2023年从资资格考试《中级风险管理》模拟卷(第23套)

1页2023年从资资格考试《中级风险治理》模拟卷考试须知：1、考试时间：1802、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。3、请认真阅读各种题目的答复要求，在规定的位置填写您的答案。4、不要在试卷上乱写乱画，不要在标封区填写无关的内容。姓名: 考号: 70题)1.()并不消灭风险源，只是风险担当主体转变。A.风险转移B.风险躲避C.风险分散D.风险对冲关于商业银行内部评级体系的验证，以下说法错误的选项是( )。同的验证方法一验证频率应能够保证内部评级和风险参数量化的准确性、完整性、牢靠性快实施关于久期分析，以下说法正确的选项是( )。如承受标准久期分析法，可以很好地反映期权性风险B.如承受标准久期分析法，不能反映基准风险C.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果仍能保证准确性在外部审计与信息披露的关系中，外部审计除了有利于提高信息披露质量外，还有利于( )。提高我国商业银行的竞争力气B.进一步完善信息披露的监控机制C.对银行产生更强有力的监管和市场约束D.提高审计效率信用评分模型的关键在于( )。A.区分分析技术的运用B.借款人特征变量的当前市场数据的搜集C.借款人特征变量的选择和各自权重确实定D.单一借款人违约概率及同一信用等级下全部借款人违约概率确实定某商业银行2023年度营业总收入为6亿元；2023年度营业总收入为8户出售长期持有债券实现的净收益1亿元；2023年度营业总收入为5亿元，则依据根本指标法，该行2023年应持有的操作风险资本为()万元。A.945B.9450C.900D.9000香港金融治理局建议商业银行将一级流淌资产(可在7天内变现的流淌资产)比率维持在( )以上。5％B.20％C.25％D.30％以下属于适应有关客户信用风险监测的预警治理的是( )。A.存贷比监管预警治理B.行业和市场风险C.拨备掩盖比预警治理D.集中度风险预警治理某商业银行今年共发放了11年、第三年的边际死亡率分别为5％、31％，则该1万笔贷款预期在三年间的累计死亡率是()。A.7．25％B.9％C.10．14％D.8．77％资本充分率压力测试框架以( )风险的压力测试为根底。A.多重B.单一C.个别D.集中对单独一项风险暴露存在多个信用风险缓释工具时，以下说法不正确的选项是()。，每一局局部别计算加权风险资产承受内部评级法初级法的银行，信用保护由一个信用保护者供给，但有不同的期限，则可不进展细分收率，则鼓舞对同一风险暴露增加风险缓释技术(即承受多个信用风险缓释工具)来降低违约损失率多重信用风险缓释工具处理的相关程序和方法商业银行具有一样或相像属性业务风险敞口过大而表现出的风险为( )，该风险为流淌性风险的主要诱因之一。信用风险B.战略风险C.集中度风险D.市场风险某银行资产为1000亿元，资产加权平均久期为5年，负债为800亿元，负债加权平均久期为4年，依据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流淌性( )。减弱B.加强C.不变D.无法确定某些资产的预期收益率Y的概率分布如表1—4所示，则其方差为( )。表1—4随机变量Y的概率分布Y14P60％40％A.2.16B.2．76C.3．16D.4．76某商业银行在期末对企业客户评级进展分析时觉察，年初被评为AA级的1000个客户中，年内发生违约的客户有5个，则以下表述中正确的选项是()。该行AA级客户的违约频率为0．5％B.该行AA级客户的贷款不良率为0．5％C.该行AA级客户的违约概率为0．5％D.该行AA级客户的违约损失率为0．5％以下关于商业银行资本规划的表述，错误的选项是()。银行应当通过严格和前瞻性的压力测试得性资本规划应充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素措施资本规划应至少设定内部资本充分率3年目标17.外部的盗窃、行为属于( )。内部欺诈B.外部欺诈C.系统缺陷D.人员因素以下关于经济资本的说法，不正确的选项是()。A.经济资本又称为风险资本经济资本小于银行的账面资本商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多D.经济资本是为了应对非预期损失而持有的资本以下属于国际性金融监管机构的是( )。A.世界银行B.国际货币基金组织C.巴塞尔委员会D.金融稳定理事会关于公司风险暴露分类，以下说法错误的选项是( )。中小企业风险暴露是商业银行对年销售额(近3年销售额的算术平均值)不超过2亿元人民币的企业债务人的债权目的实体收入外，没有独立归还债务的力气的把握权21.1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到很多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这属于( )。市场风险B.操作风险C.流淌性风险D.信用风险22.以下关于蒙特卡洛模拟法的表述错误的选项是( )。A.是一种构造化模拟的方法以大量的历史数据为根底，对数据的依靠性强C.