计算机财务管理实验报告(一)

计算机财务管理实验报告（一）班级财管07-2班报告填写人李晓萍学号310710040209实验日期2010年报告填写日期2010年9月13实验名称会计工作簿的建立与编辑实验内容建立一个新的工作簿，并将以本人名字+01的名字保存，自行设计一个公司的销售状况分析表（按季度和地区两个维度）。建立一个新的工作表，并将以本人名字+02的名字保存，自行设计一个公司的简易资产负债表，表内计算需要定义公式的定义公式。建立一个新的工作表，并将以本人名字+03的名字保存，自行设计一个公司的利润表，表内计算需要定义公式的定义公式。实验中遇到的问题及解决过程在建立资产负债表和利润表时，由于没注意各项数值与总数值的关系，而且忽略了运用自定义公式等方面的简洁方法，导致年初和年末的总额不平衡，为此向同学请教，重新设置了公式，这样在更改其他数值时总数值也相应的变动。因此也更加熟悉了表格的应用。备注（实验中遇到其他事项或相关建议）教师评阅说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交。计算机财务管理实验报告（二）班级财管07-2班报告填写人李晓萍学号310710040209实验日期2010年9月13日报告填写日期2010年9月13日实验名称财务管理分析图的绘制实验内容根据实验一（1）的表，对表中数据分析，绘制柱状图、饼图、折线图和面积图实验中遇到的问题及解决过程一，在绘制相关图形时候，需要注意绝对地址的选取。二，在绘制饼图时出现了只反映一个地区或者季度的情况，与课本对比时发现是因为数据表的不同所致，为此在选取地址时我只选取了总数值。备注（实验中遇到其他事项或相关建议）教师评阅说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交。计算机财务管理实验报告（三）班级财管07-2班报告填写人李晓萍学号310710040209实验日期2010年9月20日报告填写日期2010年9月20日实验名称会计工作簿的建立与编辑实验内容认真实践并领会实验材料（实验03工作表）中的内容；以实验03工作表中的资产负债表为例，进行比率分析模型的构建；自己在网络上获取某公司的利润表，建立趋势分析模型；以实验03工作表中的资产负债表为例，建立杜邦分析综合模型。实验中遇到的问题及解决过程一，在刚进行比率模型建立时，由于不熟悉各个公式，所以每次引用公式时都要参照例题，并在相关数据上按键F2获取公式，耽误了不少时间。二，在网络上面获取的利润表并不能直接应用到趋势分析模型中去，为此我进行了一些简单的数值运算，并参照例题进行了模型的引入。三，在建立杜邦分析时候，绘制图形是比较烦琐的一项工作，因此我先根据例题用绘图工具绘制出来大概的模型，然后再逐步引用数据。在此，对模型的建立以及数据的引用进行了系统的学习，运用方面更加熟练。备注（实验中遇到其他事项或相关建议）教师评阅说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交。计算机财务管理实验报告（四）班级财管07-2班报告填写人李晓萍学号310710040209实验日期2010年9月27日报告填写日期2010-10-8实验名称投资决策模型实验内容认真实践并领会实验材料（实验04工作表）中的内容；已知贴现率为10％，再投资报酬率为12％，有三种投资机会，有关数据如下表：各方案数据单位：元期间A方案现金净流量B方案现金净流量C方案现金净流量0123合计(20000)11800132405040(9000)1200600060004200(12000)4600460046001800在工作表中建模型，计算净现值、内含报酬率、修正内含报酬率和现值指数。已知固定资产原值为50000元，预计净残值为2000元，使用年限为5年，在工作表中用SLN、SYD、DDB函数计算各年的折旧额，并绘制出分析图。以实验04工作表中的固定资产更新为例，自己变化数据后重新建立固定资产更新模型。以实验04工作表中的投资风险模型为例，自己变化数据后重新建立投资风险模型。（选作）实验中遇到的问题及解决过程在实验6中，主要问题还是公式的引用不熟练，按照课本上面的公式指示逐步分析，现在可以熟练运用其公式；在实验8中，主要是计算新旧设备的现金流量，主要问题是设备净现值差的计算，公式为：新设备NPV-旧设备NPV+变现收入；在实验9中，主要问题是计算风险程度Q和调整风险贴现率K。在本次实验中，锻炼了各种公式的运用能力，也复习了计算机最基本的数学公式的输入，使自己的运用能力大大提高。备注（实验中遇到其他事项或相关建议）教师评阅说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交。计算机财务管理实验报告（五）班级财管07-2班报告填写人李晓萍学号310710040209实验日期2010-10-15报告填写日期2010-10-15实验名称投资决策模型实验内容认真实践并领会实验材料（实验05工作表）中的内容；某企业向银行借入一笔款项，银行贷款的年利息为10%,银行规定前10年不用还本付息，但从11年到20年每年年末还本付息1000元，问这毕款项的现值为多少？建立公式并观察:(1)银行贷款利息不变，每年年末还本付息变化时，其现值的变化。（2）银行贷款利息变化，每年年末还本付息不变时，其现值的变化。建立一个通用的贷款筹资模型，即通过控制按钮选择贷款金额、贷款利率和贷款期限，并自动计算每期偿还金额的分析模型。中财公司需要一台100万元的新设备，它可以从银行获得资金，也可以和融资租赁公司达成租赁协议。假定：设备采取年数总和法计提折旧，设备寿命为3年。预计折现率为9%-10%,所得税税率为30％。假设资金为贷款，银行贷款利率为15％，分三次等额偿还，每年年底支付。暂定租赁条件为3年，每年年底支付32万元，租赁期到时，公司可以买下设备，设备的残值为20万元。问：(1)中财公司是租赁还是贷款购买该设备。（2）租金为多少时，购买或租赁对公司无差别（租赁的现值等于购买的现值）？提示：在模型中使用单变量求解工具。（3）改变所得税税率，观察对两方案的影响，如果税率为0，将产生什么结果？实验中遇到的问题及解决过程在本次实验中，实验11主要是在年金现值的计算中，引用公式时求得值为负，经过反复求证得知，得知在年金的引用中要加负号；实验12主要问题是控制按钮的添加以及控件格式的设置，关键就是多运用便可熟练掌握。在实验13中，中财公司采用融资租赁方式更合适。租金为695648.7818时无差别。如果所得税税率