PPP操作流程与案例分析

PPP操作流程与案例分析

国信集团股份二零一五年四月PPP操作流程与案例分析1目录PPP认识及PPP政策文件一二三PPP操作流程解析PPP运作典型案例四根底设施工程运作模式建议2目录PPP认识及PPP政策文件一二三PPP操作流程解析PPP运作典型案例四根底设施工程运作模式建议3PPP概念PPP涵义 PPP,即英文“PublicPrivatePartnership〞的缩写，译为“公共、私营、合作制〞，即公私合营伙伴制度。〔国内通俗说法：“政企合作〞〕公共部门与私人企业组织之间，为合作建设城市根底设施〔或提供某种公共物品和效劳〕以特许权协议为根底，形成一种伙伴式的合作关系；并通过签署合同，明确双方的权利和义务，使合作各方到达比单独行动更为有利。4PPP概念

政府和社会资本合作模式〔PPP〕是：●在根底设施及公共效劳领域，建立的一种长期合作关系。●通常模式是由社会资本，承担设计、建设、运营、维护根底设施的大局部工作，●并通过“使用者付费〞及必要的“政府付费〞获得合理投资回报；●政府部门负责根底设施及公共效劳价格和质量监管，以保证公共利益最大化。5PPP概念6PPP概念公共部门：指负责提供公共产品或进行公共管理，致力于增进公共利益的各种组织和机构，最典型的公共部门是政府部门。其他公共部门，包括：受政府委托的公司、事业单位、机构或法人单位如政府融资平台公司、学校、医院等；如鸟巢PPP的北京国资公司、北京地铁4号线PPP的首创，污水处理、垃圾发电工程的环卫集团等。私人部门：经济学上指企业。包括国有、股份制、民营企业及外资企业等。但不包括事业单位、当地政府的融资平台。7PPP概念公共部门与私人部门的界定：在具体PPP工程中，企业要界定为政府公共部门、还是私人部门，看它在PPP工程中的地位。关键看政府授权。如天津自来水集团，参加能源站PPP工程，作为私人部门；在2007年的天津市北水务工程中，与外资合作PPP,就代表政府，吸引社会资本，组成工程公司，又作为政府的公共部门；北京首创，在北京地铁4号线PPP中，代表政府，作为公共部门；而参加能源站工程投标，又作为私人部门。8PPP概念PPP在全球的应用PPP最早在19世纪的西方铁路建设中出现，之后，PPP被广泛用于交通运输、医疗、通讯、能源、水务、固废等领域。在2021年开始的美国次贷危机中，美国财长盖特纳提出，利用PPP机制来去除金融机构资产负债表中有毒资产。PPP在我国的开展BOT方式在污水处理、垃圾处理、燃气设施、高速公路和道路桥梁等应用。国家体育场〔鸟巢〕国家体育场〔鸟巢〕PPP，通过公开招标的PPP工程，是我国最成功大型PPP工程，正向全国推广。9PPP概念PPP的表现形式：PPP的表现形式多种多样，包括：TOT〔转让-运营-移交〕、BOT〔建设-运营-移交〕、BOO〔建设-运营-拥有〕、DBO〔设计-建设-运营〕、特许权、合同管理等、股份合作，转让股权社会资本、增资扩股引入社会资本。PPP特点、共同点:运营投资、建设、运营。可不投资、不建成，但必须运营。10PPP概念11PPP概念BOT与BT比较：BOT〔建设-运营-移交〕、BT〔建设--移交,非PPP〕BOT特点：有运营，引入专有技术、专业管理、提高效率、效劳水平通过公开招标、竞争，择优选择投资运营商，效果好！BT初衷：克服发起人建设经验、专业人员、工程管理缺乏问题，发挥建设企业的资源整合优势，资金优势。演变：纯融资、变相垫资问题：负债、费用高〔竞争不强、工程造价高〕、融资本钱担保：投资人要求土地、财政等担保、当地人大列预算。?关于制止地方政府违法违规融资行为的通知?财预[2021]463号12PPP概念地方政府债台高筑的原因一是误解公有制为主导，政府认为：“不怕还不了，只怕借不到〞银行认为：“不怕公有不还，只怕私有来借〞国有经济成份之间形成新的“三角债〞二是方案经济观念影响，使用宏观调控手段，运用财政力量对经济干预不相信市场自我调节能力，破坏市场规律三是重投资、轻消费，居民：重积累、轻享受，省吃节用、置地盖楼政府：经济开展依赖投资拉动，不是消费增长四是地方财力严重缺乏，收入减，营改增、清理不合理收费等减收支出增，改善民生，新农村建设、教育、医疗五是GDP干部考核制度。“政绩靠借债〞、或BT工程靠“土地财政〞“自己借钱别人还债〞“前人借钱后人还债〞13PPP概念PPP作用：解决资金短缺、转移风险、提高效劳效率、控制预算本钱。第一，解决资金来源，推进城镇化建设。推广PPP吸引社会资本，改变资金单一由政府提供的模式，拓宽城镇化融资渠道，形成多元化投入机制。关键将社会资本，引入“正道〞，投资创业、进入产业第二，提高管理效率，提升公共效劳水平。