2023年初级银行职业资格《银行管理》预测试卷三

2023年初级银行职业资格《银行管理》预测试卷三2023年初级银行职业资格《银行管理》预测试卷三B.固(江南博哥)定收益类证券投资参考答案：C参考解析：金融租赁公司的其他业务：①资产证券化；②转让或受让融资租赁资产。(A.B两项是金融租赁公司的资产业务，D项是金融租赁公司的负债业0,有的还要求具有非法占有目的。参考答案：A参考解析：金融犯罪是一种图利犯罪，其主观方面只能是故意，有的还要求具有非法占有目的o［单选题］3.金融机构的交易员.信贷员.其他工作人员越权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业.企业审批发放贷款的行为所造成损失的风险属于()。参考答案：A参考解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序.员工.信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。在信贷审批环节，存在操作风险的事例有：越权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业.企业审批发放贷款。参考答案：d参考解析：信托公司开展固有业务，不得有下列关联交易行为：1.向关联方融出资金或转移财产。2.为关联方提供担保。3.以股东持有的本公司股权作为质押进行融资。参考答案：A参考答案：A参考解析：2004年，银监会发布《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，定义了关联方和关联方交易。参考答案：B参考解析：根据委托人人数的不同，可以分为单一信托和集合信托。只有一个委托人的信托为单一信托；有两个或两个以上委托人的信托为集合信托。参考解析：在判断一个自然人或法人是否是银行的关联方时，股权关系.人身关系.雇佣关系以及决策权的归属等是重要的决定因素。参考解析：银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面。［单选题］9.()是指以原有某信贷产品为模式，并情况和条件，进行必要的调整.修改.补充，从而开发出新的公司信贷产品的方法。参考解析参考解析：现金支票只能用于支付现金；转账支票只能用于转账；普通支票既可以用于支取现金，也可以用于转账。参考解析：仿效法是指以原有某信贷产品为模式，并结合本行以及目标市场的实际情况和条件，进行必要的调整.修改.补充，从而开发出新的公司信贷产品的方法。统，说明了它们之间0。参考解析：商业银行绩效考评的基本要素：评价目标.评价对象.评价指标.评价标准.评价报告。这五个要素共同组成一个完整的绩效评价系统，说明了它们之间相互联系.相互影响。参考解析：基本建设投资指企业.事业.行政单位以扩大生产能力或工程效益为主要目的的新建.扩建工程及有关工作。其综合范围为总投资50万元以上(含50万元)的基本建设项目。参考答案：D参考解析：银行业消费者按照投诉的影响程度分为一般性投诉与重大投诉。［单选题］14.中央银行通过调整法定存款准备金率，影响金融机构的信贷资金供应能力，从而间接调控()。参考解析：当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金增加，可直接运用的超额准备金减少，商业银行的可用资金减少，在其他情况不变的条件下，商业银行贷款或投资下降，从而收紧信用，引起存款的数量收缩，导致货币供应量减少。［单选题］15.发卡银行不得将信用卡发卡营销.领用合同(协议)签约.().交易授权.交易监测.资金结算等核心业务外包给发卡业务服务机构。参考答案：C参考解析：发卡银行不得将信用卡发卡营销.领用合同(协议)签易授权.交易监测.资金结算等核心业务外包给发卡业务服务机构。［单选题］16.根据财政部和原银监会《金融企业不良资产批量转让管理办法》的规定，金融企业批量转让不良资产给资产管理公司的组包要求是0。A.20户/项以上B.15户/项以上C.10户/项以上D.5户/项以上参考答案：C参考解析：根据财政部和原银监会《金融企业不良资产批量转让管理办法》的规定，批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产(10户/项以上)进行组包，定向转让给资产管理公司的行为。［单选题］17.在上海证券交易所，回购业务收取的手续费为参考答案：参考答案：C参考解析：在上海证券交易所，回购业务收取的手续费为成交金额的0.1%。充分性和有效性进行审计，及时报告审计发现的问题，并监督整改。参考解析：商业银行内部审计部门履行内部控制的监督职能，负责对商业银行［单选题］19.在国际结算的几种方式中，属于顺汇的是0。