2023年中级银行从业资格考试《公司信贷》模拟卷5

1.[单选]

[0.5分]

（）抵押物价值的变动趋势不包括（）。A.实体性贬值B.功能性贬值C.技术性贬值D.经济性贬值【答案】C【解析】抵押物价值的变动趋势。一般可从下列方面进行分析：①实体性贬值，即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值；②功能性贬值.即由于技术相对落后造成的贬值；③经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值或增值。2.[单选]

[0.5分]

（）可表明贷款可正式予以受理。A.主管领导同意后B.银行审查通过后C.银行确立贷款意向D.银行出具贷款意向书后【答案】C【解析】根据《贷款通则》的规定，一笔贷款经过业务人员调查、面谈、内部意见反馈（领导意见、风险管理部门研究等）后，如果银行确立了贷款意向，则表明该贷款可正式受理。出具贷款意向书在确立贷款意向之后发生。3.[单选]

[0.5分]

（）是国家实现宏观调控的一种工具。A.法定利率B.行业公定利率C.市场利率D.固定利率【答案】A【解析】法定利率是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，它是国家实现宏观调控的一种政策工具。4.[单选]

[0.5分]

（）是实贷实付原则的主要体现方式，最能体现实贷实付的核心要求。A.延期支付B.自主支付C.受托支付D.分期付款【答案】C【解析】受托支付是实贷时付原则的主要体现方式，最能体现实贷实付的核心要求。5.[单选]

[0.5分]

（）预警法侧重定量分析。A.黑色B.红色C.黄色D.蓝色【答案】D【解析】蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度，具体分为两种模式：（1）指数预警法（2）统计预警法6.[单选]

[0.5分]

（）指由法律规定或合同约定的债务人不履行或不完全履行债务时，应付给银行的金额。A.利息B.违约金C.损害赔偿金D.主债权【答案】B【解析】违约金指由法律规定或合同约定的债务人不履行或不完全履行债务时，应付给银行的金额。7.[单选]

[0.5分]

《银团贷款业务指引》规定，银团贷款存续期间，通常由牵头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由（）以上的银团贷款成员共同提议召开。A.1/5B.1/4C.1/3D.1/2【答案】C【解析】银团贷款存续期间，通常由牵头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由三分之一以上的银团贷款成员共同提议召开。8.[单选]

[0.5分]

贷款风险处置中的预控性处置是指（）。A.在风险预警报告已经作出，而决策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警部门和决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施，避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响B.在风险预警报告已经作出，而决策部门尚未采取相应措施之前，从内部组织管理、业务经营活动等采取措施来控制、转移和化解风险，使风险预警信号回到正常范围C.商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统、详细地分析后，从内部组织管理、业务经营活动等采取措施来控制、转移和化解风险，使风险预警信号回到正常范围D.商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统、详细地分析后，由风险预警部门和决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施，避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响【答案】A【解析】预控性处置是在风险预警报告已经作出，而决策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警部门或决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施，避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响。9.[单选]

[0.5分]

当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据（）。A.历史成本法B.市场价值法C.净现值法D.公允价值法【答案】D【解析】实际上，当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据公允价值法。10.[单选]

[0.5分]

对设备使用寿命的评估主要考虑的因素不包括(?)。A.设备的技术寿命B.设备的经济寿命C.设备的物质寿命D.设备的文化寿命【答案】D【解析】对设备使用寿命的评估主要考虑三个方面的因素：①设备的经济寿命；②设备的物质寿命；③设备的技术寿命。11.[单选]

[0.5分]

对于季节性融资，如果某公司在银行有多笔贷款，且贷款可展期，银行一定要确保其不用于（）。A.营运资金投资B.固定资产投资C.债券投资D.基金投资【答案】A【解析】如果公司在银行有多笔贷款，且贷款是可以展期的，此时银行一定要确保季节性融资不被用于长期投资，比如营运资金投资，这样做的目的是为了保证银行发放的短期贷款只用于公司的短期投资，从而确保银行能够按时收回发放的贷款。12.[单选]

[0.5分]

对于借款用途涉及国家（）的进出口业务，银行确立贷款意向后，除提供一般资料，还应出具相应批件。A.限制进口B.免征关税C.自由贸易D.实施配额、许可证管理【答案】D【解析】根据《贷款通则》的规定，如果借款用途涉及国家实施配额、许可证等方式管理的进出口业务，银行确立贷款意向后，除提供一般资料，还应出具相应批件，才能发放贷款。13.[单选]

[0.5分]

对于银行和企业，觉得资产价值的主要是（）。A.资产账面价值B.预计的市场价格C.当前的市场价格D.资产历史成本【答案】C【解析】对于银行和企业，觉得资产价值的主要是当前的市场价格。14.[单选]

[0.5分]

根据《贷款通则》的规定，银行信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成（）A.倾向性意见B.综合性诊断结果C.贷前调查报告D.纪要文件【答案】C【解析】银行信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成贷前调查报告，供风险管理部门或风险评审委员会评审、批准。15.[单选]

[0.5分]

根据《贷款通则》的相关规定，自营贷款期限最长一般不得超过（）年，超过此年限应当报监管部门备案。A.3B.5C.10D.15【答案】C【解析】根据《贷款通则》的相关规定，自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过此年限应当报监管部门备案。16.[单选]