推广PPP是改进政府公共效劳的最重要举措。PPP工程由专业部门运营，管理效率更高，提升公共效劳水平。第三，提高PPP工程的综合效益。能降低财政的支出负担；能提高社会福利水平。共同投资、合作共赢、1+1>2，资源优化配置，比任何单独投资效益都好。14政府监管010203040506PPP工程的监管主要分两个阶段：一是工程的立项和特许经营者选择时期的准入监管，目的在于剔除不能实现物有所值〔ValueforMoney〕的PPP工程方案和特许经营者，以提高效率。二是工程建设运营时期的绩效监管(包括质量、价格、效劳水平和财务等方面的监管)，目的在于解决市场失灵、普遍效劳和绩效不符要求等重要问题，以保护公众利益。15政府监管010203040506准入监管的内容一是立项监管，制定根底设施和公用事业的开展规划，考察工程的必要性〔可采用我国现有可行性研究制度〕，以及是否适用于PPP模式〔物有所值评价〕二是对特许经营者选择的监管，通过政府购置选择一家〔或几家组成的联合体〕最优秀的企业授予其特许经营权。16政府监管010203040506绩效监管的内容与主体17国务院1.关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见国发〔2021〕60号2.关于深化预算管理制度改革的决定国发〔2021〕45号3.关于加强地方政府性债务管理的意见国发〔2021〕43号18政策文件十八届三中全会指出：在自然垄断行业，实行以政企分开、特许经营、政府监管的改革；放开竞争性业务；制定非公有制企业，进入特许经营领域方法；允许社会资本通过特许经营，参与城市根底设施投资运营推广政府购置效劳，凡属事务性管理效劳，要引入竞争机制，向社会购置；开展混合所有制。〔国有企业改制，非纯国有〕19政策文件?国务院关于加强城市根底设施建设的意见?〔国发〔2021〕36号〕规定：优先加强：供水、供气、供热、电力、通信、公共交通、物流配送、防灾避险等，与民生密切相关的根底设施建设；加强老旧根底设施改造。〔如地下管网〕机制创新：在保障政府投入的根底上，发挥市场机制，完善公用事业效劳价格形成、调整和补偿机制加大金融机构支持力度，鼓励社会资金参与城市根底设施建设。20政策文件国务院办公厅关于政府向社会力量购置效劳的指导意见?〔国办发〔2021〕96号〕要求：非根本公共效劳领域，要更多、更好地发挥社会力量作用；凡适合社会力量承担的，都可以通过委托、承包、采购等方式，交给社会力量承担。根本公共效劳领域：教育、就业、社保、医疗卫生、住房保障、文化体育及残疾人效劳等，加大政府向社会购置效劳的力度。21政策文件全国人大、国务院、财政部、发改委，大力推进PPP 〔1〕全国人大立法全国人大已将?特许经营法?，列入?十二届全国人大常委会立法规划?。国家发改委组织法律起草工作，并开展立法调研。〔2〕国务院总理李克强要求：积极推广政府与社会资本合作(PPP)模式10月24日国务院常务会议，决定创新重点领域投融资机制、为社会投资拓展更大空间。22政策文件会议决定:鼓励社会资本〔民间资本〕进入：一是电力，参与水电、核电、跨区输电通道、区域主干电网、分布式电源、电动汽车充电设施。二是电信，投资电信，宽带网络的建设、运营。三是交通及公用事业，参与铁路、公路、桥梁、港口、内河航运、机场等建设；投资城镇供水、供热、污水垃圾处理、公共交通等。四是农业水利，投资运营农业、水利。推行环境污染第三方治理，推进政府购置环境监测效劳。五是文教卫，投资教育、医疗、养老、体育健身和文化设施。23政策文件会议要求：创新融资方式，推广政府与社会资本合作〔PPP〕模式使社会投资和政府投资相辅相成。优化政府投资方向，优先支持引入社会资本的工程〔PPP〕支持方式：投资补助、基金注资、担保补贴、贷款贴息等。创新信贷效劳，收费权担保：排污权、收费权、购置效劳协议质〔抵〕押等，担保贷款业务。预期收益质押：供水、供热、发电、污水垃圾处理等预期收益。开展股权和创业投资基金，鼓励民间资本，发起设立产业投资基金，政府通过认购基金份额支持；开展股权和债券融资。24国家发改委1.国家开发银行关于推进开发性金融支持政府和社会资本合作有关工作的通知发改投资[2021]445号2.关于开展政府和社会资本合作的指导意见发改投资[2021]2724号3.关于加快推进健康与养老效劳工程建设的通知发改投资[2021]2091号25政策文件发改委牵头推进首批推出的80个工程，涵盖：铁路、公路、港口等，交通根底设施新一代信息根底设施重大水电、风电、光伏发电等，清洁能源工程油气管网及储气设施现代煤化工和石化产业基地等鼓励社会资本，特别是民间投资，以合资、独资、特许经营等方式，参与建设及营运。