参考解析：顺汇是债务人或付款人主动将款项交给银行，委托银行使用某种结算工具，支付一定金额给债权人或收款人的结算方式，因结算工具的传递方向与资金的流动方向相同，所以称为顺汇。汇款方式是顺汇法，托收和信用证方式是逆汇法。［单选题］20.以下关于商业银行市场营销相关监管要求的说法，错误的是0。A.商业银行应当加强投资者教育，向投资者传递“卖者尽责.买者自负”的理念B.商业银行开展代理保险业务，可允许不超过3家保险公司人员派驻银行网点C.商业银行要加强对产品体系的梳理，特别对理财等重点产品要加强管理D.商业银行在固定营业场所以外，由外部营销人员向消费者推介个人银行业务参考答案：B参考解析：商业银行开展代理保险业务，不得通过第三方网络平台开展保险代事保险销售相关活动，每个网点在同一会计年度内只能与不超过3家保险公司开展保险代理业务合作。故B项说法错误［单选题］21.下列关于开展同业业务的风险监管要求，说法不正确的是()。A.金融机构开展买入返售(卖出回购)和同业投资业务，不得接受和提供任何直接或间接•显性或隐性的第三方金融机构信用担保，国家另有规定的除外B.单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的50%扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的50%C.金融机构办理同业借款业务最长期限不得超过三年，其他同业融资业务最长期限不得超过一年，但是业务到期后可以展期参考解析：c项，金融机构办理同业业务，应当合理审慎确定融资期限。其中，同业借款业务最长期限不得超过3年，其他同业融资业务最长期限不得超过1年，业务到期后不得展期。参考解析：财务公司是我国经济体制和金融体制改革的产物，是我国金融体系［单选题］24.信托制度起源于中世纪末期的()，H的在于规避封建法制对土地转让的严格限制和高额税费，实现土地等不动产在家族内部或向教会转移。参考解析：信托制度起源于中世纪末期的英国，目的在于规避封建法制对土地转让的严格限制和高额税费，实现土地等不动产在家族内部或向教会转移。参考解析：大额存单期限包括1个月.3个月.6个月.9个月.1年.18个月.2年.3年和5年共9个品种。［单选题123.()是我国经济体制和金融体制改革的产物，是我国金融体系中具有中国特色的一类非银行金融机构。上市交易，上市交易，其信用风险一般高于企业债券。有控股的大型商业银行”的是0。参考答案：A参考解析：改革开放以后，中国工商银行.中国农业银行.中国银行及中国建设银行逐步得以建立.恢复和发展。随着四家银行改制进程的不断深入，以及交通银行.邮政储蓄银行的发展壮大，从同质同类机构监管的角度，这六家银行统一归类为“国有及国有控股的大型商业银行”。［单选题］31.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行资本充足率的计算公式为0。A.（总资本-对应资本增加项）/风险加权资产X100%B.（总资本增加项-对应资本扣减项）/风险加权资产X100%C.（总资本-资本扣减项）/风险加权资产X100%D.（总资本-对应资本扣减项）/风险加权资产X100%参考解析：根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行资本充足率的计算公式为总资本-对应资本扣减项）/风险加权资产X100%。包括。参考解析：2012年6月，中国银监会印发了《商业银行资本管理办法（试行）》，代表中国银行业开始同步实施《巴塞尔IIIo根据规定，二级资本包括：二级资本工具及其溢价；超额贷款损失准备；少数股东资本可计入部分。账.消费和缴费支付.支取现金等服务。参考解析：不良贷款主要包括贷款五级分类中划分为次级.可疑和贷款，以及银行认定的包括表外项目中的直接信用替代项目在内的其他各类不良资产。［单选题］38.下列选项中，0不属于财务公司的资产业务。A.发行金融债券参考答案：D参考解析：银行可通过I类户为存款人提供存款.购买投资理财产品等金融产品.转账.消费和缴费支付.支取现金等服务。［单选题］34.下列关于商业银行业务的表述，错误的是()。A.单位名称中使用“银行”字样须经国务院银行业监督管理机构批准C.商业银行不得拖延.拒绝支付定期存款人本金和利息D.商业银行不得违反规定提高利率吸收存款参考解析：B项说法错误，未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务。参考答案：C参考解析：业务部门是内部控制的第一道防线。散投资于两种资产就具有降低风险的作用。C.相关系数为1D.相关系数为0参考解析：马柯维茨的现代投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1(即不完全正相关)，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。