[0.5分]

根据波特五力模型，一个行业的（）时，该行业风险较小。A.进入壁垒高B.替代品威胁大C.买卖方议价能力强D.现有竞争者的竞争能力强【答案】A【解析】在进入壁垒较高的行业，企业面临的竞争风险小，它们维持现有高利润的机会就越大。17.[单选]

[0.5分]

固定资产贷款必须采用贷款人受托支付的条件是：贷款资金单笔金额超过项目总投资5%或超过（）万人民币。A.200B.300C.400D.500【答案】D【解析】固定资产贷款必须采用贷款人受托支付的刚性条件：贷款资金单笔金额超过项目总投资5%或超过500万人民币。18.[单选]

[0.5分]

关于展期贷款的偿还，下列的说法错误的是（）A.银行信贷部门应按展期后的还款计划，向借款人发送还本付息通知单B.对于设立了抵押的贷款展期，在到期前银行有权行使抵押权C.展期贷款逾期后，应按规定加罚利息D.展期逾期后，银行有权对应收未收利息计复利【答案】B【解析】对于设立了抵押的贷款展期，在到期后仍不能按时偿还，银行才有权向担保人追索或行使抵押权，以弥补贷款损失。19.[单选]

[0.5分]

还款能力分析中衡量借款人短期偿债能力的主要指标不包括（）。A.流动比率B.现金比率C.速动比率D.产权比率【答案】D【解析】还款能力分析中衡量借款人短期偿债能力的主要指标有流动比率、现金比率、速动比率。20.[单选]

[0.5分]

假定有一个公司向银行申请300万元的贷款，分析、发放和管理这笔贷款的非资金性营业成本为总贷款额的2％。银行以3％的利率吸收存款，并追加2％的违约风险补偿利率以及1％的利润率。则这笔贷款的利率为（）。A.2％B.4％C.5％D.8％【答案】D【解析】贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行的非资金性经营成本+银行对贷款违约风险要求的补偿+银行预期利润水平=3%+2％+2％+1％=8％。21.[单选]

[0.5分]

假定在其他条件相同的情况下，下列公司中最有可能获得银行贷款的是（）。A.利息保障倍数为1.5，流动比率为2B.利息保障倍数为0.8，流动比率为1C.利息保障倍数为0.6，流动比率为0.5D.利息保障倍数为1.2，流动比率为4【答案】A【解析】利息保障倍数越高，说明借款人支付利息费用的能力越强。一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。但是流动比率也不宜过高，过高不仅表明借款人流动资产占用过多，影响资产的使用效率和盈利能力，而且可能表明客户的应收账款过多或是存货过多。一般认为流动比率在2左右比较合适。故A项符合题意。22.[单选]

[0.5分]

经济周期对一个行业的影响程度与（）有关。A.行业生命周期B.行业分散程度C.行业与经济周期的关联性D.行业壁垒【答案】C【解析】由于各个行业的特点不同，各个行业与经济周期的关联性不同，经济周期风险对各个行业的影响程度也有所不同。23.[单选]

[0.5分]

经双方协商，借款人或第三人将货物、债券等动产或权利凭证交由债权人保管以取得贷款的方式属于（）。A.抵押贷款B.质押贷款C.保证贷款D.留置贷款【答案】B【解析】以质物作担保所发放的贷款为质押贷款。24.[单选]

[0.5分]

净现值法中，较难确定的是（）。A.利率B.收益率C.贴现率D.回报率【答案】C【解析】贷款的利率和贴现率是决定贷款净现值的重要因素，但贴现率的确定较为困难。25.[单选]

[0.5分]

可能导致银行资金利用效率低、盈利能力受限的理论是（）。A.真实票据理论B.资产转换理论C.预期收入理论D.超货币供给理论【答案】A【解析】真实票据理论认为银行只能发放有真实票据支撑的短期贷款，而不能发放利率水平较高的长期贷款、不动产贷款、消费贷款等，这样可能造成银行拥有大量现金资产，资金利用效率低下。无法获得更高盈利。26.[单选]

[0.5分]

客户为（）而产生的购买动机不属于理性信贷动机。A.获得低融资成本B.得到长期金融支持C.获得影响力D.增加短期支付能力【答案】C【解析】信贷客户的信贷动机，可概括为感性动机和理性动机。其中，感性动机指客户为获得低融资成本、增加短期支付能力以及得到长期金融支持等利益而产生的购买动机；理性动机则指客户为获得影响力，即被银行所承认、欣赏，或被感动等情感利益而产生的购买动机，获得影响力属于贷款的感性动机。27.[单选]

[0.5分]

历史成本法的重要依据是（）。A.审慎的会计准则B.匹配原则C.市场价值D.净现值【答案】B【解析】历史成本法的重要依据是匹配原则，即把成本摊派到与其相关的创造收入的会计期间。28.[单选]

[0.5分]

流动资金分年使用计划应根据（）来安排。A.建设进度B.资金来源渠道C.资金到位情况D.项目达产率【答案】D【解析】确定项目建设资金和流动资金分年使用计划时，应根据项目的达产率安排流动资金分年使用计划。资金来源渠道和建设进度主要与长期资金的使用计划有关。29.[单选]