建成社会资本参与样板工程；其他工程，要向社会资本开放。26政策文件全国人大、国务院、财政部、发改委积极推广PPP 〔4〕财政部作为PPP责任部门之一2021年全国财政工作会上，要求专门召开PPP专题会楼部长亲自挂帅〔一直倡导〕，王保安副部长主抓。举办全国财政系统、金融机构和大型企业PPP培训；与亚行共同选择了PPP试点城市；财政学会组织屡次PPP论坛、沙龙；将奥运主场馆〔鸟巢〕PPP等作为成功案例推广。27财政1.关于市政公用领域开展政府和社会资本合作工程推介工作的通知财建〔2021〕29号2.关于印发?政府和社会资本合作工程政府采购管理方法?的通知财库〔2021〕215号3.关于印发?政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行方法?的通知财库〔2021〕214号4.关于标准政府和社会资本合作合同管理工作的通知财金〔2021〕156号5.关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知财金〔2021〕76号6.关于组织申报2021年海绵城市建设试点城市的通知财办建[2021]4号7.关于标准政府和社会资本合作合同管理工作的通知财金〔2021〕156号8.关于印发?城镇保障性安居工程贷款贴息方法?的通知财综〔2021〕76号9.关于政府和社会资本合作示范工程实施有关问题的通知财金〔2021〕112号10.关于印发政府和社会资本合作模式操作指南〔试行〕的通知财金〔2021〕113号11.关于做好政府购置养老效劳工作的通知财社[2021]105号12.关于公共根底设施工程享受企业所得税优惠政策问题的补充通知财税〔2021〕55号28政策文件财政部PPP发动会强调:PPP模式是：支持新型城镇化建设的重要手段(2021年60%，42万亿元)改进政府公共效劳的重要举措 有助于厘清政府与市场边界，提升政府的法制意识、契约意识和市场意识，提升公共效劳水平。建立现代财政制度的内在要求 有效减轻政府债务压力，平滑年度间财政支出，实现现代财政制度优化资源配置、促进社会公平。10月17日，财政部组织评审，全国各省上报的示范工程，

29政策文件财政部?关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知?财金[2021]76号2021-9-23我国目前第一部PPP指导性文件。目的：1、贯彻落实十八届三中全会精神“允许社会资本通过特许经营等方式，参与城市根底设施投资和运营〞2、拓宽城镇化建设融资渠道；3、促进政府职能加快转变，完善财政投入及管理方式；4、建立政府和社会资本合作模式〔PPP)开展的制度体系30政策文件积极稳妥做好工程示范工作：(一)确定示范工程范围：●供水、供暖、供气●污水和垃圾处理●保障性安居工程●地下综合管廊●轨道交通●医疗和养老效劳设施优先选择收费定价机制透明、有稳定现金流的工程。31政策文件(二)完善工程支持政策---示范工程

1、财政部：●对示范工程提供资本投入。●推荐信誉好、有实力的运营商，参与示范工程。●鼓励和支持金融机构提供融资、保险等金融效劳。2、地方财政部门：●前期费用补贴、资本补助等资金支持。●对资金支持给予统筹。32政策文件(三)标准选择工程合作伙伴依托政府采购信息平台，加强采购环节监管。探索创新适合PPP工程的政府采购方式。按照?政府采购法?及有关规定等，竞争选择。(四)细化完善工程合同文本〔范本〕合同重点关注：工程的功能和绩效要求、付款和调整机制、争议解决程序、退出机制等关键环节。(五)完善工程财政补贴管理要从“补建设〞向“补运营〞逐步转变将财政补贴,纳入同级政府预算。33PPP的特征政府或工程发起人社会资本通过采购授予特许权工程公司融资、建设、设备采购、运营工程收回投资并取得一定回报之后一定比例的资金一定比例的资金工程为主体有限追索债务合理分配利润、风险资产负债表外融资灵活的信用结构34PPP模式分类投资人承担责任小 政府承担责任大 