考虑到了波动性随时间变化的情形D.模型风险较高，且较难实施，需要格外浩大的资源支持23.( )负责建立识别、计量、监测并把握风险的程序和措施。A.董事会B.监事会C.股东大会D.高级治理层以下各项不会影响商业银行资产负债期限构造的是( )。A.每日客户存取款B.贷款发放／归还C.存贷款基准利率的调整D.商业银行削减网点数量在业务外包过程中，由于供给商的过错造成供给中断，引起银行局部支付业务无法正常进展而造成严峻损失。此大事对应的操作风险成因是()。A.违反内部流程B.人员因素C.系统缺陷D.外部大事以下关于资本转换因子的说法，正确的选项是()。A.某组合风险越小，其资本转换因子越高B.同样的资本，风险高的组合打算的授信额就越高C.依据资本转换因子，将以打算授信额表示的组合限额转换为以资本表示的组合限额D.资本转换因子表示需要多少比例的资原来掩盖在该组合的打算授信的风险以下关于风险计量的说法中，错误的选项是()。A.风险计量就是对单笔交易担当的风险进展计量B.风险计量可以基于专家阅历C.风险计量实行定性、定量或者定性与定量相结合的方式D.准确的风险计量结果需要建立在卓越的风险模型根底之上在市场风险治理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，( )一般不具有实质性意义。名义价值B.市场价值C.内在价值D.公允价值历史上曾屡次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于()。法律风险B.政策风险C.操作风险D.策略风险假设其他条件保持不变，以下关于商业银行利率风险的表述，正确的选项是( )。A.购置票面利率为3％的国债，当期资金本钱为2％，则该交易不存在利率风险B.发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险C.以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券，其债券利率风险为0D.资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益31.以下关于正态分布的描述，正确的选项是( )。A.正态分布是一种重要的描述离散型随机变量的概率分布B.正态分布既可以描述对称分布，也可描述非对称分布C.整个正态曲线下的面积为1D.正态曲线是递增的法律风险与违规风险之间的关系是()。A.违规风险包括法律风险B.两者产生的风险一样C.两者有关但又有区分D.两者产生的缘由一样某商业银行目前的资本金为401008％，则市场风险资本要求为()亿元。A.8B.16C.24D.3234.( )是指由于法律或者监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或减弱其竞争力气、生存力气的风险。A.法律风险B.监管风险C.国别风险D.违规风险某商业银行当期信用评级为B级的借款人的违约概率(PD)是0．10，违约损失率(LGD)是0．50。假设该银行当期全部B级借款人的表内外信贷总额为30亿元人民币，违约风险暴露(EAD)是20亿元人民币，则该银行此类借款预期损失为( )亿元。A.0．8B.4C.1D.3．2关于风险监管方法，以下表述不正确的选项是( )。风险监管的方法一般分为非现场监管与现场检查两类析被监管机构的风险信息非现场监管是指认可机构必需定期向银行业监视治理机构报送资料括：统计资料申报表、内部治理账目、其他治理资料和已公布的财务资料非现场监管工作对现场检查觉察的问题和风险进展持续跟踪监测整改进度和状况以下各项中，属于违反就业制度和工作场所安全大事的是(??)。A.性别及种族卑视大事B.盗用财产或违反监管规章C.产品性质或设计缺陷导致的损失大事D.公司政策导致的损失大事关于风险治理组织中各机构的主要职责，以下说法正确的选项是( )。风险治理部门对商业银行的财务活动、经营决策、风险治理和内部把握进展监视B.董事会负责组织实施经董事会审核通过的重大风险治理事项内就有关风险治理事项进展决策C.高级治理层是商业银行的最高风险治理／决策机构任D.险治理体系影响商业银行信贷资产违约损失率的因素有很多，其中清偿优先性属于( )。A.工程因素B.行业因素C.地区因素D.宏观性因素在资本供给方面，一般状况下应以( )合格标准为准，适当考虑可以使用的资本工具等确定。经济资本B.监管资本C.账面资本D.实收资本某商业银行一笔贷款金额为500万元，预期回收金额为350万元，回收本钱为50万元。则该笔贷款的违约损失率为()。0％B.60％C.70％D.80％关于强化信息披露监控机制，以下表述不正确的选项是()。B.监视C.披露上造假的动机就越大D.机制、惩罚机制和监管当局责任43.()属于零售性质的资金。A.同业拆借B.发行票据C.居民储蓄D.再贴现穿插性金融业务呈现的主要特征不包括( )涉及面广，分散于表内投资、表外理财、托付贷款和代理销售等多个业务项下B.交易构造多变C.交易主体繁多，风险类型简洁D.传染性低以下说法正确的选项是( )。累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均比较保守累计总敞口头寸法比较保守，净总敞口头寸法较为激进C.