[0.5分]

某公司2008年的销售收入为2000万元，应收账款为400万元，则该公司2008年度的应收账款周转天数为（）天。A.5B.73C.85D.200【答案】B【解析】应收账款周转天数＝应收账款/销售收入×365－400/2000×365=73(天）30.[单选]

[0.5分]

某公司2015年初拥有总资产10839万元，总负债5973万元，所有者权益5760，实现销售额14981万元，销售净利润800元，计划将其中415万元发放红利，则公司的可持续增长率为（）。A.0．06B.0．11C.0．12D.0．15【答案】A【解析】根据题干信息可得：ROE=净利润/所有者权益=800/5760=0.14红利支付率=股息分红/净利润=415/800=0.52RR=1-红利支付率=1-0.52=0.48SGR=(ROE×RR)/(1-ROE×RR)=(0.14×0.48)/(1-0.14×0.48)=O.06。31.[单选]

[0.5分]

能够及时反映资产和负债价值的变化，因此能够较为及时地承认信贷资产质量发生的问题的会计方法是（）。A.历史成本法B.市场价值法C.公允价值法D.净现值法【答案】B【解析】市场价值法的优点是能够及时承认资产和负债价值的变化，因此能较为及时地承认信贷资产质量发生的问题。在此法中，银行可根据市场价格的变化为其资产定值。32.[单选]

[0.5分]

普通准备金（）资本的性质，专项准备金（）资本的性质。A.具备，具备B.不具备，具备C.具备，不具备D.不具备，不具备【答案】C【解析】普通准备金具备资本的性质，专项准备金不具备资本的性质。33.[单选]

[0.5分]

如果某公司的固定资产使用率（），就意味着投资和借款需求很快将会上升，具体由（）决定。A.小于20%或30%，行业技术变化比率B.小于20%或30%，设备使用年限C.大于60%或70%，行业技术变化比率D.大于60%或70%，设备使用年限【答案】C【解析】如果一个公司的固定资产使用率大于60%或70%，这就意味着投资和借款需求很快将会上升，具体由行业技术变化比率决定。34.[单选]

[0.5分]

商业银行对借款人最关心的就是（）。A.借款人财务信息的质量B.借款人的家庭背景C.借款人的商业经验D.借款人的现在和未来的偿债能力【答案】D【解析】商业银行向借款人借出资金的主要目的，就是期望借款人能够按照规定的期限归还贷款并支付利息，否则，不仅不能从这种资金借贷关系中获得收益，反而会遭受损失。所以，商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的偿债能力。35.[单选]

[0.5分]

申请公司贷款时，一个企业事业单位应选择（）家银行的（）个营业机构开立一个基本存款账户。A.一，多B.一，一C.多，多D.多，总行【答案】B【解析】根据《银行账户管理办法》的规定，申请公司贷款时，一个企业事业单位应选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，主要用于日常的转账结算和现金收付。36.[单选]

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我国商业银行现行的按照贷款余额（）提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。A.0．5％B.1％C.1．5％D.2％【答案】B【解析】普通准备金又称一般准备金，是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。我国商业银行现行的按照贷款余额1％提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。37.[单选]

[0.5分]

下列对信用评级分类及应用的理解，错误的是（）。A.分为外部评级和内部评级B.外部评级主要靠专家分析，内部评级主要靠商行内部分析C.外部评级以定量分析为主，内部评级以定性分析为主D.外部评级主要适用于大中型企业【答案】C【解析】外部评级以定性分析为主，内部评级以定量分析为主。38.[单选]

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下列对于财务分析的理解，正确的为（）。A.仅以资产负债表、现金流量表、利润表为主要依据B.主要目的是对财务的结果进行研究和评价C.分析内容主要包括客户财务状况、盈利能力、偿债能力D.分析的最终目的是预测客户发展变化趋势，为贷款决策提供依据【答案】D【解析】银行进行财务分析时要注意搜集丰富的财务报表资料，选项A错误。财务分析的目的是为贷款决策提供依据，选项8错误。分析内容主要是借款人现在和未来的偿债能力，选项C错误。39.[单选]

[0.5分]

下列对于经济周期的描述，正确的是（）。A.经济周期的供求几乎不变B.经济周期中经济增长是均衡的C.经济周期中经济增长是非均衡的D.经济周期中不存在经济的扩张和收缩【答案】C【解析】经济的周期性波动是以现代工商业为主体的经济总体发展过程中不可避免的现象，是经济系统存在和发展的表现形式。各种理论对经济周期成因的描述都不尽相同，但归纳起来主要是：各种因素导致供给和需求发生变化，使得经济增长处于非均衡状态，形成累积性的经济扩张或收缩，导致了经济的繁荣与衰退。40.[单选]

[0.5分]

下列各项不属于常用固定资产折旧方法的是（）A.平均年限法B.年数平均法C.双倍余额递减法D.年数总和法【答案】B【解析】在项目评估中，固定资产折旧可用分类折旧法计算，也可以用综合折旧法计算。由于目前企业固定资产实行分类折旧，因此评估中一般先对固定资产进行分类，根据财政部公布的折旧年限和残值率，采用平均年限法计算折旧，对于某些行业和企业，财政部允许实行快速折旧法。快速折旧法的方法很多，财政部规定使用的有两种：双倍余额递减法和年数总和法。41.[单选]

