货物贸易改革自编整套试题(含答案)

8.1货物贸易改革自编整套试题〔含答案〕国际结算条线培训测试题支行

〔一〕单项选择题〔20120分〕业开立待核查账户？AB、外汇局出具的企业登记表CD2、关于待核查账户，以下〔C〕操作没有违反了外汇局相关规定。A账户资金用于办理理财业务；B待核查账户中的外汇资金用于对外支付货款、还贷等支出。C公检法等执法部门可以凭强制执行证明文件等直接从待核查账户划款。D同一企业在同一金融机构不同网点开立的待核查账户之间的资3、某企业在我行收到一笔贸易外汇收入，但企业称该〔ABC原收汇凭证及D原收入申报单证4、B类企业需依据货物贸易外汇治理规定向所在地外汇局报送〔D〕预收货款、预付货款信息及〔A〕天以上的延期收/付款信息。A30B60C90D5、企业向外汇局提交辅导期业务报告时，无需。A逐笔逐笔对应货物进出口与贸易外汇收支或转口贸易外汇收B照实填写《进出口收付汇信息报告表》C30个工作日内将加盖企业公章的《报告表》D/付款与相应收款/进口的逐笔匹配状况与转口贸易收入与相应支出的逐笔匹配状况。6、对于超期限180天〔不含〕或无法原路退汇登记业务，金融机构需。A审核《登记表》有效期限B对B类企业在货物贸易监测系统中做电子数据核查C为《登记表》中金融机构名称非我行名称的业务办理退汇7、金融机构未依据《货物贸易外汇治理指引》及《细则》审核贸易进出口单证的真实性及其与外汇收支的全都性的〔C〕万元罚款。A10万B15万C20万D30万8〔D〕的开户必需得到外汇局核准，银行凭外汇局的电子或纸质核准件办理。ABC、D、外汇资本金账户9使用。A、境内机构意愿B、外汇治理机关批准的用途C、开户金融机构的指令10、金融机构在为A类企业办理以下哪种业务时，需凭外汇治理局出具的《登记表》办理〔D〕A、90天以上〔不含〕延期付款；B、预付货款1CD11账户BCD12、发生的国际收支而开立的账户，以下不属于常常工程收支范围的是ABCD、转移收支13、金融机构在为B类企业办理以下(C)业务时，无需实施电子数据核查。AB口贸易支出C、转口贸易项下付汇D90天以上延期收付款14内机构或个人向外国投资者转让所持境内企业股份或权益而收取的外汇购置对价，应当通过(A)外汇账户办理入账及结汇。A.资产变现B.资本工程C.常常工程15、金融机构在为C类企业办理货物贸易项下付汇时，需审核以下哪种单据或凭证。(A)ABCD16、以下哪一项规定不适用于资本金结汇业务。(D)A、国家外汇治理局关于改革外商投资项下资本金结汇治理方式的通知。B、国家外汇治理局关于改进外商投资企业资本工程结汇审核与外债登记治理工作的通知D、境内机构境外直接投资外汇治理规定17确的(C)。AODI系统。B、银行办理资本金结汇业务须通过该系统核对外汇局核准件。C、银行办理资本金结汇业务后须通过该系统办理登记备案。18何资料，直接为其办理从待核账户结汇或划出手续。(B)A效劳贸易BC资本工程项下收汇19存(B)年备查。A、3年B、5年C、8年D、10年20、企业以外币(D)。AB、出口货物报关单C、携带外币现钞入境申报单正本D、企业说明〔二〕多项选择题〔共28题，每题2分，共56分〕1、境外投资企(ABDE)。A《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》及《货物贸易外汇收支业务办理确认书》B《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本及《中华人民C《对外贸易经营者备案登记表》国台、港、澳投2资企业批准证书》等；E外汇局要求供给的其他资料。2〔ABC〕到所在地外汇局办理名录变更手续。AB注册地址CD贸易业务经办员3、企业贸易外汇收支包括。A从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，向境外、境内保税监管区域支付的进口货款；境外机构境内账户支付的进口货款；CDE其他与贸易相关的收付款。4、金融机构为企业办理待核查账户资金结汇或划出手续时，应D。A只需查询企业名录状态BC需查询企业名录状态与分类状态D依据企业分类对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进展合理审查5〔A因错误汇入产生的退汇B90天的退汇CDA类企业未经登记的无法原路退回的退汇6、金融机构在为B类企业办理以汇款方式结算的出口收汇业务〔预收货款〕时，需对企业的材料进展审核。AB审核企业供给的出口合同和发票正本；CD留存单证正本或加盖公章的复印件E提示企业在货物贸易监测系统中做贸易信贷业务报告7、收付汇单位与进出口单位不全都的状况主要有〔，收汇或进口企业A企业分立、合并等；B捐赠进口项下进口与付汇主体不全都；C经外汇局认定的其他进出口与收付汇主体不全都的状况。8〔AB将其列为B类企业C将企业纳入重点监测对象39AB类企业(ABC)。