跨境支付的名词解释

跨境支付的名词解释一、什么是跨境支付？跨境支付存在的基础是不同交易币种、不同结算币种、不同跨国监管主体资金转移、不同国家支付网络（如SWIFT、卡组织等）的链接。跨境支付（Cross-borderPayment）是指通过一定的结算工具和支付系统对于因贸易或投资发现的资金实现两个或两个以上国家或地区之间的转移行为。。目前跨境支付市场业务主要形态有跨境电商与贸易、海外留学、海外投资、海外旅游。这些业务里以电商与贸易为主导，电商在进出口贸易中的地位日益重要，平台有速卖通、Wish、亚马逊等。比如到国外泰国旅游，A购物时用的银联卡人民币付款，商家最终收到的是泰铢比如出国务工的家人在国外通过银行汇了一笔美金给国内的家人，经过银行的处理，国内的家人银行卡收到的是人民币以上都是我们日常生活中常见的跨境支付。二、跨境支付的场景细分跨境支付包括境外线下支付、跨境线上支付、跨境转账汇款支付三种场景。境外线下支付和跨境线上支付场景本质上都是基于交易进行的支付行为，底层驱动是商品与服务的跨国转移与流动，。对于商品转移和流动场景，常见的有速卖通等B2B外贸交易支付，亚马逊等B2C跨境电商交易支付；对于服务转移和流动场景，常见的有携程国际站、Booking等跨国旅游服务支付，留学、夏令营等跨国留学服务支付，以及Google、Youtube、FB等流量或广告平台的购买广告支付。跨境转账汇款场景本质上是基于转账进行的支付行为，底层驱动是人口的跨国转移和流程。三、国内公司开展跨境支付业务需要的牌照1.《支付业务许可证》：非金融机构提供支付服务，应当依据取得《支付业务许可证》，成为支付机构。支付机构依法接受中国人民银行的监督管理。2010年6月颁布的《非金融机构支付服务管理办法》中将其界定为非金融机构支付服务，使用了“非金融机构支付服务”概念，将目前这些第三方服务定义为“非金融机构在收付款人之间作为中介机构提供网络支付、预付卡的发行与受理、银行卡收单等部分或全部货币资金转移服务”。非金融机构如果要提供支付服务，就应当按照规定取得支付业务许可证，即俗称的支付牌照，成为支付机构。2.跨境外汇支付牌照：国家外汇局发放给支付机构,允许其进行跨境电子商务外汇支付业务的许可证。允许部分拥有《支付业务许可证》且支付业务为互联网支付的第三方支付公司开展跨境业务。另外，要从事相关的外卡收单业务需要获得国际信用卡组织的认证，取得收单资质，对于支付机构而言仅有第三方支付牌照和跨境支付牌照，并不能直接受理外卡的交易，还需获得国际卡组织的资质认证，成为其支付服务商，才能开展外卡收单业务。跨境支付（Cross-borderPayment）指两个或两个以上国家或者地区之间因国际贸易、国际投资及其他方面所发生的国际间债券债务借助一定的结算工具和支付系统实现资金跨国和跨地区转移的行为。跨境支付可以分为三条线：1，跨境收单：包含国际信用卡支付，海外本土钱包支付，COD支付等。2，跨境收款：包含ebay，亚马逊，wish等跨境平台收款回款到国内或者香港。3，跨境汇款：结汇，购汇，主要是一笔金额的入境和出境。目前市场上一说到跨境支付上述的三块业务都是可以涵盖的，例如CBiBank支持美元、欧元、离岸人民币等多币种货币全球收付款。何为跨境支付？01什么是跨境支付跨境支付，是指借助结算工具和支付系统实现资金跨国和跨地区转移行为。跨境支付市场的主要参与者包括银行、汇款公司、国际信用卡组织、境内外第三方支付公司和提供跨境支付解决方案的集成式科技公司。常见的跨境支付模式如下图所示。模式特征外汇现金/旅行支票线下支付向银行购汇或向银行申请开具支票不限定具体收款人的资金转移银行电汇(T/T)线上支付汇款人向银行(汇出行)申请，以加押电报、电传或者SWIFT；形式给汇入行，指示其解付一定金额给收款人；适用于金额与收款人均明确的点对点资金清结算国际汇款(转账)线上支付通过银行或汇款公司将款项从付款账户划转到收款账户完成资金支付；适用于金额与收款人均明确的点对点资金清结算；信用卡支付线上以及线下支付(刷卡)基于Visa,MasterCard,JCB,American

