应付款系统核算与管理

模块六

应付款系统核实与管理应付款系统核算与管理第1页知识目标1.了解用友ERP-U8V10.1应付款管理系统基本功效2.了解应付款管理系统不一样应用方案特点

3.熟悉应付款管理系统参数设置主要内容

4.掌握应付款管理系统期初余额录入方法

5.掌握应付款管理系统日常业务处理方法

6.掌握应付款管理系统月末处理方法

应付款系统核算与管理第2页能力目标1.能够依据需要进行应付款管理系统初始化设置2.能够依据经济业务进行应付单据录入、审核、制单等操作

3.能够依据经济业务进行付款单据录入、审核、制单等操作

4.能够正确进行核销、转账、票据管理等业务处理

5.能熟练进行应付款管理系统账簿查询

6.能够熟练进行月末结账与取消结账处理应付款系统核算与管理第3页内容概要任务一认知应付款管理系统任务二应付款管理系统初始化设置

任务三应付款管理系统日常业务处理

任务四应付款管理系统期末业务处理

应付款系统核算与管理第4页应付款系统核算与管理第5页应付款系统核算与管理第6页应付款系统核算与管理第7页应付款系统核算与管理第8页相关知识3．应付款管理系统业务处理流程

应付款系统核算与管理第9页相关知识4．应付款管理系统与其它子系统之间数据传递关系

应付款系统核算与管理第10页应付款系统核算与管理第11页任务描述易友有限责任企业在“777”账套中已经成功启用应收款管理系统。从1月1日起，在企业应用平台中，以账套主管李晶身份，进行以下操作。应付款系统核算与管理第12页任务描述应付款系统核算与管理第13页相关知识应付款系统核算与管理第14页任务实施应付款系统核算与管理第15页任务实施应付款系统核算与管理第16页任务实施应付款系统核算与管理第17页应付款系统核算与管理第18页任务描述

在企业应用平台中，以账套主管身份，进行以下操作。应付款系统核算与管理第19页相关知识

1．采购发票制单对采购发票制单时，系统先判断控制科目依据，依据单据上控制科目依据取【控制科目设置】中对应科目。然后系统判断采购科目依据，依据单据上采购科目依据取【产品科目设置】中对应科目。若没有设置，则取【基本科目设置】中设置应付科目和采购科目；若无，则手工输入。应付款系统核算与管理第20页相关知识

2．应付单制单对应付单制单时，贷方取应付单表头科目，借方取应付单表体科目，若应付单上表体没有科目，则需要您手工输入科目，表头若没有科目，则取控制科目设置中应付科目。

3．付款单制单对应付系统中付款单制单时，结算单表体款项类型为应付款，则借方科目为应付科目；款项类型为预付款，则借方科目为预付科目；款项类型为其它费用，则借方科目为费用科目；贷方科目为结算科目，取表头金额。应付款系统核算与管理第21页相关知识

4．收款单制单应付系统中收款单制单，结算单表体款项类型为应付款，则借方科目为应付科目，金额为红字；款项类型为预付款，则借方科目为预付科目，金额为红字；款项类型为其它费用，则借方科目为费用科目，金额为红字；贷方科目为结算科目，取表头金额，金额为红字。5．结算单核销制单结算单核销制单在以下两种情况时，才需要制单。同时，该功效受系统初始选项控制，若选项中选择核销不制单，则即使入账科目不一致也不制单。应付款系统核算与管理第22页相关知识

6．票据处理制单应付票据制单，借方取【基本科目设置】中应付票据科目，贷方取【产品科目设置】中采购科目及税金科目，若无没取【基本科目设置】中采购科目及税金科目，若都没有设置，则需要您手工输入科目。

7．汇兑损益制单汇兑损益制单，汇兑损益科目取【基本科目设置】中汇兑损益科目。应付款系统核算与管理第23页相关知识

8．转账制单依据系统选项进行判断转账是否制单。

9．现结制单对现结或部分现结采购发票制单时，借方取【产品科目设置】中对应采购科目和应交增值税科目。贷方取【结算方式科目设置】中结算方式对应科目。应付款系统核算与管理第24页任务实施图6-6应付款系统核算与管理第25页任务实施图6-7应付款系统核算与管理第26页任务实施图6-8应付款系统核算与管理第27页任务实施图6-9应付款系统核算与管理第28页任务实施图6-10应付款系统核算与管理第29页任务实施图6-11应付款系统核算与管理第30页任务实施图6-12应付款系统核算与管理第31页应付款系统核算与管理第32页任务描述在企业应用平台中，以账套主管身份，进行以下操作。应付款系统核算与管理第33页相关知识1．应付款管理系统进行月末结账需要遵照以下规则

◆应付款管理系统与采购管理系统集成使用，应在采购管理系统结账后，才能对应付款管理系统进行结账处理◆当选项中设置审核日期为单据日期时，本月单据（发票和应付单）在结账前应该全部审核。◆假如本月付款单还有未审核，不能结账。

◆当选项中设置月结时必须将当月单据以及处理业务全部制单，则月结时若检验当月有未制单统计时不能进行月结处理。◆假如是本年度最终一个期间结账，最好将本年度进行全部核销、转账等处理全部制单，而且将本年度外币余额为0单据本币余额结转为0。

应付款系统核算与管理第34页任务实施应付款系统核算与管理第35页任务实施