参考解析：商业银行是货币政策的主要传导媒介，正因为如此，货币政策的调参考答案：A参考解析：财务公司的资产业务：①对成员单位办理贷款。②对成员单位办理融资租赁。③办理成员单位产品的消费信贷业务。④办理成员单位产品的买方信贷。⑤成员单位产品的融资租赁。⑥同业资产业务。⑦投资业务。A项，发行金融债券属于财务公司的负债业务。A.交易系统中的执行价格与会计记录系统存在差异B.部分营业场所系统故障造成客户损失参考解析：操作风险可分为人员因素.内部流程.系统缺陷和外部事件四大类别。D项属于流动性风险。B.张伟宣告死亡，以其财产清偿后，仍未能还清其生前的贷款C.张海涛由于金融危机而失去工作，目前无正常收入D.李国庆已无力归还贷款，银行将其抵押物拍卖，但损失金额尚不能确定失类贷款，其中后三类合称为不良贷款。正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注：尽管贷款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。整将直接影响商业银行的经营管理整将直接影响商业银行的经营管理。［单选题］42.《民法典》调整规范自然人.法人等民事主体之间的()。参考答案：B.我国商业银行的最主要资产是()。参考答案：A参考解析：资产业务主要是指贷款和投资，其中贷款是商业银行最主要的资产，也是其最主要的资金运用。参考解析：常备借贷便利的主要特点：①由金融机构主动发起，金融机构可根据自身流动性需求申请常备借贷便利；②常备借贷便利是中央银行与金融机构盖存款金融机构。参考解析：商业银行债券投资的风险，主要包括信用风险.价格风险.利率风险.购买力风险.流动性风险.政治风险.操作风险等。［单选题］46.下列关于我国普惠金融发展目标，说法错误的是0。A.提高小微企业信用保险和贷款保证保险覆盖率，力争使农业保险参保农户覆盖率提升至95%以上。B.推动行政村一级实现银行物理网点和保险服务全覆盖，巩固助农取款服务村B.推动行政村一级实现银行物理网点和保险服务全覆盖，巩固助农取款服务村级覆盖网络，提高利用效率价格合理.便捷安全的金融服务D.有效提高各类金融工具的使用效率，进一步提高小微企业和农户申贷获得率参考答案：B参考解析：B项，普惠金融的发展目标之一是提高金融服务覆盖率。要基本实现乡乡有机构，村村有服务，乡镇一级基本实现银行物理网点和保险服务全覆盖，巩固助农取款服务村级覆盖网络，提高利用效率，推动行政村一级实现更多基础金融服务全覆盖。［单选题］47.《个人外汇管理办法》对个人外汇管理“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过()进行管参考解析：《个人外汇管理办法》对个人外汇管理进行了相应调整和改进，“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户［单选题］48.0是由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。参考解析：银行汇票是由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。［单选题］49.下列关于商业银行柜面业务操作风险防控的说法，正确的是()。A.审计监督条线作为第二道防线，应加大对重点风险隐患的监督检查，对检查B.人力资源管理条线作为第四道防线，应针对突出风险点明确员工从业禁止性规定和职业操守“底线”，对其违反禁止性规定的发现一起.严厉查处一起C.业务管理条线作为第一道防线，应承担起风险防控的首要责任D.风险合规条线作为第三道防线，应认真落实风险监测.重点业务风险检查.风险事件牵头处置及实施问责等职责险事件牵头处置及实施问责等职责参考答案：c参考解析：审计监督条线作为第三道防线，应加大对重点风险隐患的监督检查，对检查发现的违规违纪问题提出整改意见。故A项说法错误没有第四道防线的说法。故B项说法错误业务管理条线作为第一道防线，应承担起风险防控的首要责任，负责相关业务制度的制订.执行.日常检查和持续改进，及时收集基层机构业务诉求和风险防范建议，动态调整制度.流程.风险控制措施，提出修订重要凭证和合同文本等建议。故C项说法正确风险合规条线作为第二道防职责。故D项说法错误［单选题］50.下列关于我国普惠金融的说法，正确的是0。参考答案：C参考解析：近年来，我国普惠金融发展呈现出服务主体多元.服务覆盖面较广.移动互联网支付使用率较高的特点，人均持有银行账户数量.银行网点密度等基础金融服务水平己达到国际中上游水平，但仍面临诸多问题与挑战：普惠金融服务不均衡，普惠金融体系不健全，法律法规体系不完善，金融基础设施建设有待加强，商业可持续性有待提升。