Express等国际卡组织的资金清算体系进行资金清结算；第三方跨境支付线上以及线下支付(扫码)由境内及境外支付机构基于支付系统进行资金清结算；02什么是跨境外汇支付和跨境人民币支付跨境支付需要使用外汇。2008年修订的《中华人民共和国外汇管理条例》中所称的外汇，是指以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产。传统概念中，外汇等同于外币。时至今日，如果仍以币种界定外汇和跨境支付，就会陷入很多误区。2009年7月1日[1]，中国人民银行、财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会共同制定并颁布了《跨境贸易人民币结算试点管理办法》，中国居民和非居民之间可以使用人民币开展或用人民币结算各类跨境业务。2018年中国人民银行在《关于进一步完善人民币跨境业务政策促进贸易投资便利化的通知》(银发[2018]3号)补上了点睛之笔：“凡依法可以使用外汇结算的跨境交易，企业都可以使用人民币结算”。至此，跨境支付的内涵既包含跨境外汇支付，也包含跨境人民币支付。无论何种币种，凡引起或可能跨境资本流动的，均会受到中国政府的“外汇”监管。原则上外汇管理局与人民银行分别牵头，对“跨境外汇”与“跨境人民币”实施平行监管，实务中如果遇到一项外币计价的跨境资金流动交易，主要基于外汇局的政策进行研判；如果遇到一项人民币计价的跨境资金流动交易，通常优先适用人民银行的要求，未尽事宜参照外汇局的规定。03什么是第三方跨境支付第三方跨境支付，是指第三方支付机构为特定业态的跨境交易提供跨境互联网支付或移动支付服务。同样，受限于外汇局和人民银行的监管，开展跨境支付的第三方支付机构需要取得展业资格。根据我国的监管要求，境内支付机构应与符合要求的境内银行合作开展跨境支付业务；比较特别的是，跨境支付的资金链路较长，境内支付机构难以完成全链路的资金转移，往往还需要与境外支付机构协同完成全流程。在本文第5节(第三方跨境支付的经典结构)会详细介绍。跨境外汇支付跨境人民币支付所需资质贸易外汇收支企业名录登记跨境人民币业务备案监管部门外汇管理局人民银行展业范围批准制管理批准制管理：局限于(1)经常项目下的电子支付场景，(2)具备小额、快捷、便民的特征(3)需按照批准的具体业务场景展业从公开信息看，目前外汇管理局已批准的第三方跨境支付外汇业务场景共覆盖货物贸易、酒店住宿、留学教育、航空机票、国际展览、旅游服务、软件服务、国际运输、国际会议、通信服务十大行业板块，且各支多以货物贸易、留学教育、航空机票、酒店住宿等常见跨境消费场景为最终批准内容备案制

负面清单管理备案制管理：局限于(1)经常项目，(2)为市场交易主体(跨境电子商务、市场采购贸易、海外仓和外贸综合服务企业等外贸新业态经营者)及个人提供跨境人民币结算服务，(3)对具体业务场景的展业备案。负面清单管理：不得为定价机制不清晰、存在风险隐患等交易提供服务

总量控制人民银行和外汇管理局根据人民币汇率管理的需要，对从事跨境支付业务的支付机构实施窗口指导，对于跨境人民币支付业务设定总量限额合作银行备付金管理[2]