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下列各项不属于客户经理的工作内容是（）。A.为客户服务B.风险防范C.营销控制D.刺激市场需求【答案】C【解析】客户经理制是指商业银行的营销人员与客户，特指是重点客户，建立一种明确、稳定和长期的服务对应关系。客户经理的工作目标就是全面把握服务对象的整体信息和需求，在控制和防范风险的前提下，组织全行有关部门共同设计，并对其实施全方位金融服务方案。42.[单选]

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下列关于贷款的说法，正确的是（）。A.以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体B.没有归还期的要求C.利率是不确定的D.商业银行或其他信用机构转让的只是货币资金使用权【答案】D【解析】贷款是指商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期归还为条件，将货币资金使用权转让给其他资金需求者的信用活动。接受主体包括非自然人和自然人，归还期限和利率都是确定的或根据以后的情况可以确定的。43.[单选]

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下列关于贷款发放管理中，说法不正确的是（）。A.在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，银行必须按借款合同的约定按时发放贷款B.借款合同一旦签订生效，即成为民事法律事实C.贷款实务操作中，先决条件文件不会因贷款而异，因风险因素而异D.银行应针对贷款的实际要求，根据借款合同的约定进行对照审查，分析是否齐备或有效【答案】C【解析】在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，银行必须按借款合同的约定按时发放贷款；借款合同一旦签订生效，即成为民事法律事实；贷款实务操作中，先决条件文件会因贷款而异；银行应针对贷款的实际要求，根据借款合同的约定进行对照审查，分析是否齐备或有效。因此选项C符合题意。44.[单选]

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下列关于档案管理，说法错误的是（）。A.信贷档案采取分段管理，专人负责，按时交接，定期检查的管理模式B.抵押品资料的管理应当按一级文件的管理要求进行C.中长期贷款档案的管理，在结清后原则上再保管10年D.信贷档案实行集中统一管理的原则【答案】C【解析】中长期贷款档案的管理，在结清后原则上再保管20年。45.[单选]

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下列关于会计处理中市场价值法的表述，错误的是（）。A.不必对成本进行摊派B.市场价格总是能反映资产的真实价值C.收入即代表净资产在期末与期初的差额D.能够及时承认资产和负债价值的变化【答案】B【解析】市场价值法也有其不可克服的缺点。并不是所有的资产都有市场，即使在有市场的情况下，市场价格也不一定总是反映资产的真实价值。46.[单选]

[0.5分]

下列关于流动比率的说法，正确的是（）。A.流动比率也称“酸性测验比率”B.流动比率=流动资产/（流动资产+流动负债）C.流动比率反映了企业用来偿还负债的能力D.企业的流动比率越高越好【答案】C【解析】流动比率反映了企业用来偿还负债的能力，与其相关的速动比率，一般情况下都是结合两个比率进行综合分析。47.[单选]

[0.5分]

下列关于营运资本投资的说法，错误的是（）。A.产生于季节性资产数量超过季节性负债时B.产生于季节性负债数量超过季节性资产时C.通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资D.公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资【答案】B【解析】营运资本即流动资产减去流动负债的差额，所以营运资产投资产生于季节性资产数量超过季节性负债时。48.[单选]

[0.5分]

下列属于速动资产的是（）A.存货B.预付账款C.其他应收款D.待摊费用【答案】C【解析】速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收账款等，但存货、预付账款、待摊费用等则不应计入。49.[单选]

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下列文件中属于担保类文件的是()。A.借款人所属国家主管部门就担保文件出具的同意借款人提供该担保的文件B.海关部门就同意抵押协议项下进口设备抵押出具的批复文件C.已缴纳印花税的缴付凭证D.保险权益转让相关协议或文件【答案】D【解析】担保类文件包括：已正式签署的抵(质)押协议；已正式签署的保证协议；保险权益转让相关协议或文件；其他必要性文件。其他选项都属于与登记、批准、备案、印花税有关的文件。50.[单选]

[0.5分]

项目的可行性研究与贷款项目评估的区别不包括（）A.发生时间不同B.范围的侧重点不同C.目的不同D.性质不同【答案】D【解析】项目的可行性研究与贷款项目评估的区别主要表现在发行的主体不同、发生的时间不同、研究的范围与侧重点不同及进行可行性研究和项目评估的目的不同。51.[单选]

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依法收贷的对象是（）A.展期贷款B.到期贷款C.正常贷款D.不良贷款【答案】D【解析】依法收贷的对象是不良贷款。52.[单选]

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以下不属于审贷分离形式的是（）。A.地区分离B.部门分离C.岗位分离D.权责分离【答案】D【解析】审贷分离形式有地区分离、部门分离、岗位分离三种形式。53.[单选]