投资人承担责任逐渐增大政府承担责任逐渐变小传统采购完全私有化效劳外包TOTBTOBOTROTBOOPPP模式分类35PPP有多种运作方式，但其根本的框架结构如下图：特许经营直接协议PPP的根本框架政府授权部门SPV工程公司贷款协议证券协议金融机构建设合同运营合同股权投资社会投资者建设承包商运营商股权投资36运作主体确实立——设立PPP工程公司；收益保障——工程经营收益、政府运营补贴补、政府效劳购置；工程再融资方式——特许经营权融资，信贷融资、保险、基金等；市场风险或购置方风险分担机制——采用诸如最小供给量、最低购置量、保证交通流量、竞争性工程附条件、审批限制等；价格机制，调价规那么；特许经营协议——指定特许经营范围、期限、权利内容，在特许经营投资人需要时政府及时排除行使权利的障碍的义务；股东权利转让限制——建立灵活的、便于后期转让的投资结构；特许经营期末资产处置方式；监管安排；PPP的根本框架37PPP工程的风险38目录PPP认识一二三PPP运作流程解析四PPP运作的典型案例根底设施工程运作模式建议3915工程发起PPP运作流程4015工程发起PPP工程识别工程发起政府和社会资本合作工程由政府或社会资本发起，以政府发起为主。(1)政府发起。政府和社会资本合作中心应负责向交通、住建、环保、能源、教育、医疗、体育健身和文化设施等行业主管部门征集潜在政府和社会资本合作工程。行业主管部门可从国民经济和社会开展规划及行业专项规划中的新建、改建工程或存量公共资产中遴选潜在工程。(2)社会资本发起。社会资本应以工程建议书的方式向政府和社会资本合作中心推荐潜在政府和社会资本合作工程。4115工程发起PPP工程识别工程筛选政府和社会资本合作工程由政府或社会资本发起，以政府发起为主。发改、财政部门〔政府和社会资本合作中心〕会同行业主管部门，对潜在政府和社会资本合作工程进行评估筛选，确定备选工程。发改、财政部门〔政府和社会资本合作中心〕应根据筛选结果制定工程年度和中期开发方案。对于列入年度开发方案的工程，工程发起方应按财政部门〔政府和社会资本合作中心〕的要求提交相关资料。新建、改建工程应提交可行性研究报告、工程产出说明和初步实施方案；存量工程应提交存量公共资产的历史资料、工程产出说明和初步实施方案。投资规模较大、需求长期稳定、价风格整机制灵活、市场化程度较高的根底设施及公共效劳类工程，适宜采用PPP模式。4215工程发起PPP工程识别物有所值评价发改、财政部门政府和社会资本合作中心会同行业主管部门，从定性和定量两方面开展物有所值评价工作。定量评价工作由各地根据实际情况开展。定性评价重点关注工程采用政府和社会资本合作模式与采用政府传统采购模式相比能否增加供给、优化风险分配、提高运营效率、促进创新和公平竞争等。定量评价主要通过对政府和社会资本合作工程全生命周期内政府支出本钱现值与公共部门比较值进行比较，计算工程的物有所值量值，判断政府和社会资本合作模式是否降低工程全生命周期本钱。4315工程发起PPP工程识别财政承受能力论证为确保财政中长期可持续性，财政部门应根据工程全生命周期内的财政支出、政府债务等因素，对局部政府付费或政府补贴的工程，开展财政承受能力论证，每年政府付费或政府补贴等财政支出不得超出当年财政收入的一定比例。44工程发起PPP工程准备组织实施机构按照地方政府的相关要求，明确相应的行业管理部门、事业单位、行业运营公司或其他相关机构，作为政府授权的工程实施机构，在授权范围内负责PPP工程的前期评估论证、实施方案编制、合作伙伴选择、工程合同签订、工程组织实施以及合作期满移交等工作。考虑到PPP运作的专业性，通常情况下需要聘请PPP咨询效劳结构。工程组织实施通常会建立工程领导小组和工作小组，领导小组负责重大问题的决策、政府高层沟通、总体工作的指导等，工程小组负责工程公司的具体开展，以PPP咨询效劳机构为主要组成。工程实施结构需要制定工作方案，包含工作阶段、具体工作内容、实施主体、预计完成时间等内容。45工程发起PPP工程准备尽职调查工程内部调查工程实施机构拟定调研提纲，应至少从法律和政策、经济和财务、工程自身三个方面把握，主要包括政府工程的批文和授权书、国家、省和地方对工程的关于土地、税收等方面的优惠政策、特许经营和收费的相关规定等；社会经济开展现状及总体开展规划、与工程有关的市政根底设施建设情况、建设规划、现有管理体制、现有收费情况及结算和调整机制等；工程可行性研究报告、环境影响评价报告、初步设计、已形成的相关资产、配套设施的建设情况、工程用地的征地情况等。外部投资人调查根据工程根本情况、行业现状、开展规划等，与潜在投资人进行联系沟通，获得潜在投资人的投资意愿信息，并对各类投资人的投资偏好、资金实力、运营能力、工程诉求等因素进行分析研究，与潜在适宜的投资人进行沟通，组织调研及考察。46工程发起PPP工程准备实施方案编制通过前期的调查研究及分析论证，完成工程招商实施方案编制。招商实施方案主要内容：〔一〕工程概况工程概况主要包括根本情况、经济技术指标和工程公司股权情况等。〔二〕风险分配根本框架。