AB未按规定履行报告义务C未按规定办理贸易外汇业务登记D现场核查时，在规定的时间和方式向外汇局报告或供给资料10、金融机构在对B类企业进展贸易外汇收支电子数据核查时，(AD)。A记表》办理BC在货物贸易D在货物贸易监测系统中进展《登记表》签注11B6个月后，可经外汇局登记办理以下(ABC)A90天以上〔不含〕的延期付款业务B90天以上〔不含〕收汇条款的出口合同C90天〔不含〕的转口贸易外汇收支业务12、金融机构在为A〔AD〕ABCD、发票13、下哪些资料？〔ABC〕B、会计师事务所出具的最近一期验资报告D、企业董事会决议14、金融机构在为B〔BCD〕A、预付货款B、超可付汇额度的贸易外汇支出C、超比例或超D9015仍需进展账户限额治理的是〔。、常常工程外汇账户、银D16、晨光公的人民币资金可以用于。、备用金留存B、向境内另一家中资企业增资C、购置自用生产厂房D、支付其员工工资7、资本金账户中不行以入账的资金是。A、出口收汇款B、企业投资方境外汇入的投资款C、向境外股D18、以下关于资本金结汇的操作哪些是正确的？〔BD〕〕以下企业备用金结汇的，企业可直接到银行办理。B汇。D、企业资本金可通过银行办理远期结汇业务。419〔BD〕A、企业资本金结汇可用于股权投资；BC、企业资本金结汇不得用于归还人民币贷款；D、企业资本金结汇资金归还人民币贷款需须提交该笔贷款资金已按合同商定在批准的经营范围内使用的说明。20A划出需D。、直接划出、企业说明C、在有效期限内的《登记表》D、依据《登记表》中的账号入账21企业名录状态〔BD〕B、在办理外汇资金CD查账户资金结汇或划出时21、某B类企业贸易出口收汇10万美元，其在货物贸易监测系46与系统中电子信息全都的状况下，可以。待核查账户中结汇或划转10万美元B、为该企业办理从待核查账户中结汇或划转6万美元CD10万美元并在系统中签注登记表并在电4万美元22BJK代理某A类企业NY。A、进入企业JKJK进展电子数据核查BNY待核查账户但在未超额度范围时对企JK进展电子数据核查CJK待核查账户但在未超额度范NY进展电子数据核查DNY待核查账户，无需核查直接结汇或划转。23B〔未超限额以下操作错误的选项是。、无需入待核查账户，直接办理结汇C24〔BC〕A可直接前往检查B、现场核查人不得少于2人并出示介绍信或现场核查证等有效C、核查完毕后应将核查状况及相关处理意见反响金融机构25、资本项下项下资金结汇后关于归还第三方垫款错误的有。B、可以用于归还第三方嗲款，但第三方须是该企业的注资方C、不行以用于归还第三方嗲款26“收汇”的申报单号和金额时间5点错误的选项是〔。A、资金入待核查账户当天B、资金从待核查账户结汇或划出时C、资金从待核查账户结汇或划出其次个工作日27、某A支出〔BC〕A、该企业常常工程外汇账户B、该企业待核查账户C、该企业资本金账户28缺乏而无法在8.1号之前结汇或划转的资金，金融机构可在8.1号后为企业办理。、对于A类企业在审核贸易真实性及货物贸易全都性根底上直接结汇或划转B、对于B、C类企业凭《登记表》并C划转后为企业出具《出口核销专用联》〔三〕推断题〔18118分〕1、金融机构为企业开立待核查账户时，应通过货物贸易监测系统查询该企业是否已在开户地外汇局进展名录登记〔X〕2“”务应当由托付方付汇、收汇〔X〕3、待核查账户的收入范围包含出口贸易融资项下境内金融机构放款及境外回款〔X〕4故金融该机构无需告知企业有关企业报告的相关规定〔X〕5、A类企业的预收货款或预付货款无需做贸易信贷业务报告。〔X〕6、对已报告且未到估量进出口或收付汇日期的上述业务，企业〔X〕7、金融机构在为企业办理贸易外汇收入入待核查账户时无需在货物贸易监测系统中查询企业名录信息，但需在办理结汇或/划转时〔X〕8、银行为外商投资企业办理资本金结汇的累计金额不得超过该外商投资企业资本金的累计验资金额〔√〕9、货到付款项下的进口付汇，金融机构在审核贸易背景时只需审核进口合同、发票和进口货物报关〔X〕10〔X〕11〔X〕12“累计贷方发生额”〔X〕13C〔X〕14、常常工程外汇账户和外汇资本金账户的收入范围不同，但两者的支出范围完全一样〔√〕15、对于单笔金额在10万美元以下的、用于备用金留存的外汇〔X〕16、一份《登记表》只能在一家金融机构使用，可分次使用，但〔X〕617业办理货物贸易外汇入待核查业务时只需在每个月的其次个周一查〔X〕18、货物贸易外汇治理制度改革后，企业机构打印的《出口核销收汇专用联〔X〕四、综合题〔6分〕A行办理业务，其称是市重点大客户，在他行已经填写过《单位根本状况表》且办理过外汇业务，近期将有一笔200万美元的货款将汇入A行，要求A行在收到资金后即刻为A3天查190万美元10办B类企业，A行经办员要求该企业供给出口报关单及出口合同，但企业称只银行经办员审核复印件及企业提交的保证复印件真实有效的说明，业中进展了全额的电子数据核查，并将相应材料归还给企业。请依据以上描述，指出A行外汇业务员经办员在业务操作中的违规及缺