2023年-企业财务全面预算表格

销售预算（表单位：元季度1234全年预计销售量（件）甲产品8001000120010004000乙产品50075010007503000预计销售价格甲产品6565656565乙产品7575757575销售收入甲产品52000650007800065000260000乙产品37500562507500056250225000合计89500121250152000121250485000预计现金收入计算表（表二）制造费用预算（表八）单位：元变动性制造费用固定性制造费用间接材料8000管理人员工资8096间接人工7600折旧费16347维修费6000办公费6500水电费7280保险费5200其他3184其他2000合计32694合计38143直接人工工时总数27245减：折旧16347分配率=32694/27245=1.2付现成本各季数=21796/4=544921796预计现金支出计算表（表九）单位：元季度1234全年编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第11页共28页直接人工工时508569358415681027245甲产品246030603540306012120乙产品262538754875375015125变动性制造费用6102832210098817232694甲产品295236724248367214544乙产品315046505850450018150固定性制造费用544954495449544921796现金支出合计1155113771155471362154490产品成本预算（甲产品）（表十）计划产量：4040件成本项目单位用量单价（元）单位成本总成本直接材料P材料3千克4.012.048480S材料2千克5.010.040400小计88880直接人工3工时4.012.048480变动性制造费用3工时1.23.614544合计37.6151904力口：在产品及自制半成品期初余额0减：在产品及自制半成品期末余额0预计产品生产成本151904力U：产成品期初余额3200减：产成品期末余额4512预计产品销售成本37065150592产品成本预算（乙产品）（表十一）计划产量：3025件成本项目单位用量单价（元）单位成本总成本直接材料（Q材料）2千克6.012.036300直接人工5工时4.020.060500变动性制造费用5工时1.26.018150合计38.0114950力口：在产品及自制半成品期初余额0减：在产品及自制半成品期末余额0预计产品生产成本114950力口：产成品期初余额2100减：产成品期末余额2850预计产品销售成本38.07114200期末存货预算（表十二）单位：元项目数量单价金额材料存货P材料1080千克4.04320Q材料450千克6.02700S材料720千克5.03600小计10620产成品存货甲产品120件37.64512乙产品75件38.02850小计7362存货合计17982销售费用预算（表十三）单位：元变动性销售费用固定性销售费用销售佣金6100管理人员工资7000办公费3400广告费12000运输费7600保险费6000其他1045其他2400合计18145合计27400预计产品销售成本264792分配率=18145/264792=0.068各季数=27400/4=6850管理费用预算（表十四）单位：元费用项目金额公司经费4000工会经费1500董事会费2000无形资产摊销费700职工培训费800其他1000合计10000各季现金支付数10000/4=2500销售费用预计现金支出计算表（表十五）单位：元季度1234合计预计产品销售成本49148661988324866198264792甲产品30118376484517837648150592乙产品19030285503807028550114200变动性制造费用334245015801450118145甲产品204825603072256010240乙产品12941941272919417905固定性制造费用685068506850685027400现金支出合计1019211351126511135145545单位：元季度1234全年期初应收帐款3100031000第1季度销售收入537003580089500第2季度销售收入7275048500121250第3季度销售收入918006120015300第4季度销售收入7275072750现金收入合计84700108550140300133950467500现金预算（表十六）单位：元季度1234全年期初现金余额40005563504948424000力口：销售现金收入84700108559140300133950467500现金收入合计88700114113145349138792471500减：现金支出直接材料26637305353488233895125949直接人工20340277403366027240108980制造费用1155113771155471362154490销售费用1019211351126511135145545管理费用250025002500250010000所得税1006710067100671006640267设备购置109506000240002800068950长期贷款利息9009009009003600投资者利润20002000200020008000编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第21页共28页合计95137104864136207129573465781现金余缺(6437)9249914292195719筹资与运用银行短期借款1200012000偿还银行借款(4000)(4000)(4000)(12000)支付借款利息(200)(300)(400)(900)期末现金余额55635049484248194819预计损益表（表十七）XX年度 