按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原那么，综合考虑政府风险管理能力、工程回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配工程风险。〔三〕PPP运作模式PPP运作模式主要包括委托运营、管理合同、建设-运营-移交、建设-拥有-运营、转让-运营-移交和改建-运营-移交等。选择适合的模式至关重要！47工程发起PPP工程准备〔四〕交易结构交易结构主要包括工程投融资结构、回报机制和相关配套安排。工程投融资结构主要说明工程资本性支出的资金来源、性质和用途，工程资产的形成和转移等。工程回报机制主要说明社会资本取得投资回报的资金来源，包括使用者付费、可行性缺口补助和政府付费等支付方式。〔五〕合同体系合同体系主要包括工程合同、股东合同、融资合同、工程承包合同、运营效劳合同、原料供给合同、产品采购合同和保险合同等。工程合同是其中最核心的法律文件。〔六〕监管架构。监管架构主要包括授权关系和监管方式。授权关系主要是政府对工程实施机构的授权，以及政府直接或通过工程实施机构对社会资本的授权；监管方式主要包括履约管理、行政监管和公众监督等。〔七〕采购方式选择采购方式包括公开招标、竞争性谈判、邀请招标、竞争性磋商和单一来源采购。工程实施机构应根据工程采购需求特点，依法选择适当采购方式。48工程发起PPP工程准备实施方案审核为提高工作效率，发改、财政部门应当会同相关部门及外部专家建立PPP工程的评审机制，从工程建设的必要性及合规性、PPP模式的适用性、财政承受能力以及价格的合理性等方面，对工程实施方案进行评估，确保“物有所值〞。评估通过的由工程实施机构报政府审核，审核通过的按照实施方案推进。49工程发起PPP工程采购工程预审工程实施机构应根据工程需要准备资格预审文件，发布资格预审公告，邀请社会资本和与其合作的金融机构参与资格预审，验证工程能否获得社会资本响应和实现充分竞争，并将资格预审的评审报告提交财政部门〔政府和社会资本合作中心〕备案。工程有3家以上社会资本通过资格预审的，工程实施机构可以继续开展采购文件准备工作；工程通过资格预审的社会资本缺乏3家的，工程实施机构应在实施方案调整后重新组织资格预审；工程经重新资格预审合格社会资本仍不够3家的，可依法调整实施方案选择的采购方式。资格预审公告应包括工程授权主体、工程实施机构和工程名称、采购需求、对社会资本的资格要求、是否允许联合体参与采购活动、拟确定参与竞争的合格社会资本的家数和确定方法,以及社会资本提交资格预审申请文件的时间和地点。提交资格预审申请文件的时间自公揭发布之日起不得少于15个工作日。50工程发起PPP工程采购工程采购文件编制工程采购文件应包括采购邀请、竞争者须知〔包括密封、签署、盖章要求等〕、竞争者应提供的资格、资信及业绩证明文件、采购方式、政府对工程实施机构的授权、实施方案的批复和工程相关审批文件、采购程序、响应文件编制要求、提交响应文件截止时间、开启时间及地点、强制担保的保证金交纳数额和形式、评审方法、评审标准、政府采购政策要求、工程合同草案及其他法律文本等。51工程发起PPP工程采购响应文件评审工程PPP运作需建立方案评审小组。评审小组由工程实施机构代表和评审专家共5人以上单数组成，其中评审专家人数不得少于评审小组成员总数的2/3。评审专家可以由工程实施机构自行选定，但评审专家中应至少包含1名财务专家和1名法律专家。工程实施机构代表不得以评审专家身份参加工程的评审。52工程发起PPP工程采购谈判与合同签署工程实施机构应成立专门的采购结果确认谈判工作组。按照候选社会资本的排名，依次与候选社会资本及与其合作的金融机构就合同中可变的细节问题进行合同签署前确实认谈判，率先达成一致的即为中选者。确认谈判不得涉及合同中不可谈判的核心条款，不得与排序在前但已终止谈判的社会资本进行再次谈判。确认谈判完成后，工程实施机构应与中选社会资本签署确认谈判备忘录，并将采购结果和根据采购文件、响应文件、补遗文件和确认谈判备忘录拟定的合同文本进行公示，公示期不得少于5个工作日。公示期满无异议的工程合同，应在政府审核同意后，由工程实施机构与中选社会资本签署。需要为工程设立专门工程公司的，待工程公司成立后，由工程公司与工程实施机构重新签署工程合同，或签署关于承继工程合同的补充合同。53工程发起PPP工程执行工程公司设立社会资本可依法设立工程公司。政府可指定相关机构依法参股工程公司。工程实施机构和财政部门〔政府和社会资本合作中心〕应监督社会资本按照采购文件和工程合同约定，按时足额出资设立工程公司。工程融资管理工程融资由社会资本或工程公司负责。社会资本或工程公司应及时开展融资方案设计、机构接洽、合同签订和融资交割等工作。财政部门〔政府和社会资本合作中心〕和工程实施机构应做好监督管理工作，防止企业

