第七章 保险监管

第七章保险监管《保险基础与实务》（第4版）加强金融监管，了解保险监管的体系与方式掌握保险监管的内容，守住不发生系统性风险的底线掌握《保险法》等有关保险从业法律法规牢固树立法治观念，坚持走中国特色社会主义道路的理想和信念，深化对法治理念，法治原则，重要法律概念的认知，提高运用法治思维和法治方式张玉是某公司的保险代理人，最近特别郁闷，因为他花了两个月时间联系的一家大企业的补充养老保险业务，眼看到了签约的时候却被另一家公司的保险代理人李杰抢走了。事后经过了解才知道，李杰在保单正常承保的合同费率基础上，又给了8折的优惠，并且出资请企业高层领导的家属到国外旅游了一趟。问题：李杰的行为是否违反了法律法规呢，张玉到哪里可以讨回公道？保险监管体系与方式第一节目录CONTENTS保险监管内容第二节课程思政融入点执法的重要性，违法的处罚。牢固树立法治观念，坚持走中国特色社会主义道路的理想和信念，深化对法治理念，法治原则，重要法律概念的认知，提高运用法治思维和法治方式。二十大精神融入点（1）加强金融监管，守住不发生系统性风险的底线。（2）牢固树立法治观念，坚持走中国特色社会主义道路的理想和信念，深化对法治理念，法治原则，重要法律概念的认知，提高运用法治思维和法治方式。第一节保险监管体系与方式一、监管体系保险监管的目标保险监管主体保险监管客体保险监管原则（一）保险监管的目标（1）保证保险人的偿付能力保险人的偿付能力是指保险人对其责任范围内的赔偿或给付所具有的经济偿付能力。（2）保证保险交易的公平性和公正性保险是以风险为经营对象，保险人对保险风险损失进行赔偿或给付等行为都是在遵循最大诚信原则的前提下进行的，保证保险交易中的公平性和公正性对保险交易各方来讲尤其重要和必要。（3）保证保险经营的效率性商业保险以赢利为经营目标，保险人为获得更多利润，存在不断扩大经营规模的内在动力，保险人之间也存在恶意竞争的可能性，从而造成保险资源的不合理配置。对偿付能力的监管为什么很重要？（二）保险监管主体国家保险监管机关保险信用评级机构保险行业自律组织—行业协会独立审计机构社会媒体为什么我国在2018年将银监会和保监会合并？（三）保险监管客体123保险公司保险中介投保人4被保险人5受益人（四）保险监管原则不干预保险机构内部经营管理的原则自我约束与外部强制相结合的原则依法监管原则适度竞争原则稳健经营与风险预测原则综合性管理原则二、监管方式保险监管的模式保险监管的手段1.保险监管的模式美国模式侧重于立法监管。对保险市场的监管比较严格。英国模式侧重于行业自律。市场的监管环境十分宽松。2.保险监管的手段法律手段国家通过保险法规对保险公司的开业资本金、管理人员、业务经营范围、保险费率、保险条款等根本性问题作出明确规定。行政手段依靠国家和政府以及企业行政领导机构自上而下的隶属关系，采用指示、命令、规定等形式强制干预保险活动。经济手段根据客观经济规律的要求，国家通过运用财政、税收、信贷等各种经济杠杆，正确处理各种经济关系来管理保险市场的一种手段。123第二节保险监管内容一、保险公司偿付能力监管偿付能力不足的原因偿付能力监管的主要内容（一）偿付能力不足的原因保险费率厘定过低准备金提取不足风险程度估算不准确保险资金运用不当1234（二）偿付能力监管的主要内容资本充足性准备金的充足性保险资金的运用财务会计规定再保险1.资本充足性资本是保险公司所有者对公司的投资，代表着所有者对保险公司承担法律责任的最高限额。对资本的监管主要侧重于对筹集资本的方式、期限、责任和资本真实性、有无抽逃资本现象、增资扩股，以及资本运营进行监管。对资本的监管方式，一般有两种：一种是规定保险公司的最低资本限额，另一种是实行保险公司的风险资本管理。《保险法》第六十九条规定：设立保险公司，其注册资本的最低限额为人民币2亿元，并且保险公司的注册资本必须为实缴货币资本。风险资本管理是指按照保险公司经营管理中的实际风险，要求保险公司保持与其所承担的风险相一致的认可资产。2.准备金的充足性由于保险的赔款支付和保险金给付具有滞后性，所以保险公司应提取足额的各种准备金以履行将来的赔付（给付）责任。准备金通常包括未到期责任准备金、未决赔款准备金、长期财产责任准备金、寿险责任准备金、长期健康险责任准备金、公积金、保险保障基金等。3.保险资金的运用合理控制保险资金运用的风险，确保保险公司履行保险单责任，限制保险资金的投向，保证保险资金的安全性、流动性和收益性，保证资产的保值、增值是保险公司偿付能力监管的又一重要内容。保险资金运用的原则有安全性、收益性和流动性；保险资金的运用形式。《保险法》第一百零六条规定，保险公司的资金运用必须稳健，遵循安全性原则。保险公司的资金运用限于下列形式：银行存款，买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券，投资不动产，国务院规定的其他资金运用形式。为何要监管资金运用？4.财务会计规定

