内审部岗位职责

内审部岗位职责2、制定内部审计计划和制度，组织实施公司各项审计工作；3、拟定审计方案和审计报告，并提出管理建议书等审计文书；4、及时发现公司潜在问题和风险，并提出改进意见；5、向公司领导汇报审计结果，检查公司财务及相关部门审计意见的执行情况；6、协调和沟通相关部门，在审计过程中负责与外部审计机构的配合；7、跟踪监控公司的财产和资金使用情况，分析资产报表，判断企业运行效率，并提出改进建议；8、熟练使用各种财务和办公软件。二、审计专员岗位职责1、根据国家审计法规和公司财会审计制度，制定具体的审计实施细则，并监督各部门及下属单位对财经规章制度的执行；2、控制、考核、纠正下属单位偏离公司整体财务目标计划的行为；3、负责查处公司内滥用职权、违反财务制度、贪污挪用财物、泄密、贿赂等行为和经济犯罪的情况；4、协助政府审计部门和会计师事务所对公司的独立审计活动；5、进行必要的专项审计、专案审计和财务收支审计；6、负责或参与对公司重大经营活动、项目和经济合同的审计活动；7、编写内部审计报告，提出处理意见和建议；8、收集、整理和建档有关审计资料，保守秘密和保护当事人合法权益；9、完成领导交办的其他任务。三、审计助理岗位职责1、负责公司月度例行审计工作，对常规业务实施具体稽核，分析运营环节财务数据，跟进和反馈异常事项的处理结果；2、开展以经济业务为主的内部控制制度审计、各运营环节的成本管理审计等，寻求薄弱点，并提出改善建议；3、协助完成审计报告的撰写和发现问题的整改落实；4、完成领导交办的其他任务。2、负责执行党和国家的方针、政策、制度和法规，以及公司的规定。3、制定审计工作的中长期规划和年度工作计划，并组织实施。定期研究制定完成审计任务的措施和办法，指导和协调审计工作，检查计划执行情况。4、制定和修改审计工作规章制度，并检查、督促执行情况。5、主持召开部务会议，传达、布置、学习、讨论、检查、总结审计工作。审议、决定审计工作中的重大问题。6、审定审计项目，批准实施方案及计划，审核、签发审计报告、意见书、建议、决定及审定各类文稿，确保审计工作质量。7、负责政治思想教育和日常管理工作，提高政治素质，组织考核和业务培训。8、组织审计理论研究，总结经验教训，拓宽内审工作思路，为公司发展服务。9、关心审计人员的利益，帮助解决实际困难，调动全体人员的工作积极性和责任心。10、完成领导交办的工作任务。二、部长助理职责1、协助部长完成工作任务，制定审计人员后续教育年度培训计划，提高政治思想和业务理论水平。2、负责财务审计工作，完成年度经营业绩审计、专项审计和审计调查工作。3、协调与被审单位及相关部门的关系，解决审计过程中出现的矛盾，确保审计工作顺利进行。4、管理审计质量和进度，审核审计底稿和报告，负责审计结果。5、审核审计方案、报告、意见书、决定，跟踪检查、整改落实工作。6、完成部长交办的其他工作。三、项目主审职责1、调查研究审计项目，确定审计目标、范围、重点和技术方法，制定审计方案并报部门负责人审定。组织审计人员按照规程开展工作，确保方案实施。2、分工审计人员工作，复核审计证据和工作底稿，对主审的项目质量负责。3、内部审计部门应当协助外部审计机构开展审计工作，并向审计委员会报告外部审计机构的审计结果；4、内部审计部门应当对公司内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行评估，并提出改进建议；5、内部审计部门应当及时向公司高层管理人员汇报发现的重大问题和提出的改进建议，并跟踪整改情况。二、一般审计人员岗位职责1、在主审的组织下，认真履行审计职责，完成各项审计任务；2、严格执行党和国家的有关方针、政策、法令、法规和公司内部审计办法及各项规章制度，准确执行审计、财务会计和工程管理法规制度；3、恪守审计职业道德，客观公正、勤勉尽责、保守秘密，严格保守被审单位商业秘密和财务信息；4、按照内部审计职责、权限、程序进行审计，编制并向主审提交审计工作底稿，保证审计质量；5、配合纪检、监察、财务部门和工程管理部门的有关工作；6、做好委外审计项目的委托管理、跟踪检查与审计结果的复核工作；7、不断提高业务能力，适应内审工作的需要；8、积极完成部长交办的其他任务。内部审计部门的年度工作计划必须包括重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用及信息披露事务等事项。审计人员应以业务环节为基础开展审计工作，评价与财务报告和信息披露事务相关的内部控制设计的合理性和实施的有效性。审计涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，包括但不限于销货及收款、采购及付款、存货管理、固定资产管理、资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、信息系统管理和信息披露事务管理等。