债务向政府转移。54工程发起PPP工程执行绩效监测与支付社会资本工程实施机构应根据工程合同约定，监督社会资本或工程公司履行合同义务，定期监测工程产出绩效指标，编制季报和年报，并报财政部门〔政府和社会资本合作中心〕备案。工程合同中涉及的政府支付义务，财政部门应结合中长期财政规划统筹考虑，纳入同级政府预算，按照预算管理相关规定执行。工程实施机构应根据工程合同约定的产出说明，按照实际绩效直接或通知财政部门向社会资本或工程公司及时足额支付。中期评估

工程实施机构应每3-5年对工程进行中期评估，重点分析工程运行状况和工程合同的合规性、适应性和合理性；及时评估已发现问题的风险，制订应对措施，并报财政部门〔政府和社会资本合作中心〕备案。55工程发起PPP工程移交工程移交时，工程实施机构或政府指定的其他机构代表政府收回工程合同约定的工程资产。工程合同中应明确约定移交形式、补偿方式、移交内容和移交标准。移交形式包括期满终止移交和提前终止移交；补偿方式包括无偿移交和有偿移交；移交内容包括工程资产、人员、文档和知识产权等；移交标准包括设备完好率和最短可使用年限等指标。工程实施机构或政府指定的其他机构应组建工程移交工作组，根据工程合同约定与社会资本或工程公司确认移交情形和补偿方式，制定资产评估和性能测试方案。社会资本或工程公司应将满足性能测试要求的工程资产、知识产权和技术法律文件，连同资产清单移交工程实施机构或政府指定的其他机构，办妥法律过户和管理权移交手续。社会资本或工程公司应配合做好工程运营平稳过渡相关工作。工程移交完成后，财政部门〔政府和社会资本合作中心〕应组织有关部门对工程产出、本钱效益、监管成效、可持续性、政府和社会资本合作模式应用等进行绩效评价，并按相关规定公开评价结果。56目录PPP认识一二三PPP运作流程解析四PPP运作的典型案例根底设施工程运作模式建议57PPP运作的典型案例案例一国家体育场（鸟巢）PPP介绍58国家体育场〔鸟巢〕PPP介绍效果图59国家体育场〔鸟巢〕PPP介绍工程根本情况工程名称：国家体育场工程法人合作方招标〔PPP〕招标人：北京市人民政府招标机构：国信招标有限责任公司招标文件：包含工程三大协议标准及理念：“绿色奥运、科技奥运、人文奥运〞；建成“一流设计〞“一流质量〞“世界一流的体育场〞。资格预审公告：2002年10月25日，在?中国采购与招标网??人民日报??北京日报?同时发布。60国家体育场〔鸟巢〕PPP介绍招投标情况发标时间：2003年4月21日开标时间：2003年6月30日招标方式：公开招标，“一次招标、两步进行〞。首先招商，对全球39家申请人的资格、方案设想、融资方案等进行评估，确定5名投标人。 然后招标，对投标人优化设计方案、建设方案、融资方案、运营方案、移交方案等进行评审，确定中标人。投标单位：中信集团联合体、北京建工集团联合体、筑巢国际联合体、MAXBOEGL联合体〔德国〕评委会：全球专家组成〔袁总、李爱庆〕中标人：中信集团联合体61国家体育场〔鸟巢〕PPP介绍融资情况特许经营期：2021年奥运会后30年招标控制价：政府控股，不低于51%；投资人不超过49%。融资比例：中标人出资42%〔政府融资约13亿〕 政府投资局部，委托北京国有资产公司作为出资人代表，注入工程公司。 政府拥有工程资产所有权、决策权、监管权，放弃工程的收益权，补前不补后，补建设，不补运营。政府也不给经营补贴、如维护、修理、更新费用；中标人有经营权、收益权，负责维护修理更新，没有工程资产处置权。30年后移交政府。62国家体育场〔鸟巢〕PPP介绍63国家体育场〔鸟巢〕PPP介绍工程合同类型北京市人民政府《特许权协议》北京奥组委、市政府《国家体育场协议》中标人北京国有资产公司《合作经营合同》项目公司64国家体育场〔鸟巢〕PPP介绍工程合同类型?合作经营合同?由中标人与北京国有资产公司签署，双方设立工程公司，从事工程的投资、设计、施工、运营管理、维护维修及移交。包括：公司章程、出资比例、收益分配、法人治理结构、劳动管理、财务管理、招标采购、解散及终止等，从公司的设立、运营到终止全过程。中标人北京国有资产公司《合作经营合同》项目公司65国家体育场〔鸟巢〕PPP介绍工程合同类型?特许权协议?是特许经营制度的主要载体，界定政府和企业协议双方权益、责任的重要法律文书。包括设计、建设、运营、维护到移交，双方责任义务。是最重要、最根本的协议，覆盖30年。特许经营者是双方为实施该工程共同设立的工程公司。政府对特许经营者有监管权利。