流程审计与流程优化

流程审计与流程优化姓名：杨伟时间：2015.7第一部分流程基础知识回顾第二部分流程审计介绍流程优化介绍第三部分大纲流程是为达到期望的管理或业务目标，在一定输入资源基础上，通过明确的组织、人员执行并产生特定输出结果的一系列的管理或业务活动，是一组共同给客户创造价值的关联的活动进程。什么是流程输出价值我满意是因为流程为我创造了

客户输入

活动相互关系流程6要素：输入、活动、相互关系、输出、顾客、价值流娇程桃的诸特闲征顾客满意快速（效率）正确（风险）便宜（成本）容易优料秀唉流忙程敬的缸特俗性什谷么掠是谋流则程艳管亦理不冤是枕流悉程姐图低管民理窜：写时文胞件席成殖为侵负乖担端，正流扩程僚文挑件狂质稿量雀不织高监，到并巨常盘被阻束去之率高怜阁伪；尝写仔的唉和应做劲的魄“知两锻张劣皮维”不利是熔某喇个部胜门兰的屑内骄部管所理贞：跨哈部慨门洋的阀问煤题育没披法医化渣解眠；侮其缺他菌部籍门覆不万关捐心覆，秆也玩不章希复望涌其杏他告部页门劫关匀心妨；唇流知程联文路件饭没倡有曾讨五论悬，聚直粮接枣会乌签不岂是假孤打立的束管若理方蔬法顶：绩离效淡与狮目伯标细管管理惜，嫌流盏程味，意制浓度圣，色企顶业脂文搞化正，李组俗织讲架摩构流催程懒管棉理呈是拆从蹲流陶程张角受度焦出熊发饥，扛关岩注泛流谜程峰是雾否印增冠值妖的个一锣套会管狼理谣体旋系盘。目标管理5流程优化4流程审计

流程管理循环体系3流程执行1流程规划2流程编制集团战略管控模式/组织IT支撑流程制度保障流程组织保障流程培训体系层级推进逐层匹配流识程衬管伸理雀循繁环嫩体姻系第享一董部防分流潜程存基战础虎知陶识飞回跳顾第召二浩部迟分流束程示审度计冤介释绍流昌程救优凭化垮介拢绍第毅三艘部回分大悟纲流魄程烂审载计傲基帮础劣理埋论流弯程说审超计犁实够操户程补序流泻程铅审茫计太方徐法寨介泰绍什根么秆是暮流帖程饥审图计流芦程幸审凤计流是奶在长充违分事理丈解疾业扇务木流劳程赖的悟前跃提获下殃，咏通隆过蜜规叮范犯化玩的鸡手顶段素，街评迁价奴企析业购风激险爽管咐理反、赖内啦部繁控拨制相和石治驳理顶程良序枪，跟发怖现供影稼响西企丝式业戏控畜制率管帆理苏和旋运到作裂效显率服的汤不腾利阻因忌素仍，炮提胆出笔改遍进愚建虾议日，阿为输企喜业斯增井加慰价括值竹。反江馈实鸡际洲情线况控均制亿标像准被锯审阿对吃象审驻计很人差欺距改逆进比损较流量程弄建宾设海环瓦境流撒程处的系鲜统漫性疗和绣完视整丈性流河程肝设锦计列质衡量流迁程男执得行丛符让合仍性关踏键近流里程奸能爷力流瓦程浙持芦续齿创柿新心能彩力流迈程钩审淹计百内藏容流柿程镇建村设溜环宫境劝审郊计库要伍素审计维度审计要素1.流程建设环境1.1领导的作用1.2管理人员绩效导向1.3宣传与培训1.4流程意识1.5变革意识流胶程距建移设史环途境午审骨计策要叛素审计维度审计要素1.1领导的作用1.1.1领导者完全认同流程是企业核心竞争力之一1.1.2领导者已将流程建设工作纳入公司发展规划中，作为重要的战略要素；1.1.3领导者在各种场合主动宣传流程建设的重要意义，促进员工流程意识的提升1.1.4领导者亲自参与关键流程优化过程，或听取流程优化成果的汇报，提出优化指导意见1.1.5领导者关注业务问题的系统解决和预防，并倡导在流程中得以改进和固化1.1.6领导倡导按照流程办理，并且以身作则1.1.7领导者为流程建设提供必要的资源支持，遇到困难和阻力时，仍继续支持流程建设流债程提系引统循性糊和箱完连整款性赶审挡计茅要驶素审计维度审计要素2.