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以下关于细分市场评估的说法中，错误的是（）。A.对细分市场的评估首先要进行市场容量的分析，即潜在细分市场是否具有适当的规模和发展潜力B.细分市场的吸引力分析就是对5种威胁银行长期盈利的主要因素作出评估C.对市场机会的分析需要考虑银行自身和竞争对手两个方面D.获利状况分析即分析市场能够给银行带来的利润【答案】C【解析】对市场机会的分析需要综合考虑细分市场、银行自身和竞争对手三个方面。54.[单选]

[0.5分]

以下关于项目评估的要求和组织的说法错误的是（）。A.项目评估中，银行最关心的是借款企业的财务状况和项目的效益情况B.银行通常把贷款项目的还款意愿作为评估重点C.目前国内银行对项目评估基本上是采用以银行工作人员为主进行评估的模式D.银行对项目进行评估时应邀请有关专家和银行工作人员一起组成项目评估小组【答案】B【解析】银行通常把贷款项目的还款能力(而非还款意愿)作为评估重点。55.[单选]

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银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理案件，一般应在立案之日起（）内做出判决。A.3个月B.6个月C.12个月D.2年【答案】B【解析】银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理案件，一般应在立案之日起6个月内做出判决。56.[单选]

[0.5分]

银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起（）日内向上一级人民法院提起上诉。A.10B.15C.20D.30【答案】B【解析】银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起15日内向上一级人民法院提起上诉。57.[单选]

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银行营销机构的组织形式不包括（）。A.直线职能制B.事业部制C.有限合伙制D.矩阵制【答案】C【解析】银行营销机构的组织形式多种多样，概括有直线职能制、事业部制、矩阵制。有限合伙制是《合伙企业法》规定的一种合伙企业制度，不是银行营销机构的组织形式。58.[单选]

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银行在依法收贷工作中应该注意（）A.要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷B.银行在依法收贷中要一视同仁、不能区别对待C.信贷人员在依法收贷中必须由法律顾问进行专业指导D.银行在依法收贷中注意应该依赖于诉讼手段【答案】A【解析】银行依法收贷应注意的几个问题：（1）贷款基本评价；（2）贷款管理中出现的问题及解决措施；（3）其它有益经验。贷款风险预警的处置属于担保管理工作。59.[单选]

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银企合作协议涉及的贷款安排一般属于（）性质。A.贷款申请B.贷款意向书C.借款申请书D.贷款承诺【答案】B【解析】银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质。如果}要求协议具有法律效力，则对其中的贷款安排应以授信额度协议来对待。因此，签订银企合作|协议时业务人员首先应明确协议的法律地位，并据此谨慎对待协议条款。60.[单选]

[0.5分]

营运资本投资是指公司对（）的投资。A.流动资金B.季节性资产C.季节性负债D.季节性资产超过季节性负债部分【答案】D【解析】通常状况下，季节性负债增加难以满足季节性资产增长所产生的资金需求，当季节性资产数量超过季节性负债时.超出部分就需要通过公司内部融资或银行贷款来补充，这部分融资就称为营运资本投资。61.[单选]

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营运资本投资是指公司对（）的投资。A.流动资金B.季节性资产C.季节性负债D.季节性资产超过季节性负债部分【答案】D【解析】通常状况下，季节性负债增加难以满足季节性资产增长所产生的资金需求，当季节性资产数量超过季节性负债时，超出部分就需要通过公司内部融资或银行贷款来补充，这部分融资就称为营运资本投资。62.[单选]

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在贷款质押业务的风险中，最主要的风险因素是（）A.虚假质押风险B.司法风险C.汇率风险D.操作风险【答案】A【解析】虚假质押风险是贷款质押业务的风险中最主要的风险因素63.[单选]

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在抵押品管理中，银行要加强对（）的监控和管理。A.抵押人资格B.抵押人的实力C.抵押人担保意愿D.抵押物和质押凭证【答案】D【解析】对于以抵（质）押品设定担保的，银行要加强对抵押物和质押凭证的监控和管理。对抵押品要定期检查其完整性和价值变化情况，防止所有权人在未经银行同意的情况下擅自处理抵押品。64.[单选]

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在信用评级操作程序中，不合要求的是（）。A.相关部门调查、初评B.报送到信贷管理部门审批C.上报至银行主管风险管理领导审批D.银行领导签字认定后直接反馈认定信息【答案】D【解析】公司客户信用等级评定的基本程序为：

相关部门调查、持评；报送到信贷管理部门审批；上报至银行主管风险管理领导审批；银行领导签字认定后由风险部门向业务部门反馈认定信息。65.[单选]

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正确的贷款决策是（）。A.若实际增长率显著超过可持续增长率，则公司确实需要贷款B.若实际增长率显著超过可持续增长率，则公司未能充分利用内部资源C.若实际增长率显著超过可持续增长率，则银行不应受理其贷款申请D.若实际增长率低于可持续增长率，则公司确实需要贷款【答案】A【解析】若实际增长率显著超过可持续增长率，则公司确实需要贷款；若实际增长率低于可持续增长率，则公司未能充分利用内部资源；若实际增长率显著超过可持续增长率，则银行应当受理其贷款申请。66.[单选]