主要内容：特许的工程和范围、特许年限；建设和效劳质量标准；经营权的使用及终止和变更、移交；设施的所有权与使用权；设施的使用维修及更新；双方的其他权利和义务等。北京市人民政府《特许权协议》工程公司66国家体育场〔鸟巢〕PPP介绍工程合同类型?国家体育场协议?，工程公司与北京奥组委及北京市人民政府签署。是工程公司为奥运会提供的效劳协议。协议规定北京奥组委，使用国家体育场的权利和义务，工程公司为北京奥组委效劳的内容及标准。包括设计施工，竣工验收、交付使用、运行维护、效劳管理、平安保卫、奥运知识产权等。项目公司北京奥组委《国家体育场协议》工程公司：必须尊重奥运准那么；必须接受市政府监管。67国家体育场〔鸟巢〕PPP介绍国家体育场PPP的意义减轻政府投资压力，投资省〔约13亿〕。拓展了融资渠道，解决了建设资金。场馆运行效益好，经营期间，不需政府每年承担运营和维护费用，节省维修费及养人费〔每年8000万〕。探索出投融资体制改革新模式，为北京后来的市场化融资聚累经验，为我国PPP开展树立典范。分散了政府投资风险，风险低。多年来，工程运营状况良好，得到国内外广泛认可。68PPP运作的典型案例案例二北京地铁四号线工程69北京地铁四号线工程线路全长〔公里〕车站数目换乘站全程运行时间〔分钟〕开通日期驾驶模式最小运行间隔〔分钟〕28.224〔其中23座地下站〕10〔其中待建6座〕482021年9月28日自动驾驶模式〔ATO〕3北京地铁4号线，南起丰台区南四环公益西桥，途经宣武区和西城区，北至海淀区安河桥北，是贯穿北京城区南北的轨道交通主干线之一。70北京地铁四号线工程四号线PPP工程公司京投BIIC首创BCG港铁MTR2%49%49%北京京港地铁〔PPP公司〕租赁协议北京4号线投资公司北京市政府PartA资产PartB资产特许协议监管代表市政府持有持有71北京地铁四号线工程PPP公司股东北京市根底设施投资〔BIIC〕北京国有独资公司，代表北京市政府承担北京市根底设施工程的投融资和资本运营，拥有或通过控股公司拥有北京市全部地铁运营线路，目前总里程为228公里，2021年将到达561公里。北京首都创业集团〔BCG〕北京国有独资大型集团公司，公司以根底设施、房地产、金融为三大核心主业，拥有境内外6家上市公司，其中2家在香港上市。香港铁路〔MTR〕香港特区政府控股的上市公司，运营着全港11条共计212公里的城市铁路系统。以系统的平安、可靠程度、卓越顾客效劳及高本钱效率著称。72北京地铁四号线工程票价机制∵〔1〕目前，北京地铁的票制票价实行政府统一定价机制〔2〕地铁运营本钱随着CPI、工资、电价等因素的变化而变化∴〔1〕4号线?特许协议?中约定了开通年的初始票价，同时也约定了根据上述3项因素进行调整的测算票价〔2〕假设实际票价低于测算票价，政府就其差额向PPP公司进行补偿；反之，假设实际票价高于测算票价，政府与PPP公司分成操作模式：咨询公司提供财务参谋、法律参谋、招商及谈判效劳73北京地铁四号线工程北京地铁4号线工程总投资153亿元人民币，是中国大陆第一个社会投资者参与投资的地铁工程，也是京港两地在根底设施领域投资额最大的合作工程。其中:PartA〔土建/隧道〕由北京市政府出资PartB〔机电/车辆〕由PPP公司出资建立客流及票价补偿机制，由PPP公司运营工程30年PPP工程是市场化运作工程，需要有一个合理的投资回报；同时，它又是公益性工程，仍然需要政府给予：前补贴和/或后补贴。74北京地铁四号线工程工程A、B局部的业主将A、B局部，均委托建管公司进行建设管理。京港地铁作为工程A局部的业主和整个工程的运营商全程参与建设工程。为保证4号线按特许协议规定的时间通车试运营，京港地铁和建管公司共同努力，通过分段施工，分段调试等措施，使4号线于2021年9月28日按时通车试运营。2021年3月，香港特区政府行政长官曾荫权视察4号线75北京地铁四号线工程4号线总结：弥补建设资金缺乏，加快地铁建设速度。为政府节省初始投资46亿元。提升城市综合竞争力，PPP模式的成功，对全国轨道交通建设起到示范效应。投资、建设、运营主体明确，可促使PPP公司，在保证工程质量和运营平安的前提下，降低建造本钱和运营本钱。责权明晰：在工程建设和运营的整个周期内，以合同的方式约定政府和PPP公司的权利及责任。公司具有充分的经营自主权；政府也有明确的监管权力，可以最大限度地防止由于权责不清产生的问题。76北京地铁四号线工程4号线总结：引入竞争机制，通过适度竞争，不断地完善轨道交通领域的市场规那么，从而提高轨道交通建设和运营的整体水平。提高政府效劳意识和行政效率：在PPP工程运作过程中，政府的角色由单纯的监管者转变为既监管又参与的市场主体，从而提高政府的效劳意识和行政效率。