资产财务处部门职责及各岗位职责

...v.财务资产处职责财务资产处职责财务资产处是公司财务工作、资金工作的核算管理、监视管理、内部控制、预警提示管理、审计管理及相关业务指导的部门。其核算管理职能是对公司的生产经营活动、资金运行情况进展过程记录和结果描述；其监视管理职能是根据公司开展规划编制和下达公司财务预算，并对预算的实施情况进展过程监视和管理；内部控制职能通过在公司经营的主要业务活动过程中建立有效的财务控制体系，协助总经理对业务活动的财务性管理，充分发挥财务处的监视职能作用；其预警提示职能是对董事长、总经理、财务副总反应经营管理中的异常事项和资金的营运情况预警和提示；审计管理职能是对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种审计评价活动。其目的是促进内部控制制度的建立与健全,有效地控制本钱,改善经营管理,躲避经营风险,杜绝XX行为,维护投资者利益,增加公司价值，其结果为履职情况、职位变动等提供决策参考；资产财务处的部门职责主要有：认真贯彻执行?会计法?及国家相关法律、法规和公司规章制度、管理方法；严格执行?企业会计准那么?、?会计核算管理方法?，严格执行公司的制度文件和管理方法；建立健全公司的财务管理、会计核算管理、预算管理、稽核审计等相关制度，梳理相关业务流程；催促各项制度、流程的实施，并定期或不定期收集制度执行情况及意见反应，为进一步更新制度、优化流程做好工作；配合和协助公司年度目标任务的制订与分解，编制并下达公司的财务方案，编制、审核并上报公司年度财务预算，根据公司的要求参与预算执行情况的考核工作，并对考核中发现的问题提出合理化建议；参与公司的工程投资管理，对基建开展工程方案的执行情况跟进和提供财务意见；负责本钱核算管理工作，建立本钱核算管理体系，制定本钱管理与考核方法，探索降低目标本钱的途径和方法；熟悉国家财、税政策，依法纳税，负责公司的纳税筹划，争取最大限度的税收优惠，每月按时纳申报税；负责公司的财务管理、资金筹集、资金调拨和融通，制定资金使用管理方法，负责审核各部资金正常周转使用需求，建立融资渠道，降低融资本钱，合理有效控制使用资金；负责经营活动中对外、对内使用票据的合法性、合理性和标准性的审核，监视各部门正确贯彻执行国家财经政策，遵守财经纪律；负责公司年度财务决算工作，审核、编制上级有关财务报表，编制财务主表和管理报表，并进展综合分析；负责企业资产的账面价值管理，监视和指导资产的实物管理，定期组织实物盘点清查工作；定期对债权债务进展清查，做好应收账款的账龄分析及催收催促工作；做好各关联公司往来余额的月末询征工作，并做好相关文书保管；负责公司的会计电算化管理工作，制定相关规章制度，保证会计信息真实、准确、完整和数据备份工作；负责资金平安管理，保证网上银行付款的权限管理和密码平安，保证网上银行业务的正常办理；负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和存档管理；加强财务队伍建立，加强业务交流、学习，提高业务能力，更好地为公司经营管理服好务；做好与各部门的沟通工作，提倡有效正确沟通方式，建立效劳意识，提高工作效率；对公司员工进展财务相关知识培训，建立员工财务风险意识，为公司创造效益；完成领导交办的其他事项；审计内控审计财务资产处2010年8月权利：建议权制度文件：?财务根本管理制度??会计核算方法??财务决算方案??利润分配方案??预算管理方法??弥补亏损方案??对外担保管理方法??对外投资管理方法??发票管理标准??费用报销管理方法??财务业务流程??企业内部控制根本标准??审计制度??会计电算化管理制度?财务资产处处长岗位职责一、协助总经理、财务副总制定公司开展战略，为公司开展规划提供可靠的财务数据资料；1．向公司高层管理者提供资金运作、资本运作、筹资方案、对外合作谈判等建议，并组织具体实施；2．按时向总经理、财务副总提供财务报告和必要的财务分析，并确保这些报告的可靠性、准确性；二、制度建立、流程梳理1．建立健全公司的财务管理、会计核算、预算管理、稽核审计等相关制度，梳理相关业务流程；催促各项制度、流程的实施，并定期或不定期收集制度执行情况及意见反应，为进一步更新制度、优化流程做好工作；2．定期跟进、检查制度文件的适用性，针对经营管理的要求不断完善对制度文件的补充修订；3．梳理相关财务〔业务〕流程，不定期对流程进展优化，以适应经营管理需求；三、负责公司财务管理及内部预算控制，根据公司业务开展方案完成年度财务预算，并跟踪其执行情况，定期向各职能部门汇报预算执行情况；四、按照?企业会计准那么?及相关法律法规，组织本处的日常财务核算工作。1．全面负责财务处的日常事务管理，制定本处的组织架构、部门职责及下属员工的工作职责，并对其工作进展监视、指导；2．编制本处的月度、年度工作方案、工作总结报告，组织进展日常财务核算、年终会计决算；建立本钱核算管理体系，制定本钱管理与考核方法，探索降低目标本钱的途径和方法；3．审核记账凭证、会计报表、财务报告，审核公司各项财务收支、货币资金结算事项；负责审核每月员工工资表，协助人力资源做到准确计算工资及相应扣款工程；4．参与公司的各项投资管理，对基建开展方案工程参与、跟进和提供财务意见；5．