外汇备付金支付机构应在合作银行开立外汇备付金账户，办理跨境外汇支付业务，外汇备付金账户也属于特定业务待结算专用存款账户。支付机构可以在不超过2家合作银行开立外汇备付金账户人民币备付金支付机构可以选择一家特定业务银行开立一个特定业务待结算资金专用存款账户，仅用于办理跨境人民币支付结算业务。原则上仅允许开立1个备付金账户，确有特殊需要的，可以再选择一家特定业务银行开立1个特定业务待结算资金专用存款账户作为备用账户合作银行汇率标价与结售汇在岸结售汇支付机构应向市场交易主体明示合作银行提供的汇率标价，不得擅自调整汇率标价，不得利用汇率价差非法牟利；支付机构可以提供“代理结售汇”服务，应在收到资金后的(T1)日在合作银行办理结售汇。不适用出口业务中，由境外支付机构进行结汇，境内支付机构负责收结汇。进口业务中，境内支付机构收取人民币后直接向境外支付机构进行付款。合作银行国际收支申报集中申报

还原信息通过合作银行，支付机构在跨境交易环节(即实际涉外收付款项时)对两类数据进行间接申报：集中收付或轧差净额结算[ii]时支付机构的实际涉外收付款数据逐笔还原集中收付或轧差净额结算前境内实际收付款机构或个人的原始收付款数据集中申报

还原信息类似地，支付机构通过合作银行进行间接申报：合作银行在人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS）中，及时、准确、完整地报送支付机构的跨境收付数据，轧差净额结算应还原为收款和付款信息报送境内银行、支付机构应妥善保存集中收付或轧差净额结算前境内实际收付款机构或个人的逐笔原始收付款数据备查支付机构跨境人民币支付业务和业务场景采用备案制负面清单管理。由于“跨境人民币”的监管规则较为灵活，还有机会在香港或者新加坡进行离岸结售汇赚取汇差[4]，因此实践中第三方跨境人民币支付的占比显著高于跨境外汇支付业务。从政策导向看，无论是跨境外汇还是跨境人民币，资本项目及大宗商贸等传统B2B类经常项目仍由商业银行主导；与传统银行跨境结售汇业务相比，第三方跨境支付具有小额、高频的天然属性，同时不要求书面形式的结汇材料，第三方跨境支付形成“跨境电商线上场景为主、以跨境旅游等线下场景为辅”的市场特征。04哪些是第三方跨境支付的应用场景如前所述，第三方跨境支付的业务市场覆盖货物贸易、酒店住宿、留学教育、航空机票、国际展览、旅游服务、软件服务、国际运输、国际会议、通信服务等十大行业板块。几类常见的第三方跨境支付应用场景如下：跨境电商《电子商务法》将电子商务定义为“通过互联网等信息网络销售商品或者提供服务的经营活动”。广义地理解“跨境电商”概念，货物贸易与服务贸易均可纳入“跨境电商”范畴。然而，这并不意味着所有跨境电商业务都可以通过第三方跨境支付开展。实践中服务贸易及其他经常项目并未完全放开，第三方跨境支付的应用场景以最终批复/备案的内容为准。究其原因，一方面与货物贸易等已成熟的跨境交易品类相比，跨境电商交易往往缺乏准确的定价机制及统一的交易真实性证明文件，普遍存在虚构交易、低报货值的问题，极易产生洗钱、外汇违规等问题；另一方面，与商业银行相比，第三方支付机构的风控手段有限，不具备对复杂交易品类进行风控管理的实力与资源。因此第三方支付机构希望在既有批准范围外进一步扩大业务品类的，往往需要与当地外汇管理局进行单独沟通(适用于跨境外汇的情形)，或者向人民银行及其分支机构履行支付创新业务的备案(适用于跨境人民币的情形)。线下扫码在跨境电商之外，近年来头部企业纷纷发力涉外线下支付场景。2018年以来，出境扫码移动支付已经超过了现金支付，以支付宝与微信支付为代表的移动支付系统在境外旅游目的地的免税店、美妆店和大型促销零售店等境外旅游零售场景的高覆盖，也进一步强化了中国游客的出境扫码支付的使用深度。此外，近年来越来越多的港澳台同胞及外籍人士选择来中国境内旅游、工作、生活。