为轨道交通事业培养高素质人才。PPP需要法律、金融、财务等复合型人才。77襄樊市城市污水治理BOT工程案例三襄樊市城市污水治理BOT工程78襄樊市城市污水治理BOT工程工程背景襄樊是鄂西北重要的交通枢纽和区域中心城市，流经襄樊市的汉江就是南水北调中线的水源地。从1994年开始，襄樊市政府就着手开始治理城市污水，保护汉江水体水质，解决城市污水对汉江环境的污染问题。襄樊市城市污水治理BOT工程包含两个子工程，即襄樊市襄城污水处理厂〔10立方米/日〕BOT工程和襄樊市渔梁洲污水处理厂〔20立方米/日〕BOT工程，于2004年开始前期的筹建工作，包括厂区局部和配套的污水截污管道，总处理规模为30立方米/日，处理后的城市污水能到达?城镇污水处理厂污染物排放标准?〔GB08918-2002〕的要求。工程目标缓解政府投资压力，增强水务建设投资的后续能力更换运营机制，激发企业活力加快污水处理建设步伐，配合南水北调中线工程建设缓解政府投资压力，增强水务建设投资的后续能力79襄樊市城市污水治理BOT工程关键问题分析纳入招商的资产范围。经财务测算，最终确定招商资产范围是：渔梁洲工程，将渔梁洲污水处理厂预处理设施、厂外出水管及清河口泵站委托给工程公司运营，工程公司承担二级处理设施的建设；襄城工程由工程公司负责污水处理厂内所有设施〔含厂区内管网〕建设及厂内污水提升泵站及尾水排放管道的建设。招商模式。本工程采用由投资申请人就污水处理根本单价进行竞争报价的模式。土地问题。政府应确保工程公司在特许经营期内合法有效的使用工程场地，工程公司需补偿政府前期所发生的征地拆迁、有关公用设施费用，且工程公司不得以土地使用权进行融资及任何处分。工程特许经营期限。本工程特许经营期限定为25年，含建设期和运营期。80襄樊市城市污水治理BOT工程交易结构政府授权部门政府授权机构工程公司污水处理厂及局部管网社会公众投资方/联合体授权委托监督考核支付污水处理费特许经营协议运营维护投入资本并完成融资及建设提供效劳进行监督81襄樊市城市污水治理BOT工程投融资结构投资者/联合体申请支付工程公司财政部门政府授权管理部门授权监管机构污水处理厂银行/银团建设期承担连带保证责任授权监督购置污水处理效劳根据考核结果支付运营归还贷款提供资金工程公司自有资本金比例不低于工程投资总额的30%。运营期间，对工程公司的运营质量进行考核，根据考核结果按预先确定的考核细那么结算污水处理效劳费。安排临时监管机制。82襄樊市城市污水治理BOT工程法律结构效劳接受者政府建筑承包商工程公司债权人运营商股东保险公司承包合同效劳协议特许协议运营维护贷款协议保险协议股东协议83襄樊市城市污水治理BOT工程法律结构工程法律结构主要包括：?投资竞争人须知?、?特许经营协议?、?污水处理效劳协议?。?投资竞争人须知?中的有关内容：1、相关协议的签署主体。根据襄樊市政府职能机构设置，?特许经营协议?签署主体为襄樊市建设委员会，?污水处理效劳协议?签署主体为襄樊市城市污水治理公司。2、投资竞争保证金。为保证投资竞争人严格按照本招商程序及其在投资建议书中的承诺履行各项义务，同时考虑工程的资产总量及类似工程经验，确定投资竞争保证金为五百万元。3、评审的组织。本次招商工作的评审将按照“公开、公平、公正〞的原那么进行，投资竞争人提交投资建议书后，成立评审小组，小组领导由工程领导小组和相关专家组成。4、评审因素权重设置。对投资人提交的投资建议书实行百分制评审，要求建议书中提交四个方案〔技术与运营方案、财务方案、法律方案〕和一个报价，并根据本工程的目标设置四个因素的权重。84襄樊市城市污水治理BOT工程法律结构?特许经营协议?中的有关内容：特许经营协议规定了工程公司与政府在工程开发和运营过程中的权利和责任，确定了在协议各方中分担风险的方式和范围，以及一旦在工程续存期内发生不测事件，政府方提供的支持和各方应采取的行动。?污水处理效劳协议?中的有关内容：本协议是工程公司与效劳接受方/监督方之间的权利义务约定，主要解决工程公司运营期间相关问题。85风险管理襄樊市城市污水治理BOT工程86风险管理襄樊市城市污水治理BOT工程87襄樊市城市污水治理BOT工程政府监管政府监管行业监管体制监管政策监管运营监管国有资产监管公司治理结构监管1、监管依据及监管体系。本工程的主要监管依据为?关于加强市政公用事业监管的意见?等相关法律法规，及监管机构与特许经营者签署的“特许经营协议〞和“污水处理效劳协议〞，监管体系如下图。2、监管原那么：持续、公正、有效、透明。3、监管方法：日常监测、抽查、评估、专项调查、公众监督等。88目录PPP