中国农业银行风险防范方法

中国农业银行风险防范方法童话2009420陈文静200942001李涯晟200942003一、信用风险信用风险是指由于债务人或交易对手违约或其信用评级、履约能力降低而造成损失的风险。农业银行信用风险主要分布于贷款、投资、担保、承诺以及其他表内外信用风险敞口等。信用风险1、构建信用风险管理框架以分析信用风险识别、计量、监测、报告和控制风险5个过程为主要手段以提升农业银行的价值创造力，统一全行信用风险偏好，促进信用风险管理的持续优化，培育审慎稳健的风险文化为主要目标以全面覆盖农业银行各机构、各产品条线、各业务环节和各组合维度，动态调整资产组合分布，将信用风险严格控制在可承受的范围内，保持风险与收益的合理平衡，由专门团队运用信用风险管理方法、技术、工具和系统进行专业化管理，且风险管理体系应与业务经营体系保持相对独立为主要原则的信用风险管理框架信用风险2、风险偏好（一）定量指标，信用风险经济资本占经济资本总量85%左右；在一定时期内（1年），农业银行因信用风险导致的资产损失率不超过1%；“三农”业务风险容忍度最高不超过5%。（二）定性指标，农业银行在从事涉及信用风险的相关业务时，主要支持本行客户评级较高客户，在风险全面覆盖的条件下审慎介入低等级客户，严禁介入违约客户或向违约客户追加授信额度。新产品和新业务推出前必须开展可行性研究，提出独立的风险评估意见，履行相关准入程序，确保各类潜在风险得以充分识别和有效管理。信用风险3、信用风险识别计量主要采用内部评级法，分别对客户及债项风险进行测定评价，定期开展返回测试（BackTesting）和压力测试（StressTesting），并根据测试结果对计量方法或模型进行调整和改进。建立包括客户评级和债项评级的评级管理制度，构建涵盖评级流程、内部控制、评级技术、数据管理系统、评级验证和内部评级文档管理的内部评级体系。信用风险4、信用风险监测充分利用IT技术对信用风险状况及其控制措施实施动态、持续的跟踪与分析。信用风险监测要涵盖各业务品种及业务条线，既要监测客户风险因素变动情况，又要监控宏观经济变动对客户风险的影响，同时，还要监控内部管理制度的执行情况。主要内容有：单一客户、资产组合、内部制度执行、宏观因素等。信用风险5、信用风险缓释指运用合格的抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。信用风险缓释工具应符合国家法律规定、确保可实施，应具备应完备手续、确有代偿能力并易于实现、与债务人风险之间无实质的正相关性。覆盖的范围原则上应包括借款本金、利息、复利、罚息、违约金、实现债权的费用和所有其他应付费用。信用风险6、信用风险组合管理农业银行建立基于数据基础的集中度风险计量模型，提高对集中度风险计量的准确性。根据业务发展的需要动态调整集中度风险控制指标。农业银行在集中度风险控制目标内实行限额管理。信用风险7、内部控制与审计建立信用风险授权管理制度，按规定对承担信用风险的机构、部门和人员实施授权管理，明确经济资本分配、限额设定与配置、处理信用风险暴露及其他信用风险管理权限。授权人应根据受权人的风险管理能力、业务规模和复杂程度等进行授权，并进行定期审查、适时调整。农业银行信贷内部控制的重点是实行统一信贷管理，健全客户信用风险识别与监测体系，完善信贷决策与审批机制，防止对单一客户、关联企业客户和集团客户信贷风险的高度集中，防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款，防止信贷资金违规使用。农业银行实行法人客户分层经营管理，并逐步推行客户名单制管理。个人信贷业务实行逐级授权和按品种授权制度。农业银行实行信贷业务审贷分离，信贷业务办理实行责任制管理。农业银行法人客户信贷业务原则上应按照先评级、授信，再用信的程序进行。二、操作风险

银行办理业务或内部管理出了差错，必须做出补偿或赔偿；法律文书有漏洞，被人钻了空子；内部人员监守自盗，外部人员欺诈得手；电子系统硬件软件发生故障，网络遭到黑客侵袭；通信、电力中断；地震、水灾、火灾、恐怖袭击；等等，所有这些，都会给商业银行带来损失。这一类的银行风险，被统称为操作风险操作风险1、支付限额控制客户可申请对结算账户的单笔或一定时期的支付金额进行控制，对超过限额的交易予以限制。

办理流程：客户向农业银行开户网点提出申请，签订协议。操作风险2、支付对象管理客户通过电子渠道付款时可对账户支付对象进行控制，约定收款账户范围，限制向非指定账户的电子支付。

办理流程：客户向农业银行开户网点提出申请，签订协议。操作风险3、授权支付客户为加强财务集中管理，经成员单位授权后，可通过电子渠道操作成员单位账户办理转账付款业务。

办理流程：客户向农业银行申请开通银企通平台等电子渠道，成员单位提供授权。操作风险4、余