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质押与抵押最重要的区别为（）A.抵押权可重复设置，质押不可B.抵押权不转移标的占用，质权必须转移标的占有C.抵押权人无保管标的义务，质权人负有善良管理人注意义务D.抵押权标的为动产和不动产，质权标的是动产和财产权利【答案】B【解析】抵押权的设立不转移抵押物的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的物占有。这是质押与抵押最重要的区别。67.[单选]

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主要贷款审批要素的审定要点不包括（）。A.授信对象B.贷款用途C.授信品种D.授信管理【答案】D【解析】主要贷款审批要素的审定要点包括授信对象、贷款用途、授信品种、贷款金额、贷款期限、贷款币种、贷款利率、担保方式、发放条件、支付要求、贷后管理要求。68.[单选]

[0.5分]

主要用于选择资金筹措方案的报表为（）A.全部投资现金流量表B.自由资金现金流量表C.资金来源与运用表D.利润表【答案】C【解析】资金来源与运用表：该表反映项目计算期内各年的资金盈余及短缺情况，用于选择资金筹措方案，制定适宜的借款及还款计划。69.[单选]

[0.5分]

资产管理公司的注册资本应在（）亿元以上。A.10B.30C.50D.100【答案】D【解析】资产管理公司，是指具有健全公司治理、内部管理控制机制，并有5年以上不良资产管理和处置经验，公司注册资本金100亿元含以上，取得银监会核发的金融许可证的公司，以及各省、自治区、直辖市人民政府依法设立或授权的资产管理或经验公司。70.[单选]

[0.5分]

自有资金现金流量表以自有资金为计算基础，()作为现金流入，()和()作为现金流出。A.资产；借款利息；本金的偿还B.借款；借款利息；本金的偿还C.本金的偿还；借款利息；借款D.借款利息；借款；本金的偿还【答案】B【解析】自有资金现金流量表以自有资金为计算基础，借款作为现金流入，借款利息和本金的偿还作为现金流出。以现金的流入、流出，计算得到企业自由资金的现金持有及变动情况。71.[多选]

[1分]

财务杠杆加大对公司的可持续增长率影响不显著的原因在于（）。A.利润的增长并没有促进资产增长B.资产使用效率比较低，资产增长没有带来销售的显著增长C.公司的大部分利润都用于发放红利，用于再投资的比例过小D.利润的增长促进资产大幅增长E.公司现有的销售净利率并不是足够大【答案】ABCE【解析】增加负债(财务杠杆加大)对公司的可持续增长率影响并不显著，原因在于：①无论公司处于什么行业，现有的销售净利率都是可以接受的，但并不是足够大，因此销售的增长未能引起可观的利润增长；②公司的大部分利润都由于发放红利，用于再投资的比例过小，因此利润的增长并没有促进资产增长；③资产使用效率比较低，因而资产增长未能带来销售的显著增长。72.[多选]

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贷款合同的制定原则有（）A.不冲突原则B.维权原则C.完善性原则D.合法性原则E.适宜相容原则【答案】ABCE【解析】银行业金融机构贷款合同应当依据法律法规、部门规章、现行制度规定、业务操作规程以及业务需求制定，并遵守以下原则：1．不冲突原则；2．维权原则；3．适宜相容原则；4．完善性原则。73.[多选]

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贷款质押的风险防范措施包括（）A.对质押物进行严格审查B.对抵押物的价值进行准确评估C.做好抵押物登记工作，确保抵押关系的效力D.贷款合同期限应覆盖抵押合同期限E.根据评估价值打折后确定贷款额重【答案】ABCE【解析】贷款质押的风险防范措施抵押合同期限应覆盖贷款合同期限。74.[多选]

[1分]

对借款人的贷后监控包括（）A.对管理状况的监控B.对经营状况的监控C.对财务状况的监控D.对而借款人与银行的往来情况的监控E.对借款人关联企业的监控题意。【答案】ABCD【解析】对借款人的贷后监控，主要是对借款人经营状况、管理状况、财务状况、还款账户与银行的往来情况的监控。75.[多选]

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反映公司营运能力的财务指标主要有（）A.销售毛利率B.总资产周转率C.固定资产周转率D.应收账款周转率E.存货周转天数【答案】BCDE【解析】营运能力分析常用的比率主要有：总资产周转率、流动资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率、资产收益率和所有者权益权益率等，这些统称为效率比率。76.[多选]

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关于全部投资现金流量表，下列说法正确的是（）A.不必考虑项目投资资金的来源及构成B.可以使筹资成本和负债水平不同的项目相互比较C.所计算的投资收益率便于同市场利率和行业平均盈利率相比较D.不必考虑还本付息的问题E.可用于计算自有资金的内部收益率、净现值等指标【答案】ABCD【解析】全部投资现金流量表以全部投资作为计算的基础，从全部投资角度考虑现金流量，即借款不作为现金流入，借款利息和本金的偿还不作为现金流出。全部投资均视为自有资金，用该表可以计算全部投资的内部收益率、净现值、投资回收期等评价指标。77.[多选]

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广义上的贷款审批要素包括（）。A.贷款用途B.贷款币种C.授信对象D.还款计划安排E.贷后管理要求【答案】ABCDE【解析】贷款审批要素广义上是指贷款审批方案中应包含的各项内容，具体包括授信对象、贷款用途、贷款品种、贷款金额、贷款期限、贷款币种、贷款利率、担保方式、发放条件与支付方式、还计划安排及贷后管理要求等。78.[多选]