丢失而引发损失，这属于商业银行资金交易业务中0环节的操作风险。参考解析：业务环节资金交易业务存在的操作风险违燃事项示例交易员未及时止掴.未授权交易或超限额交易；交易员虚值交易和未报告交易；交易员违章操作失谡或录入错误交易指令而造成损失业务环节资金交易业务存在的操作风险违燃事项示例交易员未及时止掴.未授权交易或超限额交易；交易员虚值交易和未报告交易；交易员违章操作失谡或录入错误交易指令而造成损失1交易员不慎渔露交易信息利机密；因计算机系统中断、业务应急计划不同造成交易中断丢失而引发损失；交易定价模映或定价机制带误；加入外部交易陷阱或在交易中被哄抬成为交易受害者C交易协议审麦不产或不力，签订不利于乙方的合同条款；在跨国交易中，对国际愦例、法律和条款把握不准；未及时监和报告交易员的超权限交易和重大头寸变化；对交易的风险评估不及时.不准确等C交易结算不及时或交易清算交割金倾计慎有误；对交易条款理解不准确而导致结算争议；因录入错误而靖误清算资金；因系统中断而不能及时将赛金清算到位1未履行监管部门所要求的强制性报告义务1未及时与前台核对交易明舰，前后台JK务长期不符等。中台风险管理与会计制度.控制程序一起纳入内部控制结构之中。参考答案：B参考解析：内部控制结构阶段最主要的特点就是将控制环境作为一项重要的要素内容与会计制度.控制程序一起纳入内部控制结构之中。［单选题］53.下列属于银行借贷业务中贷前调查阶段存在的操作风险的是()。B.审查人员隐瞒审查中发现的重大问题和风险D.未按规定对抵(质)押物的真实性，权利有效性和保证人情况进行核实参考答案：D信贷调侥人员未按疑定刈信贷业务的ft法性、安全性州盈利性及客户报表真实性、生产经信贷调侥人员未按疑定刈信贷业务的ft法性、安全性州盈利性及客户报表真实性、生产经晋状况进打调杏.或调行不深入细致.或按他人授意进行调杏,未揭示何题和风险，曲成调查产藏失实；未按规定对抵（质）押物的权实性、权利有效性和保证人情况避行核实.造成保证人.报（成）押物、质押权利不具备条件，或双复抵（质）押及报（质）押价值高彷；客户编造虚假项目、利川虚假合同、使用言方假证明向商业银行尊贷.或伪造虚假质押物或质押权利等。［单选题］54.的网点机构位于适当的经济文化区域中，它们为高端客户提供一A.专业性网点机构营销渠道B参考解析：A项属于“贷后管理”的内容，B项属于“信贷审查”的内容，C项属于“贷款发放”的内容。D.高端化网点机构营销渠道参考解析：高端化网点机构营销渠道的网点机构位于适当的经济文化区域中，它们为高端客户提供一定范围内的金融定制服务。［单选题］55.资本市场是指期限在的长期资金融通市场。B.1年以内（含1年）参考答案：A参考解析：资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的.期限在1年以上的长期资金融通市场。［单选题］56.1999年，我国四家金融资产管理公司最初A.500亿元D.300亿元参考答案：C参考解析：1999年，在外有亚洲金融危机.内有商业银行较高不良贷款率的特定条件下，我国成立四家金融资产管理公司。各家金融资产管理公司最初注册资本均为人民币100亿元，由财政部核拨，初始任务是专门管理和处置国有独资商业银行剥离的不良贷款。［单选题］57.也称相对业绩标准，是指以其他银行的业绩作为标杆或参照参考答案：b参考答案：b参考解析：外部标准也称相对业绩标准，是指以其他银行的业绩作为标杆或参照系，由此对被评价者作出评价。［单选题］58.下列关于基本存款账户，表述不正确的是()。A.基本存款账户用于办理日常转账结算参考解析：存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位结算账户。单位结算账户按用途分为基本存款账户.一般存款账户.专用存款账户.临时存款账户。故C项说法错误中，错误的是0。A.大额存单自认购之日起计息，付息方式分为到期C.个人投资人认购大额存单起点金额不低于50万元，机构投资人认购大额存单起点金额不低于500万元计价的记账式大额存款凭证，是银行存款类金融产品，属一般性存款参考答案：c参暮析：C项说法错误，个人投资人认购大额存单起点金额不低于20万元，机构投资人认购大额存单起点金额不低于1000万元。［单选题］60.根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的规定，下列属于大额交易的是()。A.某日小李给小张通过银行转账人民币40万元B.某日A公司通过银行转账支付给B供应商货款人民币220万元C.某日小王通过银行柜台取款人民币1万元D.某日小刘通过银行柜台给小周汇款美金8000元参考答案：b参考解析：B项，非自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上(含200万元).