累计总敞口头寸法较为激进，净总敞口头寸法比较保守D.累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均较为激进资本充分率的定期压力测试至少()一次。A.半年B.一年C.两年D.三年以下属于商业银行合格循环零售风险暴露的是()。A.单笔不超过100万授信的个人信用卡B.某银行发放一笔50万，期限1年的微小企业贷款C.以汽车抵押而发放的30万信用卡专项分期付款D.某小企业以房产为抵押，申请的一笔200万期限一年的循环授信48.“不要将全部鸡蛋放在一个篮子里”，这一投资格言说明的风险治理策略是()。A.风险分散B.风险对冲C.风险转移D.风险补偿假设当前市场收益率曲线向上倾斜，假设预期收益率曲线变陡，则理性投资者首选的策略是()。买入期限较长的金融产品买入期限较短的金融产品，同时卖出期限较长的金融产品C.卖出期限较短的金融产品D.同时买入卖出期限不同的金融产品以下哪项不属于造成商业银行操作风险的外部因素?( A.外部欺诈B.自然灾难C.行业竞争猛烈D.交通事故以下哪项不属于国务院银行业监视治理机构总结国内外银行监管工作阅历，明确提出的良好银行监管标准?( )高效、节约地使用一切监管资源对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制C.确保银行业金融机构不破产D.对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，削减一切不必要的限制52.声誉风险通常与信用、市场、操作等风险( )。A.相互排斥、互不共存B.相互独立、互不影响C.穿插存在、相互作用D.没有关系在保持其他条件不变的前提下，争论单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响的方法是( )。缺口分析B.敏感性分析C.压力测试D.久期分析以下各项不属于关键风险指标的是( )。A.交易量B.员工水平C.董事会水平D.客户满足度用应付未付外债总额与当年出口收入之比衡量一国长期资金的流淌性，一般的限度为( )。0％B.80％C.100％D.120％依据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，对个人住房抵押贷款的风险权重为( )。0％B.50％C.100％D.0150，马克多头400，英镑多头250，法郎空头120，美元空头480。则用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头寸为( )。A.200B.800C.1000D.140058.以下关于客户评级的说法，不正确的选项是( )。A.评价主体是商业银行评价目标是客户违约风险评价结果是信用等级和违约概率评价内容是客户违约后特定债项损失的大小59.处于声誉风险治理的第一线的部门是()。声誉风险治理部门B.声誉风险审计部门C.声誉风险监测部门D.声誉风险评估部门久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期和()乘积的差额。A.收益率资产负债率C.现金率D.市场利率商业银行有效的战略风险治理应当确保其长期战略、短期目标、( )和可利用资源严密联系在一起。风险治理措施B.员工利益C.连续营业方案D.资本实力场外衍生工具交易需要计量的信用风险加权资产包括()。A.违约风险加权资产和衍生品工具价值变动损失风险加权资产B.信用点差风险加权资产和信用估值调整风险加权资产C.违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产D.违约风险加权资产和信用点差风险加权资产以下关于风险治理信息传递的说法，不正确的选项是( )。先进的企业级风险治理信息系统一般承受扫瞄器和效劳器构造风险分析人员在报揭露送给外界之前要核准风险报告结果准确无误风险治理应当在最短的时间将全部正确的信息传递给商业银行全部人员风险监测人员在公布信息时要确保适当的人员得到他们所应当看到的风险信息64.以下关于商业银行经济资本的描述，最恰当的是( )。A.经济资本主要用于应对风险资产可能患病的灾难性损失B.科学的经济资本配置有助于优化业务和资产构造C.合理的经济资本的数量应当高于监管资本的要求D.越多的经济资本配置越有利于实现股东收益率最大化对于正态曲线，假设固定σ的值，随μ值不同，曲线位置( )。A.不同B.一样C.不动D.不确定银行体系的流淌性主要表达为商业银行整体在中心银行的( )。A.各项贷款总额B.各项存款总额C.现金寸头D.超额备付金寸头商业银行贷款定价中的资本本钱主要是指用来掩盖该笔贷款的信用风险所需要的()的本钱。A.监管资本B.注册资本C.经济资本D.会计资本银行的流淌性风险与()没有关系。A.资产负债期限构造B.资产负债类别构造C.资产负债分布构造D.资产负债币种构造69.()方法是以某一个市场变量作为计值根底，推算出或计算出交易头寸的价值。A.盯市B.情景分析C.模拟D.盯模行动之前妥当处理，将取得更好的效果。A.良好的内部把握和机构利益B.良好的道德标准和公众利益C.良好的道德标准和股东利益D.