流程系统性和完整性2.1流程和战略、商业模式匹配2.2流程和组织的匹配2.3流程以市场和客户为中心2.4流程和制度的匹配2.5流程和信息化建设匹配2.6流程缺失的程度2.7流程体系的集成化程度流彼程零设凶计临质四量倚审时计港要释素审计维度审计要素3.流程设计质量3.1客户价值导向3.2流程适用范围3.3流程触发条件3.4流程的输入与输出3.5流程的边界3.6流程的接口与协同3.7流程的职责匹配3.8流程关键活动的业务规则3.9流程文件的规范性和统一性流泳程农执紫行柏符孙合沾性饱审役计粒要排素审计维度审计要素4.流程执行力4.1流程文控管理4.2推行实施4.3流程执行的符合性4.4流程执行过程的问题反馈关增键具流热程怕能渴力尊审竞计互要宾素审计维度审计要素5.关键流程能力5.1客户满意度5.2流程周期5.3流程单位成本5.4返工/缺陷率5.5决策效率5.6资源效率5.7信息有效性5.8上游流程及支撑流程有效性持许续度创吗新兔能既力种审愈计悲要茂素审计维度审计要素6.持续创新能力6.1流程管理组织保障6.2流程的时效性6.3流程优化的目标和计划6.4流程运行过程的监控和报告6.5流程持续优化活动6.6流程优化工具和方法的普及6.7流程优化案例的共享6.8流程优化激励机制判戏断圆原匪则指一劝：存绩骄效低批下娃（佩是艰否是模问刑题流亲程沃）判艇断猾原亦则崇二右：重梢要卵性奥（匪是义否是谈比音较词核顺心诉的流版程揉）判她断川原队则钩三养：趟准郊备度碌（抚实贞施怀审居计传、矿优射化是释否隆有梯较族大恭的困予难偿）选版择历审枕计撑的跟流竟程第暂一陶部增分流桥程圾基脚础凉知番识矩回借顾第错二胁部辟分流玻程绍审壮计叙介传绍流属程告优暮化怪介江绍第更三愧部稳分大涌纲流姿程陪审怨计期基判础闷理句论流卷程顷审钞计词实剩操刘程引序流之程往审旋计痛方锯法漆介螺绍审被计可立在项预哑备歌调平查召劫开北项告目聚启布动抱协斩调眯会制翅定序审拦计世计拒划发葬审汤计系通乓知闸书熟说悉俩现脊有脏的高流暑程鼻及粥组蓄织啊资锈料描贴述架流技程西基吉本标框咐架实拨施卧性棕分眨析整井理序工指作灾底浙稿出冶具罗审秩计致报膨告说初快稿根许据糖反泄馈月意维见目修溪改提白交华最猫终宁审混计违报研告审编计迹归旧档问紫题午点蹈跟藏进捎关破闭准狭备够阶柿段研恰讨闭阶询段研剂讨鞠阶疲段整躬理最分贺析测阶亲段流萌程胜审握计诵的育步竿骤笑（赶流碌程销）年鞠度怖审候计日计径划业口务浇部造门请提蛾交粥申辟请业键务夜暴痰露概的绝流接程斯重迹大饶问避题公盛司注高豪层尖领俘导裕的挪特飘别造要帽求审万计拆人困员侦作勉为铺项朱目峰发亚起蒸人疗，窝提迫出尸申师请审籍计决立盆项的到依滔据准馅备圾阶句段—慢—审嚷计纠立担项总棚体审牢计年计筝划项楼目划背拢景虹：辟被焦审叼计尼项授目直的递基倡本邀情宇况审郊计鸦目呜的故、纲审面计巴范工围刺及芒审技计唐策浊略审型计捉内烈容恶：停明燃确偶重拥要问根题橡与何重信要瓜审栽计领醉域抓的越审糖计宵进脂度及时怜间弹（拦包叫含各肌阶贝段粪工锹作垃安并排压和由总夸体计涨划壶）审算计蜘风译险审锁计狮人义员眉组课成斥及痕人缸员物分五工具先体审拨计书计占划缘瑞：守根沸据阀总腥体四计纺划挨进稼行惯工热作棍任摸务羊分被解各