商业银行经营学1

金融系商业银行经营学课程简介

教材戴国强，2007，第三版参考书：《现代商业银行经营管理学》陈伟恕（复旦大学出版社）《商业银行经营管理研究》曾康霖（西南财经大学出版社）《商业银行经营产品手册》尚富林（中国金融出版社）考察80%期末考试20%平时成绩授课教师王颖联系方式：02037216933

课程简介目的重点在于商业银行业务：资产、负债、资本、风险管理了解商业银行运行概貌知识性强于操作性，操作重在合规侧重未来商业银行发展中的新问题和新现象课前问题金融机构与一般企业的差别何在？提示：请回顾《金融学》的有关知识可能的答案：经营货币？商业银行与其他金融机构（如证券和保险公司）的差别何在？提示：请回顾不同的监管部门商业银行在经济中的地位如何具有特殊性？提示：从资产负债角度观察课前问题金融机构经营的是风险，而非货币（货币是表象——未来的索取权）；一般企业经营的是产品金融产品都具有跨期交易性质，未来能否偿还就是风险；一般企业主要是即期交易，没有风险金融机构对风险实施定价，或数量配给；如给谁贷款，贷款多少，利率多少银行与证券和保险的差别在于负债率，银行负债率更高银行的高负债决定了更为脆弱，所有的金融危机最终都将体现为银行体系危机第一章导论现代商业银行是经济活动中最主要的资金集散机构，是金融体系中最重要的组成部分。本章共分5节，要求了解商业银行的产生发展过程、商业银行的功能、组织结构、制度及经营目标、经营环境等内容。1.1商业银行的起源与发展1.1.1商业银行的性质定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。性质：（1）具有一般企业特征。拥有必需的自有资本，实行独立核算，自负盈亏，追求利润最化目标。（2）不是一般的企业，而是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。（3）不同于其他金融机构。1.1.2商业银行的产生与发展商业银行的产生

11世纪，汉语的“银行”即从事银器铸造或交易的行业。“Bank”其文原意为“存取钱财的柜子”，后来泛指银行。从历史上看，银行起源于意大利，最早是13世纪的弗罗伦萨。

近代意义的银行是1587年成立的威尼斯银行。威尼斯银行的演变过程：威尼斯当时的世界贸易中心商品交换货币兑换商货币的保管、办理支付、汇兑发放贷款形成早期银行。

1653年，英国建立了资本义制度。工商业得到较大发展，需要有可以提供大量资金融通的专门机构与之相适应。这促使商业银行的产生。1694年英国政府为同高利贷斗争，维护和发展新兴资本主义而成立了世界上第一家股份制银行——英格兰银行，标志现代商业银行产生。（2）商业银行的形成一是从旧式高利贷银行转变过来的(为适应资本主义经济发展的需要)。如威尼斯银行。二是根据资本主经济发展的需要，按资本主义原则，以股份形成组建而成。如英格兰银行。（3）商业银行的发展一是英美模式：银行提供短期贷款，中长期融资由资本市场（发股票、发长期债券）解决。二是德国模式：又称“全能银行”——银行可提供各种期限和方式的融资。两者各有优势：前者隔离风险；后者获得范围经济（EconomyofScope）截止2008年底，我国银行业金融机构包括政策性银行3家，大型商业银行5家，股份制商业银行12家，城市商业银行136家，农村商业银行22家，农村合作银行163家，城市信用社22家，农村信用社4,965家，邮政储蓄银行1家，金融资产管理公司4家，外资法人金融机构32家，信托公司54家，企业集团财务公司84家，金融租赁公司12家，货币经纪公司3家，汽车金融公司9家，村镇银行91家，贷款公司6家以及农村资金互助社10家。我国银行业金融机构共有法人机构5,634家，营业网点19.3万个，从业人员271.9万人。我国银行业概况银行业金融机构资产继续扩大截至2008年底，银行业金融机构资产总额62.4万亿元，比上年增加9.8万亿元，增长18.6%；负债总额58.6万亿元，比上年增加9万亿元，增长18.2%；所有者权益3.8万亿元，比上年增加7，558亿元，增长18.25%。（见图1）5家大型商业银行（工、农、中、建、交）总资产达到31.8万亿元，比上年增长13.7%。银行业金融机构市场份额发生变化（见图2）从机构类型看，资产规模较大的依次为：大型商业银行、股份制商业银行和农村合作金融机构，三类机构资产占银行业金融机构资产的份额分别为51%、14.1%、11.5%。大型商业银行和外资银行资产份额分别下降2.22和0.23个百分点，其他类别金融机构资产份额都有所上升，其中政策性银行、农村合作金融机构、股份制商业银行和邮政储蓄银行份额上升较快，分别为0.92、0.81、0.19个百分点。存贷款规模稳步上升截至2008年底，各项存款余额47.8万亿元，比年初增加7.7万亿元，增长19.3%，同比上升4.1个百分点。其中，居民储蓄存款余额22.2万亿元，增加4.5万亿元，增长25.7%，同比上升19.9个百分点；企事业单位存款余额16.4万亿元，增加2万亿元，增长13.5%，同比下降8.3个百分点。各项贷款余额32万亿元，比年初增加5万亿元，增长17.9%（见图3）。按贷款期限分，短期贷款余额12.9万亿元，增加1.5万亿元，增长12.3%，同比下降4.5个百分点；中长期贷款余额16.4万亿元，增加2.7万亿元，增长20.2%，同比下降2.2个百分点。个人消费贷款余额3.7万亿元，增加4，611亿元，增长14.1%；票据融资余额1.9万亿元，增加6，429亿元，增长49.9%。抗风险能力进一步增强截至2008年底，商业银行各项资产减值准备金余额7，735亿元，比年初增加1，747亿元；拨备覆盖率116.4%，比年初提高75.2个百分点，风险抵补能力进一步提高（见图6）：大型商业银行贷款损失准备充足率达到153%，同比上升122.2个百分点，拨备覆盖率达到109.8%，同比上升76.4个百分点；股份制商业银行贷款损失准备充足率达到198.5%，同比上升28.3个百分点，拨备覆盖率达到169.6%，同比上升55.1个百分点。1.2商业银行的功能及其地位1.2.1功能信用中介的功能