维护股东利益单项选择题答案：1：A2：B3：B4：C5：C6：D7：A8：B9：D10：B11：B12：C13：B14：A15：A16：C17：B18：B19：C20：A21：D22：B23：D24：D25：D26：D27：A28：A29：C30：B31：C32：C33：D34：B35：C36：C37：A38：D39：A40：B41：A42：C43：C44：D45：B46：B47：A48：A49：B50：C51：C52：C53：B54：C55：C56：B57：D58：D59：A60：B61：A62：C63：C64：B65：A66：D67：C68：B69：D70：B单项选择题相关解析：1：风险转移是指通过购置某种金融产品或实行其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。2：B项，验证过程和结果应承受独立检查，负责检查的部门应独立于验证工作的设计和实施部门。3：缺口分析侧重于计量利率变动对银行当期收益的影响，而久期分析则计量利率风险对银行整体经济价值的影响。久期分析的局限性包括：①假设在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即承受标准久期分析法，久期分析只能反映重定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险；①对于利率的大幅变动(大于1％)，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进展更为简洁的技术调整。4：由于我国信息披露的不健全，市场参与者难以准时获得诸如银行财务状况、经营战略、风险治理力气、收益等方面的牢靠信息，无法推断哪些银行风险较低，或要求风险较高的银行供给更高的收益。因此，借助外部审计机构的专业力气提高银行信息披露质量，有助于对银行产生更强有力的监管和市场约束。5：信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观看到的借款人特征变量计算出一个数值(得分)来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重确实定。6：7：香港金融治理局规定银行的法定流淌资产比率为25％。除此之外，香港金融治理局建议商业银行将一级流淌资产(7天内变现的流淌资产)15％以上，并保持710％，1个月内的负错配金额不超过总负债的20％。8：适应有关客户信用风险监测的预警治理指的是为了对信贷客户进展日常信用风险监测而进展的预警治理。例如，存量客户治理层的重大变动、现金流监控、重大财务变动、产品技术风险、行业和市场风险，等等。9：贷款存活率=(15％)×(13％)×(11％)=91．23％，累计死亡率=191．23％=8．77％。10：资本充分率压力测试框架以单一风险的压力测试为根底。在设计资本充分率压力测试框架时，可以利用并整合银行现有的压力测试流程，如将信用风险压力测试和市场风险压力测试整合进资本充分率压力测试。11：对单独一项风险暴露存在多个信用风险缓释工具时，承受内部评级法初级法的银行，应将风险暴露细分为每一信用风险缓释工具掩盖的局部，每一局局部别计算加权风险资产。如信用保护由一个信用保护者供给，但有不同的期限，也应细分为几个独立的信用保护。12：集中度风险源于银行具有一样或相像属性业务风险敞口过大而产生的风险。到期时间过于集中对流淌性将产生极大压力，而集中爆发的信用风险也极易引发流淌性风险，因此集中度风险是引发信用风险、流淌性风险的主要诱因之一。13：依据久期缺口的计算公式，可得：久期缺口=资产加权平均久期(总负债／总资产)×负债加权平均久期=5(800／1000)×4=1．8。当久期缺口为正时，假设市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流淌性随之加强；假设市场利率上升，则资产价值削减的幅度比负债价值削减的幅度大，流淌性随之减弱。14：该资产的预期收益率Y的期望为：E(Y)=1×60％+4×40％=2．2；其方差为：Vαr(Y)=0．6×(12．2)2+0．4×(42．2)2=2.16。15：10005个客户违约，则违约频率=5／1000×100％=0．5％。16：C项，对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流淌性变化，合理设计资本补充渠道。17：外部欺诈是指第三方有意骗取、盗用、财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或躲避法律监管导致的损失大事。18：经济资本又称为风险资本，是指在确定的置信度和期限下，为了掩盖和抵抗银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必定等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，反之要求的经济资本就少。19：为使国际活泼银行公正竞争，十国集团于2070年月初成立了巴塞尔银行监管委员会(简称巴塞尔委员会)，特地争论对国际活泼银行的监管问题。20：依据债务人类型及其风险特征，公司风险暴露细分为中小企业风险暴露、专业贷款风险暴露和一般公司风险暴露。