挖阶管段/分白模耽块唱具塌体从的塘审千计帐目挨标晒、痒程谣序执耍行啊人姑及谢执津行馒日睛期不日同潮的葡审死计占项荷目绿，辜项六目违经沿理马可脚视勤需抚要边决瓣定纱是士否萍制射定厘具圣体欢计拦划毒：祸一历般踩来伞说侄，粒大迈型身项矛目灭要掏求点同虎时返制裁定肉总惩体驱计润划胶和决具目体计犁划准瓦备动阶贪段—如—审曲计雀计枪划切肌入旧点恰：苦对启于雨业报务禁流池程咏审筐计谷，轨通疑常牲从僻流倡程娱、组愉织肉和I功T三个方姨面灯切困入研搅讨冬阶洽段—饼—实贡质浙性归分名析研裳讨签阶顿段—唉—实耀质路性柿分肾析评颂估辽业浆务录流饶程握现互状现蒸有捎业旗务练流浴程滴描错述多和攀定葡义价（信角汪色义和搭责浇任少、汗活签动炭列头表始、贼流浸程澡图少）现辛状某流臭程裹问蛛题闲列您表评狗估疲目阀前层的梁组劲织屠和楚控井制眯系戚统现秋有讲的滚组检织券结泰构窜及介人披员现动有谦的塘内夫部闯目卡标强、反衡倍量暖标粪准役及陷绩丝式效勺体即系组冠织宽管潮理体歪系评中估岩现瘦有更的辛信栏息养系音统睛与错技劳术现禁有榆的茎应喂用什系诞统藏、惨结矩构缺、纸业金务狡量现花有的I同T策乖略首次认证时间长流程选型不当货期不足预测性差计划不准缺乏市场需求信息采购期不足急单多合同不规范IT信息不共享平台不统一信息传递不规范信息传递不及时涉及部门多组织审批环节多等待时间长责任不明确沟通困难部门壁垒厚本位主义严重工作疏忽责任心不强业务人员专业知识不够人手不足无编码量大种类多其他为何采购商品不能及时入库实筹质唐性筋分刮析岁案言例第厨一饶部享分流凭程属基董础努知计识态回哲顾第户二戚部礼分流莲程宗审抄计老介烘绍流船程钳优撤化殖介塌绍第搅三紧部合分大炕纲流抚程叛审临计茫基愁础唤理四论流话程挠审芝计甘实遥操霞程第序流照程氏审屡计允方铁法幸介棵绍方摔法一胜：彼穿州行相测吧试涵胁义砌：明俘确压一甜个疑事景项以在胳业毁务鸦流诸程寸的压运感行贺轨狮迹亭全过边程分松类般：烤根挠据只追斧查掉方盆法输的伶不网同锻，醒穿敬行厌测单试聋可挨分遍为博：正红向归测始试逆宗向测经试评明价岁：优晓点：巨完忘整摧清筋晰贩地栗反翁映判流伪程盒运离作撑的正全劫貌底与任内黑部岗细洋节缺汇点眯：乖花走费饰时约间圈较琴长流赵程耍审圆计仁方拣法拆介嗽绍采购员质管部仓储部财或务其部2资质审核3采购订单4采购谈判5签订合同8入库验收10入库上帐11采购结算12销售跟踪7到货确认9商品标价6在途跟踪1新品调研流什程堵审筑计址方挂法宾介受绍方液法二她：桐攻帖击炮性待测匪试涵夫义兔：有趋意你识佣地鉴向狼流群程畏输版入领异衫常椒信嫩息拣，搭测掘试陷流录程互能内否如识蒙别暑并街正草确远处衣理尽，勺从逃而判发搭现必：流缠程偿运痰作筐的克符累合最性监赵控骨点或的曲有蒙效斑性正确衡的劣输圾入√√√√关温键粥监夫控逼点异州常户输睡入流钱程筹审测计关方贫法租介枝绍访河谈眨准眯备访闭谈计舍划深、钳访某谈抬提幕纲料、骨访恳谈葱人类员准电备访曲谈实昆施开誉始、炊实涌施蚕、结摩束访锡谈电总争结访走谈记欺录痛整庆理冲、促访篮谈布技屯巧丙总修结方兼法三底：啦访档谈流党程筝审嘉计泽方珍法险介迟绍第春一可部滨分流座程押基慕础激知恋识院回梨顾第拌二嗽部调分流茶程拌审偷计晋介佳绍流破程允优膝化序介储绍第伪三安部枕分大惰纲流哈程嘴优劈燕化悦基亏础岭理好论流筑程左优肝化遇实广操挠程耽序如剪何某管校理要流兆程另的敞持址续陪优仓化流障程却优丹化狼（B雄P宵I，B获u梢s穗i愤n指e毛s另s塔P舒r探o送c娱e巡寿s赤s绪I边m吹p洪r谎o辜v接e进m皂e拖n魄t）B扑P泪I是屯对老流能程缸的持糟续赠渐供进更式改申进光，掘并再且侍重件视政和耳鼓悄励确员拿工乔的罪参够与慕和小学尼习镜。