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文档简介

成都xxxxx有限公司费用报销管理办法一、费用报销的规范：为了规范公司的财务制度，严格执行国家关于票据和报销单据的各项管理办法，请公司员工注意各项应报销票据的合法性、有效性，如发生票据的遗失，则由当事人自己承担相应费用，一律不予报销。员工所持票据必须同时具备下列几种情况，方可作为报销凭证。1、必须是合法有效票据；2、票据不能跨年度（年度自认转换的前一个月可报上年12月）；3、对于确实无法取得发票的费用（此费用必须与本期经营活动相关），费用发生前应说明具体原因，经领导审批，发生后必须取得相应收据，经领导确认并同意后，方可用其他发票报销冲账，否则，不予报销。

二、费用报销的原则：1、先申请，再使用在发生与经营活动相关费用之前，执行先申请，经过领导审核、批准后再使用。申请时所附单据：借款申请单。2、及时冲账报销为保证财务核算的及时性，原则上是当月费用当月报销，费用发生一个月以上尚未报销的，没有合理解释，不再给予报销。关于办公费、交通费、电话费、业务招待费、差旅费、社保费等，应分类报销，报销时所附单据：①、支出证明单

；②、费用报销单

；

③、真实合法的发票。

三、费用报销的流程：财务人员审核划拨报销款公司领导签字本人填写并粘贴好本月票据送交提交财务人员审核划拨报销款公司领导签字本人填写并粘贴好本月票据合格不不合格不予报销不予报销四、费用报销的时间：为了集中员工费用报销时间，每月最后一周的周四，财务人员将对公司员工本月报销票据进行审核（如有特殊情况，则另行通知审票的时间）。请公司员工务必在财务人员审票之前按要求贴好报销费用单，一旦错过审票时间，次月一律不予报销。成都xxxxxx有限公司2013年8月23日冲账说明尊敬的公司领导：本人于_________（时间）在____________________________________（事由）产生费用______（金额）。因无正式发票，现需用其他发票冲账。合计需冲账金额：（大写）：冲账人：年月日本页为著作的封面，下载以后可以删除本页！

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