审计人员应记录审计证据的名称、来源、内容、时间等信息，并按照规定编制与复核审计工作底稿，分类整理并归档审计项目完成后。内部审计部门应建立工作底稿保密制度和档案管理制度，明确内部审计工作报告、工作底稿及相关资料的保存时间。审计人员还应协调和配合政府审计、社会审计、财税部门的审计检查工作，协助监事会检查相关事项，为监事会提供相关材料。审计经理应主持内务审计部的日常工作，建立健全内审工作规章制度、审计工作流程，拟定年度审计工作计划，确定各类审计事项，并组织实施。审计经理还应协调审计过程中和公司下属公司、部门的关系，下达审计工作任务，指定经办人和具体实施时间。审计经理需审核审计工作方案，并提出指导性意见，指导下属的日常工作，督促下属的工作进度，并对下属工作中碰到的关键性问题提出指导性解决意见。审计经理还需复核审计工作底稿，最终确定审计工作报告，提出最终审计意见，复核本部门费用，并负责向办公室提出本部门的采购计划。审计经理制定部门发展计划并对本部门员工培训、晋级、奖惩、人事调整等方面提出建议，负责向公司领导汇报本部门工作，完成公司领导交办的其他工作任务。审计专员和审计助理应协助审计经理完成内务审计部的日常工作，执行审计工作任务，按照规定编制与复核审计工作底稿，并分类整理并归档审计项目完成后。审计专员和审计助理还需协助监事会检查相关事项，为监事会提供相关材料，协调和配合政府审计、社会审计、财税部门的审计检查工作。审计专员和审计助理还需负责向上级汇报本部门工作，完成上级交办的其他工作任务。工作流程图如下：（图略）1、根据公司的财务管理制度和其他相关内部管理制度，起草审计规章制度并制定具体的审计工作方案。这有助于确保审计工作的顺利进行。2、对公司内部监控机制的可靠性、有效性和完整性进行审查和评估，以确保公司内部管理的有效性。3、审查和评估公司的组织结构、系统和程序是否恰当，以确保公司的成果与既定目标一致。4、审查和评估用于确保遵守各项规章制度和既定内部政策目标的各项制度，以确保公司的合规性。5、审查和评估确保公司资产安全和完整的制度和相关措施，以确保公司资产的保护。6、了解和评价公司经营过程中出现重大风险的可能性，并帮助公司改进风险防范的管理工作，以确保公司的安全和稳定。7、必要时，对涉及被指控的任何措施行为和渎职的案件进行调查，查明薄弱环节和原因所在，以确保公司内部管理的完整性。8、根据审计工作计划和审计项目特点，制定具体的审计工作方案，以确保审计工作的有效性。9、负责具体审计项目的实施，按照已批准的审计计划和审计工作方案进行工作，以确保审计工作的顺利进行。10、取得审计工作证据，编制审计工作底稿，并对取得的审计证据的真实性和完整性负责，以确保审计报告的准确性。11、起草审计报告，客观地反映被审计单位或部门的情况，客观公正地给予评价，并提出建设性的建议和处理意见，以确保审计报告的客观性和建设性。12、确保内部审计、调查和检查报告的完整性、及时性、客观性和准确性，以确保审计报告的质量。13、负责审计资料的立卷，收集、整理和归档工作，以确保审计资料的完整性和安全性。14、制定个人工作目标和计划，并向部门经理提出改进内部审计工作的建议，以不断提高审计工作的质量和效率。15、完成部门经理交办的其他工作任务，以确保工作的全面性和及时性。二、工作流程1、审计经理根据公司的发展目标和内部控制情况制定年度审计工作计划，并报总经理批准，以确保审计工作与公司的发展目标相一致。2、审计经理根据年度审计计划和总经理的临时指令确定具体审计项目、审计对象和实施时间，并指定相关人员组成审计小组，以确保审计工作的有效性和高效性。3、审计小组根据审计项目展开审前调查，审计组长依据调查的具体情况，拟定审计工作方案，并报部门经理批准，以确保审计工作的顺利进行。4、审计经理下达审计通知，并要求被审计单位（部门）按通知要求准备好相关资料，以确保审计工作的顺利进行。5、审计小组进驻被审计单位或审计部门后，开展审计工作，对相关人员展开调查、询问，对相关资料进行检查、分析、复核，编制审计工作底稿，并对重要的审计凭据复印留底。审计组长、部门经理对审计工作底稿进行复核，并对审计底稿提出指导性意见，以确保审计报告的准确性和质量。审计部的组织机构包括审计部经理、主审计员和兼职工程师三个岗位。审计部经理负责筹划和组织实施审计部的职责，确保所需的人力和物力资源得到充分利用。主审计员协助经理，负责日常管理和落实工作任务，同时配合计划、预算、培训、质量管理等兼职工程师的工作。兼职工程师认真落实职责范围内的工作，及时传递相关信息，并根据职责范围落实公司和部门的相关工作内容。6.3审计工作流程审计工作包括准备阶段、实施阶段和后续跟踪阶段。