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国际通行的信用‘6C’标准原则包括（）A.品德B.竞争C.资本D.环境E.能力【答案】ACDE【解析】国际通行的信用‘6C’标准原则包括：品德(character)、资本（capital）、环境（conditiong）、能力（capacity）、控制（control），从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。79.[多选]

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衡量区域流动性的指标包括（）A.资产负债率B.流动比率C.速动比率D.存量存贷比率E.增量存货比率【答案】BDE【解析】衡量区域流动性的三个指标为：流动比率、存量存贷比率、增量存货比率。80.[多选]

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某公司上一年度的净利润为570万元，销售收入为9700万元，总资产为12000万元，所有者权益为6700万元，则该公司上一年度的（）A.ROE为9%B.ROE为8.5%C.净利润率为5.9%D.净利润为率6.9%E.资产使用效率为80.8%【答案】BCE【解析】该公司上一年度的

ROE=净利润/所有者权益=570/6700=8.5%；

净利润率=净利润/销售收入=570/9700=5.9%；

资产使用效率=销售收入/总资产=9700/12000=80.8%。81.[多选]

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目前财政部规定的快速折旧法有（）A.平均年限法B.年数总和法C.工作量法D.直线折旧法E.双倍余额递减法【答案】BE【解析】快速折旧法的方法很多，财政部规定的快速折旧法有2种：年数总和法和双倍余额递减法。82.[多选]

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前期调查的目的主要在于（）A.是否进行信贷营销B.是否受理该笔贷款业务C.是否提高贷款利率D.是否进行后续贷款洽谈E.是否正式开始贷前调查【答案】BDE【解析】前期调查的目的主要在于：是否受理该笔贷款业务、是否投入更多时间、经理进行后续贷款洽谈、是否需要正式开始贷前调查。83.[多选]

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商业银行贷款安全性调查的内容包括（）。A.对借款人生产计划的制订情况进行认定B.对借款人对外股本权益性投资情况进行调查C.对借款人提供的财务报表的真实性进行审查D.对抵押物的价值评估情况进行调查E.对借款人在他行借款的利率进行调查【答案】BCD【解析】商业银行贷款安全性调查的内容包括：对借款人、保证人、法定代表人的品行、业绩、能力和信誉精心调查；考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制；对借款人、保证人的财务管理状况进行调查；对原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查；对有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查；对抵押物的价值评估情况做出调查；对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对抵(质)押担保额的影响程度。84.[多选]

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市场价值法的优点主要在于（）。A.它能够及时承认资产和负债价值的变化B.银行可根据市场价格的变化为其资产定值C.防止市场产生逆向选择效应D.并不是所有资产都有市场E.即使在有市场的情况下，市场价格不一定总是反映资产的真实价值【答案】AB【解析】市场价值法的优点主要在于它能够及时承认资产和负债价值的变化，因此能够较为及时的反映信贷资产质量发生的问题，银行可根据市场价格的变化为其资产定值。85.[多选]

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下列关5Cs系统的说法，错误的有（）。A.品德仅指借款企业负责人的品德B.资本是指借款人的财务状况及资本金状况，财务杠杆越低，意味着债务负担和违约概率低C.还款能力主要从借款人未来现金流量变动趋势方面衡量D.抵押贷款中，商行对抵押品的要求权级别越高，抵押品市场价值越小，贷款风险越低E.经营环境主要包括商业周期所处阶段、借款人所在行业状况、利率水平等因素【答案】ACD【解析】选项A，品德仅指借款企业负责人的品德、经营管理水平、资金运用状况等。选项C，还款能力要从两方面进行分析。选项D，抵押贷款中，商行对抵押品的要求权级别越高，抵押品市场价值越大，贷款风险越低。86.[多选]

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下列关于产品生命周期策略说法，正确的有（）A.在介绍期，银行要花费大量资金来做广告宣传B.在成长期，研制费用可以减少C.在成熟期，银行的利润较稳定D.在成熟期，价格战与促销战愈演愈烈E.在衰退期，银行利润日益减少【答案】ABCDE【解析】介绍期是指银行产品投入市场的初期，即试销阶段。这一阶段的特点是：客户对银行产品不怎么了解，购买欲望不大，银行要花费大量资金来做广告宣传。成长期是指银行产品通过试销打开销路，转入成批生产和扩大销售的阶段。这一阶段的特点是：银行产品已基本定型，研制费用可以减少；客户对产品已有一定的了解，银行的广告费用略有下降；在成熟期，银行的利润较稳定，价格战与促销战愈演愈烈；在衰退期，市场上出现大量的替代产品，价格大幅下跌，银行利润日益减少。87.[多选]

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下列关于替代品的说法，正确的有（）。A.替代品可能来自于海外市场B.某行业的替代品对需求和价格的影响越强，行业的风险就越小C.来自于其他行业的替代品的竞争不利会影响价格，还会影响到消费者偏好D.消费者购买来自于另一行业的替代品的“品牌转换成本”越低，行业的风险就越大E.替代品的潜在威胁对行业销售和利润的影响在波特五力分析法里有所反映【答案】ACDE【解析】替代品或者服务对需求和价格的影响越强，风险就越高。88.[多选]