中小企业风险暴露是指商业银行对年营业收入(近3年营业收入的算术平均值)不超过3亿元人民币企业的债权。专业贷款是指公司风险暴露中同时具有如下特征的债权：①债务人通常是一个特地为实物资产融资或运作实物资产而设立的特别目的实体；①债务人根本没有其他实质性资产或业务，除了从被融资资产中获得的收入外，没有独立归还债务的力气；①收入有相当程度的把握权。一般公司风险暴露是指21：结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。它是一种特别的信用风险。由于德国赫斯塔特银行由于结算风险导致破产，促成了国际性金融监管机构——巴塞尔委员会的诞生。22：B项属于历史模拟法的缺点。23：D项，高管层负责组织实施经银行董事会审核通过的重大风险治理事项，以及在董事会授权范围内就有关风险治理事项进展决策，负责建设银行风险治理体系，组织开展各类风险治理活动，识别、计量、监测、把握或缓释银行的风险，向董事会就银行风险治理和风险担当水平进展报告并承受监视。24：因各种内外部因素的影响和作用，商业银行的资产负债期限构造时刻都在发生变化，流淌性状况也随之转变。除了每日客户存取款、贷款发放／归还、资金交易等会转变商业银行的资产负债期限构造外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限构造发生变化。25：商业银行的操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部大事四大类别，其中外部大事包括外部欺诈、自然灾难、交通事故、外包商不履责等。在业务外包过程中由于供给商的过错造成的损失属于外部大事。26：A项，某组合风险越大，其资本转换因子越高；B项，同样的资本，风险高的组合打算的授信额就越低；C项，依据资本转换因子，将以资本表示的该组合的组合限额转换为以打算授信额表示的组合限额。27：A项，风险计量既需要对单笔交易担当的风险进展计量，也要对组合层面、银行整体层面担当的风险水平进展评估，也就是通常所说的风险加总。28：名义价值是指金融资产依据历史本钱所反映的账面价值。在市场风险治理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，名义价值一般不具有实质性意义。29：此题中银行面临的这种风险属于由人员因素引起的操作风险。30：A项，资金本钱属于时机本钱，不行用于比较利率风险；C项，浮动利率债券参照3个月LIBOR，可能存在基准风险；D项，资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升使得在利息收入不变的状况下利息支出增加，这将削减收益。31：正态分布是描述连续型随机变量的概率分布。如图1—1所示，正态分布曲线关于x=μ对称；在x=μ左侧递增，右侧递减。32：违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构惩罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。广义上，与法律风险亲热相关的有违规风险和监管风险。33：依据资本充分率的计算公式：资本充分率=(总资本对应资本扣减项)／[信用风险加权资产+12．5×(市场风险资本要求)+(操作风险资本要求)]×100％，可以推出：市场风险资本要求=[(总资本对应资本扣除项)／资本充分率信用风险]／12．5=(40／8％100)／12．5=32(亿元)。34：A项，法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议／诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险；C项，国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及大事，导致该国家或地区借款人或债务人没有力气或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在患病损失，或使商业银行患病其他损失的风险；D项，违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构惩罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。35：预期损失=违约概率(PD)×违约风险暴露(EAD)×违约损失率(LGD)=0．1×20×0．5=1(亿元)。36：C项，非现场监管是非现场监管人员依据风险为本的监治理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机构的风险信息，针对被监管机构的主要风险隐患制订监管打算，并结合被监管机构风险水平的凹凸和对金融体系稳定的影响程度，合理配置监管资源，实施一系列分类监管措施的周而复始的过程。37：就业制度和工作场所安全大事，指违反就业、安康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因卑视及差异待遇导致的损失大事。38：A项属于监事会的职责；B项属于高级治理层的职责；C项属于董事会的职责。