搭建适合本公司经营管理的财务核算电算化体系，对所属员进展电算化工作分工，对财务软件进展系统管理、组织培训及使用过程问题反应及协助处理；6．负责资金、资产的管理工作，负责制定各级会计核算科目，费用归集与上级股东要求保持一致；五、财务监管1．负责公司的财务稽核工作，监控可能会对公司造成经济损失的重大经济活动，并及时向总经理，财务副总报告；2．监控公司重大投资工程，以确保未经批准的工程不实施，批准的工程在预算内实施；3．组织本处及下属公司定期对固定资产、库存材料、低耗品、库存现金等的盘点清查工作；4．制定资金平安管理方案，确保网上银行交易、现金管理，印章管理的平安，防微杜渐，保证公司资金平安。六、财务队伍建立1．组织财务人员的业务学习，对本处及下属员工进展业绩考评，培养财务人才梯队，提高整体业务水平，更好地为公司经营服好务；2．组织对公司其他部门员工的财务相关知识培训，让员工建立风险意识，为公司创造效益；3．建立财务人员效劳意识，提高工作效率。财务资产处主办会计岗位职责一、参与财务制度的建立及修订工作收集公司财务制度、相关管理方法、流程实施等过程中的问题、意见反应，并提出制度修订和流程优化建议。二、日常复核及账务核算处理工作1．按照会计制度及公司规章制度的相关规定进展日常账务处理，及时准确反映公司经营成果和财务状况；2．严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，审核现金业务，做到情况清楚，手续完备，数据准确，处理及时，记账及时；3．负责发票、收据的领用、销号工作，按规定组织会计监视，保证公司财产平安，对隐患情况及时向上级汇报；4．负责固定资产、无形资产、递延资产和其他资产〔低值易耗品、办公用品用具等〕的申购复核、会计核算、投产使用与实物监视管理，对资产实物管理人员进展业务指导和定期检查；5．负责本处报表的编制及合并下属单位会计报表的汇总、编制、分析，按规定时间及时向公司领导和有关部门报送相关报表与资料；6．负责经营活动中对外、对内使用票据的合法性、合理性和标准性的审核，监视各部门正确贯彻执行国家财经政策，遵守财经纪律；7．复核日常费用报销、固定资产申购、预算控制等相关单据，对单据的有效性进展甄别，对不符合要求票据报销等现象严格杜绝；8．办理往来款项的结算业务，对应收账款进展账龄分析，对各种应收、暂付款、预付款、个人借款等实时监控，及时催促、催收清欠工作，及时向上级汇报清欠情况及进度，加速公司资金周转，最大程度节省资金使用本钱；做好内部个人借款控制，把好前款不清，后款不借的原那么；9．参与盘点工作，负责办理流动资产、固定资产等盘盈、盘亏和毁损的有关手续，并进展帐务处理。月末与关联公司、往来单位、出纳核对账务，并对关联公司做好询征及询征函文书保管工作，确保账账相符、账实相符，往来账目清淅准确；10．对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料的保管和定期归档工作；同网络管理员一起做好财务会计电算化数据备份工作，要求数据备份一式三份，按公司档案管理要求存放于不同的地点；11．指导和标准下属公司的财务核算，对不标准操作进展纠正；切实做好XX工作，对公司经营状况，财务信息不外泄；12．做好团队协作工作；完成上级交办的其他工作。财务资产处出纳岗位职责一、遵守国家法律、法规，维护财经纪律二、协助单位领导，配合会计人员同心协力做好财务工作三、日常工作业务1．办理现金和银行存款的收付业务：对收到的付款原始凭证，首先检查其手续是否完整，内容是否真实、合法，是否有会计人员的审查签名以及是否有单位领导的审批同意；对付款金额进展再次核对，对审核无误的原始凭证，应及时办理收付款，不得推托、积压。收付款完毕后应在原始凭证上加盖清晰的“现金收讫〞、“现金付讫〞、“银行付讫〞、“核销〞章，以示该业务办理妥当，对报销凭证还应加盖领款人现金领取签名或核销章。2．妥善保管银行支票及有关印签，正确使用银行支票，不得签发空头支票；严格控制空白支票，使用空白支票应预先确定最高限额；做到支票发出、收回、作废有登记记录；不得出借银行XX。3．认真、准确做好网上付款填写工作，确保网上付款的正确性；及时查看网上收款、付款情况，对异常情况及时反应并做相应收付处理，及时到银行拿取回单。4．严格遵守?现金管理暂行条例?，严格控制现金结算起点和范围，不准他人套取现金和挪用公款，不准以白条抵库，库存现金不得超过银行核定的限额；根据已经办理收付款的经济业务的收付款原始凭证，每日逐笔标准登记现金日记帐和银行存款日记帐，分别结出余额，做到“日清月结〞，并每日盘点库存现金，做到帐实相符。如发现长短，应及时报告、正确处理；5．妥善保管发票等其他票据，及时办理收款及票据开具工作，每日应将当日收到的现金交存银行，不得：“坐支〞收入，不得将收入的现金挪作他用；月未应及时取回银行对帐单，保证每笔收入付出都核对无误，对某些未达帐目应落实核对，及时通知会计人员，以便会计人员调整帐目。6．月未将当月的收支汇总，并编制出纳现金对帐单和银企对账单，加盖出纳印章，连同银行对账单交会计人员核对，并将核对后的银企对账单按要求返回银行；做到账账相符。7．月末同会计核对账务并进展现金盘点，做到账账相符，