以保额为基础，由分出公司先确定每一危险单位的自留额，保险金额超过自留额的部分称为溢额，分给再保人承担。自留额和溢额占保险金额的比例分别称为自留比例和分出比例，它们根据每一标的的保额大小而不同，是划分保费和分摊赔款的标准。溢额再保险使分出公司可以灵活的确定各风险的自留额水平，从而获得经济合理的再保险保障。溢额再保险的手续比较烦琐，管理较复杂。溢额再保险是比例分保合约的主要安排方式。7/26/202331自留额溢额分出临分赔款临分溢额合同自留额7/26/2023323）成数与溢额的混合运用

法定（成数）临分溢额合同成数净自留额毛自留额7/26/2023333、非比例再保险的分类险位超赔再保险(perriskXL)事故超赔再保险(pereventXL)赔付率超赔再保险(stoploss)7/26/2023341）险位超赔再保险是以每一个危险单位所发生的赔款金额来计算自负责任额和分保限额一般同溢额再保险结合运用普遍用于火险及货运险7/26/202335每一危险单位损失额自留损失险位超赔保障比例分出或自留损失7/26/2023362）事故超赔再保险以一次巨灾事故导致的赔款总额计算自负责任额和分保责任额。以地震、洪水、台风等大灾害引起的巨大责任积累为保障对象，又称“巨灾超赔保障”（CATASTROPHECOVER）。是现代保险业发展的重要基础7/26/2023371次事故自负责任巨灾超赔保障未分保部分自留额内的每一风险损失金额累计损失7/26/2023383）赔付率超赔再保险以年度赔款累计损失数或赔付率来计算自负责任额和分保责任额。既有赔付率的限制，也可以有一定金额的限制。是对保险人财务损失的保障，而不是对个别风险或事故的保障。在其他再保险均已完成赔偿后才负责赔偿，是一种时间上扩展的最后保障。7/26/202339205010015012345年损失率%帐单期赔付率超赔保障介入点最高限额7/26/2023403、比例再保险与非比例再保险的比较比例再保险处理烦琐，管理复杂分出保费较多即使很小的赔款，也可按比例摊回分保费计算简单再保险保障全面非比例再保险管理比较简单分出保费较少对于小额赔款无法摊回再保险费计算非常复杂对重大损失提供很好的保障7/26/2023414、各种分保安排方式的混合运用

自负责任

险位超赔法定分保比例分保临分自留额巨灾超赔7/26/202342四、再保险工作流程7/26/2023431、法定分保申报流程7/26/2023442、比例合约分保流程7/26/2023453、临分业务分保流程（一）7/26/2023463、临分业务分保流程（二）7/26/2023474、分入业务处理流程（承保）7/26/2023484、分入业务处理流程（理赔）7/26/202349四、再保险工作中应注意的问题7/26/2023501、重视再保险人的偿付能力和技术服务水平集团公司的有关规定和要求Standard&Poor或AMBest的信用评级“9。11”事件对再保险人财务状况的影响再保险人的专业技术水平再保险人对中国市场的策略7/26/2023512、按规章程序办事，先落实分保安排，后出

单承保。

严格遵守和执行“公司再保管理制度”按业务程序办事先落实和解决承保能力，再出单承保7/26/2023523、树立风险等级观念，准确录入业务信息

和资料。完整准确的信息录入是分保工作，特别是合约分保的基础错误的信息会导致多分、少分、漏分等，对风险转移、分保费支出和赔款摊回等工作造成不良影响7/26/2023534、禁止随意划分和合并危险单位

危险单位的划分应严格按照公司的有关规定执行随意和错误的划分与合并，会增大自留责任或者多分出保费，给公司造成不必要的经济损失7/26/2023545、重视和加强再保申报工作申报工作的不及时，会导致分保或承保时机的贻误，给摊赔工作带来困难法定分保的承保和赔案申报合同分保的承保和赔案申报临时分保承保条件改变和赔案申报7/26/2023556、加强临分再保核算与退费管理临分业务的费率和分保手续费率分保前已确定，纯竞争性退费（非因风险变化）一般不能从再保人处摊回临分前必须将退费因素纳入分保核算，禁止事后随意退费7/26/2023567、建立临时分保业务登记制度对临分业务要进行造册登记，以便在承保条件改变和发生赔案时及时通知再保险人，保证赔款和有关费用的顺利摊回7/26/2023578、加强培训与基础管理工作，提高经办人

员的素质和责任心分支机构应重视本部门的分保管理工作加强对再保内勤的培训、管理和考核工作7/26/202358非常感谢！！敬请批评指正！7/26/202359树立质量法制观念、提高全员质量意识。7月-237月-23Wednesday,July26,2023人生得意须尽欢，莫使金樽空对月。0