外币等值20万美元以上(含20万美元)的款项划转。参考解析：修订后的《金融租赁公司管理办法》放宽了股东存款业务的条件，允许吸收非银行股东3个月（含）以上的定期存款，而此前金融租赁公司仅能吸收股东1年以上定期存款。［单选题］62.根据《商业银行理财业务监督管理办法》，以下属于合格投资者的是0。A.具有1年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于1000万元人民币B.具有2年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于300万元人民币C.具有1年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于100万元人民币D.具有3年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于100万元人民币参考答案：B参考解析：合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单织。1.具有2年以上投资经历，且满足以下条件之一：家庭金融净资产不低于300万元，家庭金融资产不低于500万元，或者近3年本人年均收入不低于40万元。2.最近1年末净资产不低于1000万元的法人单位。3.金融管理部门视为合格投资者的其他情形。参考答案：b参考解析：银行的董事会应对外部审计负最终责任，银行应当建立健全委托外审机构的相关规章制度。［单选题］64.自2015年5月1日起，我国正式实行《存款保险条例》，由负责实施。参考解析：自2015年5月1日起，我国正式实行《存款保险条例》，由中国人参考答案：A参考解析：即期收益率，是债券票面利息与购买价格之间的比率，其计算公式是：即期收益率=票面利息/购买价格X100%o［单选题］66.客户提供虚假的财务报表和企业信息骗取授信，最终未能按时还贷给银行带来损失，这一事件是由()引发的()。参考答案：C参考解析：客户提供虚假的财务报表和企业信息，骗取评级授信，属于评级授信环节的操作风险，进而会引发信用风险。［单选题］67.金融市场按照某一标准分为一级市场和二D.根据金融产品成交与定价方式的不同参考解析：根据市场功能不同可以将金融市场分为一级市场和二级市场。［单选题］68.按照()分类，风险可以分为系统性风险和非系统性风险。参考答案：C参考解析：按照风险发生的范围，可以分为系统性风险和非系统性风险。参考答案：D参考解析：警告.罚款.没收违法所得既适用于机构，也适用于个人。参考解析：警告.罚款.没收违法所得既适用于机构，也适用于个人。［单选题］70.经持卡人申请开通超授信额度用卡服务后，发卡银行在()只能提供一次超授信额度用卡服务，收取一次超限费。参考答案：D参考解析：经持卡人申请开通超授信额度用卡期内只能提供一次超授信额度用卡服务，在一个账单周期内只能收取一次超限参考解析：不良资产处置方式有：直接追偿.诉讼追偿.委外清收.债务减免.债务重组.以资抵债.呆账核销.押品处置.债权转让.资产租赁.破产清偿。联人偿债意愿和偿还能力.市场需求.处置时限.资产实际情况等因素。下列不属于常用的不良资产处置方式的是0。参考答案：b参考解析：商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。［单选题］74.下列选项中，0形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视参考答案：C参考解析：Ml被称为狭义货币，是现实购买力；M2被称为广义货币；M2与Ml之差被称为准货币，是潜在购买力。参考解析：流动性风险与信用风险.市场风险.操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。参考解析：高级管理层负责建立健全声誉风险管理制度，完善工作机制，制定重大事项的声誉风险应对预案和处置方案，安排并推进声誉事件处置。参考解析：商业银行需要重组的贷款应至少归为次级类。［单选题］76.()负责建立健全声誉风险管理制度，完善工作机制，制定重大事项的声誉风险应对预案和处置方案，安排并推进声誉事件处置。参考答案：A参考解析：商业银行绩效考评内部标准有历史标准.预算标准.经验标准等；外部标准有行业标准.竞争对手标准.标杆标准等。币1万元以上或者外币等值1000美元以上的，首先应进行()。（五）（五）吸收非银行股东3个月（含）以上定期存款；分或全部本外币业务：（-）发行债券；（-）在境内保税地区设立项目公司开展融资租赁业务；（四）为控股子公司.项目公司对外融资提供担保。除0存款外，计结息规则由各银行自己把握。