2019年微信支付与支付宝分别面向入境外国游客推出线下移动支付产品，其中微信支付通过与Visa等五大国际卡组织合作，为外国游客提供微信支付内的国际信用卡绑卡功能，支付宝则向外国游客推出「TourPass」预付卡产品，支持外国游客以境外卡进行资金充值。2020年以来受疫情影响，出入境旅游及留学市场都受到重创，但这一情况在今年预计可以得到很大的改善。严格来说，线下扫码支付对应的消费场景不属于“电子商务活动”，跨境扫码支付也未得到监管政策的正式认可。不过我们观察到2017年国家外汇局曾释放了积极信号，主动澄清并未叫停境外线下扫码业务[6]，目前在消费复苏的宏观政策下，支付机构与外汇管理局进行充分沟通，遵照“交易真实性、合规性原则”的原则开展跨境线下扫码支付业务，存在着操作空间。外卡收单外卡收单，是指持卡人通过使用境外银行或境外信用卡公司发行的可在全球范围内通用的信用卡、借记卡在境内进行支付的行为。境内支付机构从事“外卡收单”，除需要取得跨境支付资质外，还需要获得国际信用卡组织Visa(QSP资质)、MasterCard(PF资质)的认证。以Visa为例，早在2013年，Visa就发布了QSP计划，对从事Visa国际卡网上收单服务的第三方机构进行资质认证。对已获得QSP资质的机构，相关中国区收单会员可以同其签署或继续履行Visa国际卡网上收单业务协议，未通过QSP资质认证的第三方支付机构将不可以处理Visa交易。境内支付机构可以选择直接申请成为外卡组织的会员，但申请周期较长，成本比较高昂。曲线救国的办法是借道银行，以打通外卡收单通道。支付机构选择与具有会员资质的境内银行合作，资金由外卡组织清算给银行，银行划拨给支付机构，再由支付机构结算给商户。外贸新业态经营者市场采购贸易：是指在经认定的市场集聚区采购商品，单票报关单的货值最高限额为15万美元，由符合条件的经营者在采购地海关办理出口通关手续的贸易方式。市场采购的海关监管代码是“1039”；从事市场采购贸易的经营者，应当向商务主管部门办理市场采购贸\t"/showweb/0/0/_blank"易经营者备案登记，并按照海关相关规定在海关办理进出口货物收发货人备案。市场采购的经营者可以享受免征增值税、一体化通关等便利。海外仓：电商企业或者运营海外仓的物流企业，将货物通过快递、空运、海运或者多式联运的方式将货物运送至目的地国/地区预先建设或租赁仓库，然后根据销售订单完成中转或者本地配送的一种物流模式；适用海关监管代码“9810”，并享受无纸化申报、便捷申报通道、HScode简化、优先查验等优惠政策。外贸综合服务企业：注册成立的外综服企业，具备对外贸易经营者身份，接受境内外客户委托，依法签订综合服务合同（协议），依托综合服务信息平台，为其他进出口企业代为办理包括报关报检、物流、退税、结算、信保等在内的综合服务业务和协助办理融资业务。05第三方跨境支付的经典结构我国是典型的出口导向型经济体，因此我们以跨境人民币收款为例，来看一个经典的第三方跨境支付的交易结构。下图中黑线表述主要法律关系，绿色是资金流，蓝线是信息流。交易结构概述境内商户入驻境外电商平台，境外用户在电商平台上购买商品达成交易。境外支付机构向境外电商平台收集三单还原信息，提供境外收单服务，扣收境外用户的商品价款，并在开户银行完成人民币结汇，方式包括：(1)境外结算账户的人民币购售、(2)FTN账户结汇(离岸汇率)、(3)NRA账户结汇(在岸汇率)。境外支付机构通过跨境转接清算机构(银联国际/网联清算)，将结汇后的人民币款项结转至境内支付机构的归集账户(备付金账户)。境内支付机构通过合作银行向境内商户完成资金下发的操作。交易结构的合规基础《支付机构外汇业务管理办法》第二条规定，支付机构外汇业务，是指支付机构通过合作银行为市场交易主体跨境交易提供的小额、快捷、便民的经常项下电子支付服务。