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下列情况中。可能给企业带来经营风险的有（）。A.客户需求为便携性B.持有一笔占公司年订单量60％的订单，能按时保质完成C.企业只生产台式机D.以前产品的产、供、销都由本企业自行提供，最近企业转型，只负责产品的生产E.只依赖于一家供应商【答案】ACDE【解析】对于银行信贷来说，企业的经营风险部分体现在：不能适应市场变化或客户需求的变化、持有一笔大额订单却不能较好的履行合约、产品结构单一、对存货、生产和销售的控制力下降，对一些客户或供应商过分依赖，可能引起巨大的损失等方面。89.[多选]

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下列情形中，可能带来长期借款需求的有（）A.债务重构B.资产效率降低C.固定资产重置D.应付账款周转天数减少E.非预期性支出【答案】ABCDE【解析】债务重构、资产效率降低、固定资产重置、应付账款周转天数减少、非预期性支出都可能带来长期借款需求。90.[多选]

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下列属于黑色预警法应用的有（）。A.商情指数B.预期合成指数C.扩散指数D.经济扩散指数E.经济波动图【答案】ABDE【解析】各种商情指数、预期合成指数、商业循环指数、经济扩散指数、经济波动图等都可以看做是黑色预警法的应用。扩散指数属于蓝色预警法的应用。91.[多选]

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下列属于判断投资理由是否充分的标准有（）。A.能否更充分地利用资源B.能否增加加工产品的附加值C.能否增加进口或可替代出口D.能否扩大生产规模E.填补本地区空白【答案】ABDE【解析】投资理由之一是能否增加出口满足市场需要或可替代进口，选项C错误。92.[多选]

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项目规模评估中的效益成本评比法主要有（）。A.盈亏平衡点比较法B.净现值比较法C.最低成本分析法D.内部报酬率法E.多因素评比法【答案】ABC【解析】多因素评比法是项目规模评估方法，但不属于效益成本评比法，E项不符合题意，D项是干扰项。93.[多选]

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项目审批单位核定的投资项目资本金比例是根据()。A.企业资产负债率B.银行评估意见C.投资项目的经济效益D.银行贷款意愿E.国家产业政策【答案】BCDE【解析】经国务院批注，对个别情况特殊的国家重点建设项目，可以适当降低资本金比例。投资项目资本金的具体比例，由项目审批单位根据投资项目的经济效益以及银行贷款意愿和评估意见等情况，在审批可行性研究报告时核定。94.[多选]

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以下关于产品组合策略的说法中，正确的是()。A.若银行信贷类产品包含10种业务，则其产品线的宽度为10B.银行每条产品线拥有的产品项目越多，其产品组合深度就越大C.产品组合的关联性是指银行所有的产品线之间的相关程度和密切程度D.产品扩展策略主要是从拓展产品组合的宽度和增加深度两个方面着手E.产品集中策略是指银行通过减少产品线或产品项目来缩小银行的经营范围和种类，实现专业化【答案】BCDE【解析】若银行信贷类产品包含1o种业务，则其产品线的深度为10，而并非宽度，A项错误。95.[多选]

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以下关于总资产周转率表述正确的是（）。A.总资产周转率比率越高，说明客户利用全部资产进行经营的效率越好B.所有资产周转速度越快，客户的短期偿债能力就越强C.所有资产周转速度越快，客户的长期偿债能力就越强D.在资产总额一定的情况下，销售收入净额越高，总资产周转率越低E.总资产周转率比率越高，说明客户盈利能力越强【答案】ACE【解析】资产变现的速度越快，客户的短期偿债能力就越强，选项B错误。在资产总额一定的情况下，销售收入净额越高，总资产周转率越高，选项D错误。96.[多选]

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银行公司信贷产品常见的定价方法有（）。A.高额定价策略B.低额定价策略C.渗透定价策略D.关系定价策略E.市场定价策略【答案】ACD【解析】银行公司信贷产品常见的定价方法有高额定价策略、渗透定价策略、关系定价策略。没有低额定价策略，市场定价策略一般是指按照市场上的产品原有的价格给自身产品定价，不属于银行公司信贷产品常见的定价方法。97.[多选]

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银行可以对借款人采取终止提款措施的情况包括（）A.用贷款进行股本权益性投资B.未按合同规定清偿贷款本息C.违反国家政策法规，使用贷款金行非法经营D.套取贷款相互借贷谋取非法收入E.依法取得经营房地产资格的借款人用贷款投资房地产【答案】ABCD【解析】在下列情况下，银行可以对借款人采取终止提款措施：一是挪用贷款的情况，一般包括：1．用贷款进行股本权益性投资；2．用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；3．未依法取得经营房地产资格的借款人用贷款投资房地产；4．套取贷款相互借贷谋取非法收入；5．借款企业挪用流动资金搞基础建设或用于财政开支或者用于弥补企业亏损，或者用于职工福利。二是其他违约情况：1．未按合同规定清偿贷款本息；2．违反国家政策法规，使用贷款金行非法经营。98.[多选]

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在贷款分类过程中，贷款