单位：元项目金额资料来源销售收入485000表一减：产品销售成本（变动成本）264792表十以及十一变动性销售费用18145表十三贡献边际202063减：固定性制造费用38143表八固定性销售费用27400表十三管理费用10000表十四财务费用4500利润总额122020减：所得税（33%）40267净利润81753编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第23页共28页预计资产负债表（表十八）项目期初期末资料（期末数）资产流动资产货币资金40004819表十六应收帐款3100048500表一（第四季度销售收入40%）存货1300017982表十二待摊费用 5600预计数流动资产合计4800076901固定资产固定资产原价198699267649年初数+表十六“设备购置合计”减：累计折旧1000026347表八固定资产净值188699241302固定资产合计188699241302无形资产及递延资产无形资产17001000根据无形资产摊销计划XX年度12月31日单位：元编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第25页共28页填列无形资产及递延资产合计17001000长期资产合计190399242302资产总计238399319203负债及所有者权益流动负债应付帐款11(XX)13051表六，第四季度采购金额X40舟应付利润—9172预计分配利润-已付利润（表十六）应付福利费38003800流动负债合计1480026023长期负债长期借款9600010100根据有关计划填列长期负债合计9600010100负债合计11080()127023所有者权益实收资本100000100000资本公积57995799盈余公积380011975年初数+本期提取数未分配利润1800074406所有者权益合计127599192180负债及所有者权益总计238399319203预计财务状况变动表(表十九)XX年度 单位：元流动资金来源和运用金额流动资金各项目的变动金额一以及流动资金来源81753一以及流动资金本期增加数1以及本年净利润1以及货币资金819力口：不减少流动资金的费用和损失2以及应收帐款17500(1)固定资产折旧163473以及待摊费用5600(2)无形资产摊销7004以及存货4982小计988002以及其他来源(1)增加长期借款5000(2)资本净增加额8175小计13175流动资金来源合计111975流动资金增加净额28901二以及流动资金运用二以及流动负债本年增加数1以及利润分配1以及应付帐款2051(1)提取盈余公积81752以及未付利润9172(2)应付利润17172小计253472以及其他运用购置固定资产68950小计68950流动资金运用合计94297流动负债增加净额11223三以及流动资金增加净额17678三以及流动资金增加净额17678生产预算（表三）单位：件季度1234全年甲产品预计销售量8001000120010004000力口：预计期末存货100120100120120预计需要量9001120130011204120减：期初存货8010012010080预计生产量8201020118010204040乙产品预计销售量50075010007503000力口：预计期末存货75100757575预计需要量57585010758253075减：期初存货50751007550预计生产量5257759757503025直接材料采购预算（甲产品）（表四）单位：千克季度1234全年预计生产量（件）8201020118010204040材料单耗P材料33333S材料22222预计生产需用量P材料246030603540306012120S材料16402040236020408080力口：期末存料量P材料918106291810801080S材料612708612720720预计需要量合计P材料337841224458414013200S材料22522748297227608800减：期初存料量编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共28页P材料7209181062918720S材料480612708612480预计采购品P材料265832043396322212480S材料17722136226421488320材料单价（元）P材料44444S材料55555预计采购金额（元）1949223496249042362891520P材料1063212816135841288849920S材料886010680113201074041600直接材料采购预算（乙产品）（表五）单位：千克季度1234全年预计生产量（件）5257759757503025材料单耗（Q材料）22222预计生产需用量10501550195015006050力山期末存料量465585450450450预计需要量合计15152135240019506500减：期初存料量420465585450450预计采购量10951670181515006080材料单价（元）66666预计采购金额（元）65701002010890900036480预计现金支出计算表（表六）单位：元季度1234全年预计采购金额2606233516357943262812800甲产品1949223496249042362891520乙产品65701002010890900036480期初应收帐款1100011000第1季度采购金额156371042526062第2季度采购金额201101340633516第3季度采购金额214761431835794第4季度采购金额1957719577现金支出合计26637305353488233895125949直接人工预算（表七）单位：元季度1234全年甲产品预计生产量（件）820102011801