使社会闲散资金转化为资本,使闲置资本得到充分利用，续短为长，满足社会对长期资本的需要。支付中介

利用活期存款账户,为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务。金融服务

凭借自身特有的优势提供包括财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、现金管理等金融服务。信用创造（宏观性的）

利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，而衍生出更多的存款，从而扩大社会的货币供给量。调节经济通过信用中介活动，调剂社会各部门的资金余缺，调节资金流向。1.2.2地位已成为整个国民经济活动的中枢——最主要的供血来源其业务活动对全社会货币供给产生影响——货币乘数已成为社会经济活动的信息中心——审贷或吸储以获得信息（征信系统）成为国家实施宏观经济政策的重要途径——货币（公开市场、再贴现、准备金）、财政和产业政策的执行者成了社会资本运动的中心——资金配置的数量与方向1.3商业银行的组织机构1.3.1商业银行的创立（1）创立商业银行的条件：经济条件：人口状况生产力发展水平银行顾客（企业与消费者）地理位置金融条件：人们的信用意识、信用环境货币化程度金融市场化程度竞争监管政策（如分行或子公司——中国要求外资银行开展人民币业务必须设立子公司而非分行）（2）创立商业银行程序申请登记一般不能以个人名义申请必须按《公司法》、《银行法》要求银行要双重登记：既要工商注册，也要银监会发牌照招募股份现代商业银行多以股份有限公司的形式建立募股方式有公募和私募之分验资营业一般有最低开业资本金规模的要求1.3.2商业银行的组织结构一般由四大系统构成：决策系统：法人治理——权力分配（1）股东大会——最高权力机构（2）董事会——决策机构董事会职责:①确定银行的经营目标和经营决策②选择银行高级管理人员（行长、副行长）③设立各种委员会或附属机构（3）各种委员会①执行委员会②贷款委员会③提名与薪酬委员会④风险管理委员会⑤审计委员会执行系统（1）总经理（CEO，行长）（2）副总经理（副行长，一般兼任CFO、COO、CRO）及各业务职能部门监督系统就国内而言，一般设稽核（内审）、纪检和监察部门；就国外而言，设监事会（自1997年后，国内也设）管理系统（注：在执行系统之下，非平行）（1）全面管理（目标、计划、内控）（2）财务管理（收入、支出、利润、审计、税收）（3）人力资源管理（4）经营管理（业务条线、后台支持）（5）市场营销管理（市场定位、产品、价格、分销、促销等）1.4商业银行制度商业银行制度是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。1.4.1建立商业银行体系的原则普适原则(1)有利于银行业竞争的原则(2)有利于保护银行体系安全的原则(3)保持适度规模的原则小则缺乏规模经济大则面临“toobigtofail”难题（如2008年危机后欧洲对荷兰银行集团的拆分，限制其规模）中国原则：三性四自（商业银行法）：安全性、效益性、流动性；自主经营、自负盈亏、自担风险、自我发展1.4.2商业银行体系即一国商业银行分为哪些不同层次或不同类型并组成该国商业银行整体结构(1)按资本所有权划分①国有商业银行②股份制商业银行：浦发、招商③企业集团所有的银行：中信、光大④民营银行：民生(2)按业务覆盖地域划分①地方性银行：城商行②区域性银行：徽商银行、浙商银行③全国性银行④国际性银行：外资(3)按能否从事证券业务划分①德国式全能银行：完全综合经营②英国式金融控股公司模式：集团内综合经营，集团内各子公司为独立法人，各自分业（如中投）③美国式职能银行：分业经营(4)按组织形式划分①单元制：单一银行（unitarybank）制度，如城市信用社②总分支行制（branchedbank）：伞形结构，如工商银行③持股公司制(holdings或集团制银行)：两级法人，如农村信用社中的省联社和县联社1.4.3国际商业银行体系发展趋势（1）建立以超大银行为主体的银行体系理论依据：大而不倒增强抗风险能力途径：自身积累并购问题：2008年危机以后出现逆转（2）评价优势：增强竞争力提高风险承受能力利于管理和技术的创新提高盈利能力劣势：增加管理难