农村地区金融机构账户设置与风险控制问题研究

农村地区金融机构账户设置与风险控制问题研究

一、行结算账户的主要类型通过对湖南省管辖范围内的长沙、岳阳、湘西、衡阳和郴州的42家农业和工业银行（农业和工业公司）和邮政储蓄银行的调查，目前的个人银行结算账户主要包括以下四种类型。a类：账户的账户，手机号码和密码号码的所有权不属于同一行政区域。b类：使用同一个手机号码超过三个自然人的银行结算账户。c类：在三个以上行政区域设立相同的个人身份验证账户。d类：其他与可疑账户功能一致的情况是，当手机号码无效时，使用本地身份打开账户。目前个人可疑银行结算账户开户存在的问题如下:(一)可疑银行结算账户开户据调查,2016年,A类可疑银行结算账户(开户行归属地,手机号码归属地、身份证号码归属地均不在同一行政区域)开户数量最多,占个人可疑银行结算账户开户总数的38.56%。如据湘西永顺农商行反映,该行通过对个人可疑账户进行风险排查,锁定5名可疑客户,分别为张家界永定区(2人)、常德石门县(1人)、湖北鹤峰县(1人)、重庆秀山县(1人),没有明显的关联性,但开户时所留的手机号码,均为福建、广东、浙江、广西等外省号码,核查回拨均为手机号码与开户人不一致。同时,据株洲、衡阳、永州辖内县域金融机构反映,也有类似开户情况发生。(二)个人可疑银行结算账户开户的方案2016,B类可疑银行结算账户(使用同一手机号码为3个以上自然人开立银行结算账户)开户数量次多,占个人可疑银行结算账户开户总数的31.93%。如据株洲醴陵农商行反映,6个异地身份证,同时使用手机号为这一联系方式,于2016年3月17、18日两天内在醴陵、攸县农商行不同网点开立的账户有13个,且查实其中有9个账户存在电信诈骗洗钱行为。(三)农村网点频繁开户如据永州市邮储银行反映,该行4名可疑账户客户于4月18日至20日沿322国道跨2市5县,在沿途衡阳市衡阳县———衡南县———祁东县———永州市祁阳县———衡阳市常宁县国道附近的城郊、乡镇网点频繁开户,最多的是娄底涟源籍刘某在3天内开了13个账户;据株洲市醴陵农商行反映,该行1名可疑账户客户伍某于3月17日在其3个临近网点各开立了1个账户,且查实其中2个账户已涉嫌电信诈骗。同时,衡阳、湘西辖内县域金融机构反映,也有类似开户情况发生。二、风险(一)账户东南角严重导致可疑账户开户据株洲辖内农商行反映,在广东等地,租售一个开通网银、并带有U盾的个人账户可获得1000至1500元,不少人专门前往农村以低价购买个人银行账户,再以高价转卖出去,从而赚取差价,因此,巨大的利润空间催生了账户贩子的产生,一定程度上也造成个人可疑银行结算账户开户现象严重。(二)险控制相对薄弱的农村地区、金融机构为犯罪资金转移提供了资金转移通道在反洗钱高压监管下,金融机构加强了对客户身份的识别,不法分子将开户重点转移到风险控制相对薄弱的城郊、县域金融网点,或是通过租售他人银行账户等途径,进行犯罪资金转移,为典型诈骗、洗钱犯罪提供了资金转移通道。如,2016年5月,株洲市在监测的1954个个人可疑账户中发现,有154个账户涉嫌存在电信诈骗等违法资金活动。三、原因分析(一)可疑交易报告根据央行发布的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》(〔2006〕第2号)规定,金融机构在对客户身份识别时,发现客户身份或者交易行为可疑,应当向人民银行分支机构报送可疑交易报告。同时,根据《中国人民银行关于开展整治银行卡网上非法买卖专项行动的通知》(银发〔2015〕8号)规定,发现或有合理理由怀疑客户从事或协助他人从事买卖居民身份证或银行卡的,银行应及时暂停交易,向当地公安部门及中国人民银行分支机构报告。但实际情况当中,农村金融机构员工风险防范意识较差,很少主动将可疑异常情况向当地人民银行报告。(二)规范租赁账户行为一方面,对租售账户行为的处罚金额过小。《人民币银行结算账户管理办法》第六十五条规定,对非经营性的存款人出租出借账户给予警告并处1000元罚款,但当前一个开通网银、带有U盾的个人账户即可租售1000元以上;另一方面,租售账户行为的处罚条例不够明确。《人民币银行结算账户管理办法》只规定对出租出借账户处1000元罚款,未对按租售账户数量每户处罚1000元还是累计处罚1000元作明确规定。但在实际操作过程中,由于个人可开设的银行结算账户数量未作限制,开户人或账户贩子租售多个账户的现象十分普遍,若1000元为累计罚款上限,则根本无法起到惩戒效果。(三)异地协调处罚机制缺乏完善的异地协调处罚机制个人可疑银行结算账户多为异地账户,开户申请人为外地人。因此,当这些异地可疑个人账户一旦形成非法租售账户的事实,由于缺乏完善的异地协调处罚机制,所在地人民银行进行处罚时,面临着繁琐的执法程序及较高的执法成本,导致通常处罚难以执行。如株洲市中支在近期摸查个人可疑账户过程中发现的6个涉及电信诈骗的账户为异地租售账户,但由于开户人涉及湖北、四川及甘肃三省,导致难以对开户人进行处罚。四、相关建议(一)关于对经营主体单位的强制赔偿一是提高租售账户行为处罚标准,建议将《人民币银行结算账户管理办法》第六十五条规定改为每出租出借一个账户,对非经营性的存款人给予警告并处1000元罚款。二是建议增加出租账户赔偿分担条款,即一旦出租账户被租售方用来进行违法行为(如电信诈骗),账户出租方应承担连带责任,赔偿被害人部分经济损失。三是建议建立可疑身份证公示制度,对于嫌疑人多次利用同一身份证非正常开设个人银行结算账户,对嫌疑人身份信息、身份证号码在金融系统内予以公示。(二)对开户人的处罚难由于出租账户多为异地账户,当账户所在地发现账户出租后,因开户人为外地户籍,对开户人实施处罚难度大、成本高,实际上很难处罚到位。因此,建议人民银行尽快建立异地执法协调机制,由账户所在地人民银行做出处罚决定后,授权账户开户人所在地人民银行执行处罚,加大异地账户租售行为打击力度。(三)加强农村地区金融机构的风险管理当前金融欺诈案件高发,各银行特别是农村地区金融机构应全面加强柜面监督风险管理,并要求农村地区金融机构对个人可疑银行结算账户开户保持警惕,密切关注身份证、手机号码均为外地的跨区域开户申请,对可疑客户的最新资金动向进行持续跟踪关注,将出现的可疑线索及时向上级行及人民银行进行报备。(四)