2019年7月，国家外汇管理局在其发布《支付机构外汇业务常见问题答疑》中，首次在监管层面对境内外支付机构合作提供跨境支付服务予以认可，明确“支付机构开展外汇业务，可与符合当地法律要求的境外支付机构或银行合作。但不得协助所合作的境外支付机构或银行在境内违规展业”。上述交易结构的实质是境外支付机构(或银行)与境内支付机构的双向连接：境外支付机构基于当地展业资格完成境外收单，收取资金并结汇人民币；境内支付机构基于境内展业资格完成“境内收单”，最终向境内商户完成资金清分。在这个结构中，境外支付机构与境内支付机构各司其职，实际的资金划转通过银行的各个实体账户完成。需要注意，境外支付机构在未取得境内支付牌照的情况下，不得直接面向中国境内商户提供支付服务，换言之，境内商户的开拓和准入由境内支付机构完成(贯彻展业三原则的要求)；根据境内支付机构传输的境内商户主体信息，实践中境外支付机构开立“收款编号”为境内商户进行簿记。06第三方跨境支付中的合规关注点第三方跨境支付涉及金融展业及外汇合规、反洗钱合规及数据合规等，境内支付机构及境内银行均需重视合规关注点并履行相应合规义务。境内支付机构的金融展业及外汇合规监管对境内支付机构的抓手和落脚在境内支付机构的展业三原则——“了解你的客户”、“理解你的业务”及“尽职调查”[6]：关注点具体义务交易主体在为跨境支付项下商户提供收单(收结汇)服务时，境内支付机构应参照《银行卡收单业务管理办法》的要求对有关商户进行准入审查。尽职审核市场交易主体的真实性、合法性，并定期核验更新，所审核的市场主体信息原则上包括但不限于名称、国别、有效证件号码、联系方式等可校验身份的信息。对境外市场交易主体进行分类标识，并建立市场交易主体负面清单管理制度。[7]交易信息采集制定交易信息采集制度，按照真实、可跟踪稽核、不可篡改原则采集交易信息，确保交易信息来源客观、可信、合法。交易信息原则上应包括商品或服务名称及种类、数量、交易币种、金额、交易双方及国别、订单时间等必要信息。交易真实性审查建立交易真实性核查机制，通过系统筛查人工核查的方式，对交易项下的主体信息、订单数据以及物流等辅助信息进行一致性审查，确保交易真实性。[8]交易合法性审查对交易主体的身份信息以及交易订单项下的商品/服务信息进行核查，确保交易合法性。不能确认交易真实合规的，应拒绝办理。[9]交易一致性审查支付机构应确保资金收付与交易在主体、项目、金额等方面一致，预防代收代付或他人垫付情形。[10]交易定价审查审查确保交易定价清晰，且交易额度不超过外汇业务限额——单笔交易金额等值5万美元。[11]境内银行的金融展业及外汇合规监管部门要求合作银行需对合作支付机构办理的外汇业务的真实性、合规性进行合理审核。如因未进行合理审核而导致违规的，合作银行需要依法承担连带责任。境内银行在交易结构中的职责可能包括管理备付金、提供结售汇、进行国际收支申报，这些内容详见本文第3节(什么是第三方跨境支付)的表格介绍，不再赘述。境内支付机构和境内银行的反洗钱合规根据我国《反洗钱法》的规定，中国境内设立的金融机构(包括支付机构)，和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履行反洗钱义务。实务中，部分境内支付机构办理“不收单购付汇”的业务，存在合规隐患。人民银行在2019年的有关反洗钱风险提示中明确指出，在“不收单购付汇”模式下，支付机构凭借跨境电商企业自行上传的订单信息以及充值资金，代理订单信息中的个人或企业进行资金交易和国际收支申报，存在跨境电商准入标准过低、交易背景真实性审核存在漏洞的问题；要求各相关义务机构应采取与风险匹配的客户身份识别