参考答案：AE参考解析：根据《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规定：除活期和定期整存整取两种存款外，计结息规则由各银行自己把握，既可以沿用普遍使用的每年360天（每月30天）计息期，也可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天（闰年为366天），每月为当月公历的实际天数。实行自主经营.自担风险.自负盈亏.自我约束。参考答案：BCD效益性为经营原则，实行自主经营.自担风险.自负盈亏.自我约束。［多选题］14.下列关于银行风险的说法，正确的有。B.银行风险强调不确定性带来的不利后果D.风险是一个事前概念，损失是一个事后概念E.风险的概念既涵盖了未来可能损失的大小，又涵盖了损失发生概率的高低参考答案：ABDE参考解析：对银行风险的定义，可以从两个角度理解：一是强调结果的不确定性。二是强调不确定性带来的不利后果。风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事后概念，风险的概念既涵盖了未来可能损失的大小，又涵盖了损失发生概率的高低。［多选题］15.关于银行业监督管理机构与外审机构的沟通工作，以下说法正确的是0。B.银行应健全委托外部审计的管理制度和流程D.银行发现外审机构存在审计结果严重失实.严重舞弊，须报银行业监管机构同意并要求银行评估委托该外审机构的适当性E.银行或外审机构单方要求终止审计委托时，银行应当及时报告银行业监管机构参考答案：ABCE参考解析：《银行业金融机构外部审计监管指引》以及2011年《关于加强银行业金融机构外部审计沟通工作的通知》，对加强银行业监管机构及银行与外部审计沟通工作做了明确要求。第一，银行应健全委托外部审计的管理制度和流程，畅通与外部审计沟通交流的渠道和机制，重视外部审计的意见和建议，尤其应对外部审计的风险提示和对内部控制的意见进行认真分析和评估，并对相关问题及时进行整改。第二，银行应积极配合外部审计工作，为外部审计机构提供必要的审计便利，不得阻碍外部审计工作正常开展，不得对外部审计出具审计意见施加影响，确保外部审计的独立性。第三，银行应当完整保存委托外部审计机构过程中的档案，银行业监管机构可以对上述档案进行检查，可以对外审机构的审计报告质量进行评估，并对存在重大疑问的事项要求银行委托其他外审机构进行专项审计。第四，银行发现外审机构如存在审计结果严重失实.严重舞弊行为以及严重违背中国注册会计师审计准则，存在应发现而未发现的重大问题的，可以要求银行立即评估委托该外审机构的适当性。第五，银行或外审机构单方要求终止审计委托时，银行应当及时报告银行业监管机构，不得而终止审计委托。第六，银行应加强与外部审计机构的信息交流，定期举行三方会谈，及时交流有关信息，也可直接与外部审计机构进行沟通，及时发现和解决银行存在的相关问题。第七，外部审计机构应注意向银行业监管机构了解最新监管政策；银行业监管机构也应及时回复外部审计机构的政策咨询，适当吸收外部审计机构参加监管政策培训，促进外部审计机构提高对监管政策的认知和理解知和理解。D项说法错误，银行发现外审机构存在审计结果严重失实.严重舞弊，可以要求银行立即评估委托该外审机构的适当性。A.深入理解不同利益持有者对自身的期望值B.建立强大的.动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警C.努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正D.利用自身的价值理念.道德规范影响合作伙伴.供应商和客户E.建立公开.诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求参考答案：ABCDE参考解析：有效的声誉风险管理体系应当重点强调以下内容：①明确商业银行的战略愿景和价值理念；②有明确记载的声誉风险管理政策和流程；③深入理值；④培养开放.互信.互助的机构文化；⑤建立强大的.动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警；⑥努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正；⑦建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现；⑧利用自身的价值理念.道德规范影响合作伙伴.供应商和客户；⑨建立公开.诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求；⑩有明确记载的危机处理/决策流程。务有。B.办理成员单位之间的委托贷款及委托投资D.