专项审计报告

专项审计报告上海酒酷贸易全体股东：

[] 号)2011年12月312011年12月31日的资产2011年12月31日净资产及2011年利润状况的附注。一、治理层对财务报表的责任(1)依据(2)设计、执行和维护必要的内部掌握，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任不存在重大错报猎取合理保证。的合理性，以及评价财务报表的总体列报。。三、审计状况〔一、公司根本状况上海酒酷贸易(以下简称贵公司或公司)系由浙江罗斯柴尔德拉菲酒业投资组建的有限责任公司2009424局登记注册，取得注册号310104000433979企业法人营业执照。公司注册地：田林路14015L公司注册资本人民币500万元，其中：浙江罗斯柴尔德拉菲酒业出资人民币500100%。依据章程规定，公司登记的注册资本为500万元，由全体股东首次出资20%，其余局部220095151%股份，浙江罗斯柴尔德拉菲酒业出资4949%股份，共100200911512011440025551%股份，浙江罗2454920114体股东同意股东黄洪贵将其所持公司51%的股份转让给股东浙江罗斯柴尔德拉菲酒业。公司现股东为浙江罗斯柴尔德拉菲酒业，出资500100%股份。公司属批发零售行业。经营范围为：食品销售治理〔非实物方式、酒类、百货、建材、办公用品、广告材料、包装材料的批发，从事货物进出口及技术进出口业务，商务询问〔除经纪〔涉及行政许可的，凭许可证经营。主要产品为进口红酒。〔二、财务报表主要工程注释(以下金额单位假设未特别注明者均为人民币元)1.货币资金689,430.06其中：现金14,307.96银行存款675,122.102．应收账款账龄:5,721,361.3915,568,705.401-2141,976.992-33其中主要应收：10,679.00-1.合肥酒酷1,053,926.302.顺德酒酷707,733.693.1919838,917.384.疆酒酷514,905.845.昆明酒源贸易342,591.503．预付款项1其中主要应收：638,387.061.运费及仓储费164,431.062.房屋租金106,606.004．其他应收款账龄:1,402,592.3011,211,030.301-212,420.002-3179,142.003-其中主要应收：1.代垫欧洲行酒会费用360,745.882.2周年庆酒会费用250,011.703.代垫酒酷大楼酒会费用151,185.804.房屋押金143,142.005.代垫成都酒会费用122,049.005．存货5,674,447.63其中：库存商品5,673,479.03周转材料968.606．长期股权投资 3,116,500.00明细状况如下:核算方投资本钱期末数持股比例表决权比例被投资单位名称法期初数增减变动(%)(%)杭州酒酷贸易本钱法1,000,000.001,000,000.00-1,000,000.0050.0050.00瑞安酒酷贸易本钱法400,000.00-400,000.00400,000.0020.0020.00昆明酒酷贸易本钱法300,000.00-300,000.00300,000.0020.0020.00顺德酒酷贸易本钱法486,500.00-486,500.00486,500.0035.0035.00武汉酒酷本钱法500,000.00200,000.00300,000.00500,000.00--泰顺酒酷本钱法430,000.00430,000.00-430,000.00--合计3,116,500.001,630,000.001,486,500.003,116,500.007．固定资产 1,686,873.28明细状况类别 原价 累计折旧 净值电子及其他设备913,226.12258,509.24654,716.88固定资产装修及开办费1,831,214.31799,057.911,032,156.40合计2,744,440.431,057,567.151,686,873.288．无形资产 61,300.00系商标专利权9．应付账款 3,872,505.55主要为应付上海凯航进出口代理进口的红酒款，期末无账龄超过1年的大额应付账款。10．预收款项 216.00111．其他应付款1其中主要应付：658,427.161.陈祯焜303,208.062.王成辉215,000.00请同应收账款披露格式12．实收资本 5,000,000.00明细状况投资人 期末数出资比例(%)酒业合 计

5,000,000.005,000,000.00

100.00100.00本期实收资本变动状况说明依据章程规定，公司登记的注册资本为500万元，由全体股东首次出资20%，其余局部220114400元，经出资后公司各股东持股状况为：黄洪贵出资255万元占51%股份，浙江罗斯柴尔德拉2454920114股东黄洪贵将其所持公司51股东为浙江罗斯柴尔德拉菲酒业，出资500100%股份。13．资本公积 9,500,000.00明细状况项目其他资本公积其他合计

期末余额-9,500,000.009,500,000.00系各股东全都确认的已投入公司资产，未经相关法定验资。14．未安排利润 -40,256.99工程金额上年年末余额-2,179,788.48加：本期净利润2,139,531.49期末未安排利润-40,256.9915．营业收入/营业本钱 27,871,068.59/20,120,571.26明细状况1)营业收入项目 本期数主营业务收入27,870,690.59其他业务收入378.00合计27,871,068.592)营业本钱项目主营业务本钱其他业务本钱合计

本期数20,120,571.26-20,120,571.26主营业务收入/主营业务本钱(按业务类别分类)本期数业务类别 收入 成本 利润连锁配送12,055,772.089,391,004.832,664,767.25零售5,014,940.502,662,462.772,352,477.73批发10,799,978.018,067,103.662,732,874.35合计27,870,690.5920,120,571.267,750,119.3316．财务费用 51,030.97项目 本期数利息支出15,582.00减：利息收入1,611.02汇兑损失2,368.57手续费支出34,442.11其他239.50合计51,030.97三、审计意见公允反映了上海酒酷2011年12月31日的净资产状况及当年度的经营成果。四