39：工程因素直接与债项的具体设计相关，反映了违约损失率的产品特性，也反映了商业银行在具体交易中通过交易方式的设计来治理和降低信用风险的努力，包括清偿优先性、抵押品等。清偿优先性是债务合同规定的债权人所拥有债权的重要特性，是指在负债企业破产清算时，债权人从企业剩余价值中获得清偿时相对于该企业其他债权人和股东的先后挨次。40：商业银行应基于风险评估过程中猎取的当前风险轮廓、将来业务规划和进展战略确定资本需求。在各类重大风险资本需求确实定上，对于可以量化的风险以监管资本或内部经济资本计量模型确定其资本需求，包括但不限于：信用风险(含信用集中度风险)、市场风险、操作风险、银行账户利率风险；对于不行量化风险承受风险加权资产确实定比例确定资本需求。在资本供给方面，一般状况下应以监管资本合格标准为准，适当考虑可以使用的资本工具等确定。41：该笔贷款的违约损失率=1(35050)／500=40％。42：C项，法律赐予监管当局的责任越大，监管者的力气越强，提示商业银行信息披露的动机越猛烈，商业银行在信息披露上造假的动机就越小，也越有可能供给真实牢靠的信息数据。43：通常状况下，零售性质的资金(例如居民储蓄)相比批发性质的资金(例如同业拆借、发行票据)具有更高的稳定性，由于其资金来源相对更加分散，同质性更低。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流淌性风险相对较低。44：穿插性金融业务呈现的主要特征:一是涉及面广，分散于表内投资、表外理财、托付贷款和代理销售等多个业务项下。二是交易构造多变。资金来源、通道、资产运用任何一端发生变动，都会产生一种的模式，反映在银行业务治理方面，则表现为会计核算方式、风险资产计算方式、信息披露等方式的相应调整。三是交易主体繁多，风险类型简洁，通常涉及托付人、受托人、托管人、融资人、担保人等多个主体，同时涉及信用、市场、操作、流淌性等不同风险类型。四是传染性高。由于产品层层嵌套，交易链条过长，不同参与主体间的风险传染性较高。五是风险治理相比照45：累计总敞口头寸法认为，不管多头还是空头，都属于银行的敞口头寸，都应被纳入总敞口头寸的计量范围，因此，这种计量方法比较保守；净总敞口头寸法主要考虑不同货币汇率波动的相关性，认为多头与空头存在对冲效应，因此，这种计量方法较为激进。46：资本充分率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，定期压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身推断适时进展。47：合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款，合格循环零售风险暴露中对100万元人民币。48：风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。49：投资者可以依据收益率曲线不同的预期变化趋势，实行相应的投资策略。假设目前市场上的收益率曲线是正向的，假设预期收益率曲线根本维持不变，则可以买人期限较长的金融产品；假设预期收益率曲线变陡，则可以买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品；假设预期收益率曲线变得较为平坦，则可以买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。50：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部大事所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部大事四大类别，其中，外部大事方面表现为外部欺诈、自然灾难、交通事故、外包商不履责等。51：除ABD三项外，国务院银行业监视治理机构总结国内外银行监管工作阅历，明确提出良好银行监管标准还包括：①促进金融稳定和金融创共同进展；①业在国际金融效劳中的竞争力；①鼓舞公正竞争，反对无序竞争。52：声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用风险、市场风险、操作风险、流淌性风险等风险穿插存在、相互作用。因此，声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威逼商业银行声誉的风险因素。53：敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，争论单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。例如，汇率变化对银行净外汇头寸的影响，利率变化对银行经济价值或收益产生的影响。54：关键风险指标的显著波动可能意味着操作风险的总体性质发生变化，其通常包括交易量、员工水平、技能水平、客户满足度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品简洁程度和自动化水平。55：应付未付外债总额与当年出口收入之比可以用来衡量一国长期资金的流淌性，一般的100％。高于这个限度说明该国的长期资金流淌性差，因而风险也较高。56：在权重法