办理成员单位及上下游单位之间的内部结算参考答案：ABCE参考解析：根据《企业集团财务公司管理办法》规定，财务公司可以经营下列（1）对成员单位办理财务和融资顾问.信用鉴证及相关的咨询.代理业务；（2）协助成员单位实现交易款项的收付；（5）办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；（6）对成员单位办理票据承兑与贴现；（7）办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算.清算方案设计；（9）对成员单位办理贷款及融资租赁；(11)中国银保监会批准的其他业务。(11)中国银保监会批准的其他业务。参考答案：ACDE参考解析：根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》指出互联网金融本质仍属于金融，没有改变金融风险隐蔽性.传染性.广发性和突发性的特点。［多选题］19.以风险为本的合规管理计划，其内容包括()。B.特定政策和程序的实施与评价参考答案：BCDE参考解析：以风险为本的合规管理计划，包括特定政策和程序的实施与评价.合规风险评估.合规性测试.合规培训与教育等。［多选题］20.根据《商业银行资本管理办法(试行)》，下列关于资本充足监管指标的说法中，正确的有0。A.商誉和其他无形资产(土地使用权除外)必须从核心一级资本中全额扣除B.资本组成包括核心一级资本.其他一级资本.二级资本C.杠杆率和一级资本充足率公式的分子相同D.储备资本要求为风险加权资产的2.5%,E.商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入一级资本，但不得超过信用风险加权资产的1.25%参考答案：ABCD参考解析：E项说法错误，商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的1.25%。或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。()参考答案：a参考解析：违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。企业信贷业务相隔离，降低银行结构的复杂性和救助难度，减少其遭受外部冲击和风险传染的可能性企业信贷业务相隔离，降低银行结构的复杂性和救助难度，减少其遭受外部冲击和风险传染的可能性。()参考解析：2013年12月16日，银行改革法案经英国议会通过并得到王室的批银行业务及相关业务与传统的个人.企业信贷业务相隔离，降低银行结构的复杂性和救助难度，减少其遭受外部冲击和风险传染的可能性。决定，银行必须按照存款章程等规定或者约定付款，不得无故拖延.拒绝支付存参考答案：A参考解析：取款自由指存款人的取款时间•取款金额.取款用途都决定，银行必须按照存款章程等规定或者约定付款，不得无故拖延.拒绝支付存款本金和利息。参考解析：专用存款账户是存款人对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的结算账户。临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的结算账户。［判断题］5.市场细分是目标市场确定的前提和基础，而选择合适的目标市场则是市场细分的目的。0参考答案：A参考解析：市场细分是目标市场确定的前提和基础，而选择合适的目标市场则是市场细分的目的。参考解析：合规负责人不得分管业务条线。参考答案：B参考解析：电子银行业务已成为全球银行业服务客户.赢得O参考答案：B参考解析：电子银行业务已成为全球银行业服务客户.赢得O［判断题］11.现代商业银行财务管理的核心0参考答案：A参考解析：公司债券在证券登记结算公司统一登记托管，可申请在证券交易所上市交易，其信用风险一般高于企业债券。［判断题］10.自营营销渠道已成为全球银行业服务客户.赢得竞争的重一。0参考解析：银行应当统筹业务发展与风险防控，建立兼顾效益与风险.财务因素与非财务因素.当期成果与可持续发展的绩效考评指标体系，全面客观地实施绩效考评。参考答案：A参考解析：实现持续经营和价值最大化。这也是现代商业银行财务管理的核心要求。代理行和参加行等角色。()［判断题］7.商业银行可以预先在金融资产定价中充分考虑各种风险因素，通过价格调整来获得合理的风险回报。()参考解析：商业银行可以预先在金融资产定价中充分考虑各种风险因素，通过价格调整来获得合理的风险回报。［判断题］8.银行应当统筹业务发展与风险防控，建立兼顾效益与风险.财务因素与非财务因素.当期成果与可持续发展的绩效考评指标体系，全面客观地实施绩效考评。0参考解析：银行本票一律记名，允许背书转让。参考解析：银行本票一律记名，允许背书转让。参考解析：良好道德风气的形成，关键在于董事会和高级管理