在准备阶段，审计组长制定审计计划和方案，确定审计范围和时间，收集相关资料。在实施阶段，审计人员进行实地调查和检查，对发现的问题进行记录和汇总。审计组长拟定审计报告，提出审计意见和建议，并征求被审计单位和相关人员的意见，形成正式的审计报告。审计经理针对审计中发现的问题提出自己的审计意见，最终定稿后向被审计单位传送审计报告和建议，并将反馈意见和审计报告一起报送公司常务副总和总经理批准。在后续跟踪阶段，审计人员收集被审计单位或部门对审计结果的回馈，并将审计资料整理归档。6.4适用范围本程序适用于公司生产运行阶段审计部组织机构的设置及职责分工，适用人员为审计部所有在册员工。本程序内容及其附件将根据公司相关程序的更新而升版。如本程序内容与公司规定有歧异之处，则以公司规定为准。6.5引用和参考文件本程序引用公司组织机构及各部门职责文件。6.2.1审计部门由1名经理和1名主审计员组成，下设5个岗位，包括财务审计、绩效及经济责任审计、工程项目和合同审计、风险管理，共有5名员工，其中永久性岗位编制5人。6.2.2审计部门的组织机构详见附录a。6.3审计部门职责如下：6.3.1根据国家有关法律法规和公司规章制度，对公司及其控股企业、非法人经营实体的财务收支及相关经济活动实施独立的内部审计监督，并向公司总经理和上级审计部门请示和报告工作。6.3.2负责制订公司内部审计制度，参与制定公司与经营管理活动相关的制度和程序，对影响公司目标实现的内部控制制度和程序提出新增、细化或修改的建议。6.3.3负责对公司预算管理全过程进行审计，监督和评价公司预算管理制度的健全性、有效性以及预算执行的真实性、合法性和效益性。6.3.4负责监督和评价公司各部门对财经法纪、规章制度和相关工作程序的执行情况。6.3.5负责审计控股企业、非法人经营实体负责人的任期经济责任（包括经营承包责任），公正界定经济责任的归属，评价考核任期目标的实现程度，并记录相关信息。6.3.6负责对公司经济活动中反映出来的问题进行专项调查或审计，并提出审计意见或建议，并记录相关信息。6.3.7负责对本公司及所属单位固定资产投资项目进行审计。6.3.8负责后续审计，加强跟踪审计问题的落实与整改，检查被审计单位对审计意见的采纳情况和对审计决定的执行情况，并记录相关信息。6.3.9监督重要项目投标商的资质审查及合同招标、开标、评标、变更和索赔工作。6.3.10对违法违规或造成浪费的单位和人员提出处理或处罚建议，并记录相关信息。6.3.11适时提出公司全面风险管理工作计划。6.3.12负责对公司内部控制中的风险管理状况进行审查与评价，提交全面风险管理工作报告并提出改进建议。6.3.13负责对公司各职能部门的风险管理进行审查与评价，并依据风险程度归口提出公司风险评估报告。6.3.14负责提出风险管理策略，有效配合各职能部门做好风险应对解决方案，并负责该方案的组织实施和对该风险的日常监控。6.3.15负责组织建立风险管理信息系统。6.3.16负责组织公司风险管理工作培训。6.3.17负责组织协调全面风险管理日常工作。6.3.18负责办理风险管理其他有关事项。6.3.19在被审单位提供真实资料的情况下，审计人员应客观地反映所发现的问题。如果被审单位未如实提供审计所需全部资料，导致审计人员无法作出正确判断，审计人员不负相应的审计责任，并应及时报告公司总经理。6.3.20负责为各级管理层提供咨询服务，监督、协调和完善各部门内控机制的正常运行，使之成为一个统一、有机的体系，以确保公司各项政策、制度的贯彻落实和各项工作的顺利开展。6.3.21办理上级审计部门、公司董事会、监事会或总经理交办的其他内部审计事项。6.4审计部各岗位职责6.4.1审计部经理岗位职责：a)贯彻和执行国家、上级审计部门有关内部审计方面的法律法规和政策规定，依照法律和公司章程履行职责，并负责接受审计机关的指导、监督和管理；b)负责拟定和修订公司内部审计工作管理程序、办法、细则和规范；c)全面负责审计部的行政工作、业务工作和职工的政治思想工作，对公司总经理负责；d)全面负责审计部各项审计工作，对财务、工程预（决）算、经济合同和内部控制等方面形成的审计报告、审计调查和书面审计建议进行审定；e)负责本部门的安全工作；f)负责本部门员工的后续再教育工作。6.4.2财务审计岗位职责：a)做好本岗位的行政工作和业务工作，对本部门经理负责；b)贯彻和执行国家、上级审计部门有关内部审计方面的法律法规和政策规定，执行公司的有关制度规定；c)参与公司内部审计工作管理程序、办法、细则和规范的拟定和修订工作；d)依法独立、公正地对公司的经济事项进行审计、监督，负责对财务及其相关内部控制方面的审计报告、审计调查和书面审计建议的撰写工作；e)负责对季度、年度《审计报表》及其相关内容的编制、撰写和上报工作。6.4