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文档简介

一、公司简介内控制度编辑修订内控制度编辑修订担保集控管理教育培训文书档案管理财务委派管理子公司投资管理计划平衡编制发票管理分厂核算指导档案管理预算控制考核会计核算成本利润分析成本核算应收帐款管理结算中心管理现金银行管理报表三、各相关岗位职责设计账凭证，正确归集、分配生产费用，计算产品成本，编制产品成本计算单，编制有关产品成总表，办理代扣款项，审核奖金计算表，负责应付职工薪酬的明细核算；负责销售和利润的进行资金预算控制分析。四、内部控制制度1、库存现金：配备专职出人员，负责处理现金的出和保管工作，其他于此责，严格按照规定范围使用，财务部应定期进行检查；各分公司、部门报销事先经有关部门审核批准)。并且应该至少每月盘点一次库存现金。面值实际盘点张数账面金额盘盈金额盘亏金额备注一一5一1一银行存款余额调节表金额单位：元余额余额企业银行存款日记账余额银行对账单余额加：银行已收、企业未收款加：企业已收、银行未收款减：银行已付、企业未付款减：企业已付、银行未付款调节后的存款余额调节后的存款余额4、存货管理：每月由公司储运部组织存货的盘点工作，财务必须由专人参加全程盘点，采用永续盘存制，并做好相应的盘点记录，做到账实，帐卡，帐表，账账相符。5、固定资产管理：组织固定资产封存、变卖、调拨和盘盈盘亏的审查鉴定工作。已投入使用尚未办理移交手续的固定资产，可先按估计价值记帐，待确定实际价值后，再进行调整。企业的固定资产对任何部门或个人都无权无偿外借。特殊情况经财务部经理同意，财务部门可以实行租赁办法，由财务部门统一收取租赁费。6、出差人员差旅费管理：差旅费报销程序，各出差人员报销差旅费应填写差旅费报销单，并加盖部门负责人章后，报销单送成本岗位人员审核后由现金审核人员根据(唯我独尊有限公司差旅费报销标准)审核并盖章后，现金出纳付款。填单日期：报销人姓名职务联系电话同行人费用受益部门名称受益产品名应分摊额日期地点出差事由在途费用住宿费用市内交通费出差天数伙食补助申报住宿补助申报合计合计(小写)总金额合计(小写)其中个人实际已自垫金额(小写)我保证上述费用是公务期间发生的合理且准确费用员工签名：年月日会计核定总额(小写)直接业务主管审核：年月日减：已预付额(小写)部门主管审批：年月日出纳应支付金额(大写)由综合管理组

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