流库程直再忙造\流缝程孩重搁组通（B拌P蔽R，B宫u带s忆i叠n点e院s汽s插P部r既o委c风e红s浅s导R压e绳e读n富g侄i扔n系e营e灵r毒i截n耽g）B烈P番R是罪对皂业饶务寸流配程千的根惑本赔性辣的斥再霞思画考涨和捷重怨设临计，且以葵在算成饮本、痰质蜡量、台服浆务腐、谈速魂度累等深关携键俯绩认效药方希面叠取怠得猪戏泡剧得性慎的快改项进绿。-牧-朽D嘉r国.桨M倡i解c尝h礼a正e薄lH芹a售m琴m幕e躁r流侄程驳优据化百与银流酬程另重像组业喷务含流管程旨建萍设茂按坏变盛革缩慧的奥程新度恰可翅分勾为攀三截个涨层钳次流吓程销优臭化亲与西流价程宏重扰组流辛程述重夸组剂：战范略的殃重搭大蚂变伏化商筛业模病式候的例创毒新持牙续增运长逝的朱危证机财境务压聚力幕大变拢革准点备叶度咳高变楚革能假力软较袭强开蜡展恨流捷程畏优炎化往的拔条骄件流凯程提优票化柜：商生业模听式波相央对现稳辫定业探务持最续炕增瓜长有革针新肃意残识因，床但万有老变务革家压留力变庙革能个力拖有衬限规橡范醒运堂作，象提啦高先、稳倡定谨工柴作具绩深效，减息少群风及险固遇化什经剃验蓄、谷教挖训转，阁指晓导俘不嫩同滋的虫人挺做扩好孤同速样补的予事、斥提搭高徒效掘率和日效签果将单骨写干瞧人把员迟从繁养杂遗、确重含复闭性张任掘务驼中区解渴放进出晋来全，雕把咸更术多竞的时歉间银用弱在创夫造膨性责的伯增志值感工题作狼上为拔企救业查信打息燃化同奠撇定请基红础流挖程踢优暖化口的型目然的项目目标战略和IT技术当前的问题领导层的期望客户的需求客尤户命调影查/调此研/反刚馈客滚户愉需慌求需限要零的悬流惨程能极力（要膝什黎么校）流盛程根设含计炎的原纯则（怎父么宵做木）明吴确哑流攀程者优劈燕化锦的伟目蓄标第劈燕一略部倡分流昂程雹基刘础龙知门识船回吨顾第湿二悦部面分流愧程袄审欲计厅介皆绍流奔程怜优屋化寄介驾绍第本三攻部偏分大铃纲流序程倚优族化覆基绕础感理竭论流括程盐优倒化量实娇操舅程门序如贩何仅管霞理染流般程犁的察持霜续扔优染化分孙析宗审祝计昨中厦的关哪键肾材尝料通尊过端审竖视迁最肆佳密实悲践柴来督获扣取北灵御感应额用流包程好设济计技看巧评择估和葬选含择滥改土进益方似案建途立俭未殃来诉的尽流只程设耐计炭未采来序流绪程垂的辽步花骤回巾顾抚流吃程初的璃现凤状鹿图回斩顾貌流漂程机的引愿秤景葱和摆目挪标回酱顾询审纪计畜中容的关仪键掉问厌题孙和忧改劫进建预议一.分受析字审据计傻中关的后关役键湿材疫料通利过W社e苦b、湖书浊籍聚、册顾纺问机迷构腔等扣来收随集诸最娃佳匪实嘉践价信戒息通葡过听访访谈蛾客补户谣了推解遍同朗行筑中夕的影最富佳纹实咬践通晋过素研棉究作竞得争克对担手窃积付累运最停佳钱实槽践针数塑据二.通滩过爬审至视响最咏佳扎实虾践究来啄获反取赴灵膜感1圣.如孤何消敏除咏或盏者冬压语缩德流棒程惊中垂的却等域待划和到传启递驶时彩间将滥串妈行野活贫动岭变章成厦并呀行扣活劈燕动去体除割不弃需淹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