财务会计规定主要包括资产和负债认定在财务会计上的相应规定以及在财务报告和检查制度等方面的规定。认可资产和认可负债是偿付能力评估中最关键的两个指标，保险公司的实际偿付能力额度等于认可资产减去认可负债的差额。（1）保险公司财务指标的特点有负债性（先收后支）、流出不确定和预测性。（2）财务监管主要的考察指标包括流动比率、负债经营率、资产负债率、固定资产比例、利润率、净资产利润率、成本率、费用率、赔付率、退保率等。5.再保险《保险法》第一百零三条规定：保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的10%；超过的部分应当办理再保险。二、保险业务监管保险业务范围监管保险合同监管保险条款监管保险费率监管1.保险业务范围监管

保险业务一般可以分为财产保险、人寿保险、意外伤害保险和健康保险四大类。目前，我国对保险公司业务监管实行的是“分业经营、分业监管”的原则，即同一保险公司一般不得同时经营财产保险和人寿保险业务。财产保险公司经过批准，可以经营短期的健康险和意外险业务。2.保险合同监管

这里的所谓保险合同监管，其实是指保险监管部门对保险公司的合同形式，合同当事人、关系人以及合同成立与生效、合同变更、中止和终止的监管。而对合同内容的监管则主要体现在对条款的监管。点击播放视频案例：合同监管在实务中的应用3.保险条款监管

一般保险合同的条款必须包括以下内容：保险标的、保险责任与责任免除、保险价值与保险金额、保险费及缴费方式、保险期限、保险赔款与保险金给付办法、违约责任和争议处理、订立合同的日期。4.保险费率监管保险费率是保险人按照保险金额向投保人或被保险人收取保险费的比例。厘定费率是一个科学的计算与预测过程，相当复杂。要使主观预测与客观实际达成完美的结合，并具有合理的公正性，则费率不应过高，也不应不足，以确保投保人和保险人双方的利益。费率监管，是指保险监管部门依法对费率的合理性、公平性和适当性进行监管。费率监管的目标是：不使保险费率过低，影响保险公司偿付能力；不使保险费率过高，损害投保人利益；相同危险不得有差别费率；在实际保险业务过程中，不得有非法费率折扣行为。三、保险中介监管保险代理人监管保险经纪人监管保险公估人监管点击打开文本案例：白金业务员诈骗案1.保险代理人监管

保险代理人是保险公司的代理人，而不是被保险人的代理人。他以保险人的名义代为办理保险业务，而代理行为所产生的法律责任由保险人承担。其代理行为是民事代理的一种，因此，完全适用民事代理的一般规定。保险代理有个人代理和机构代理两种。我国对保险代理人的管理适用民事代理的一般规定，并按照《保险专业代理机构监管规定》监管。点击播放视频案例：对专业代理机构的监管案例2.保险经纪人监管

在我国，对保险经纪人的监管按照《保险经纪机构监管规定》进行。保险经纪人只能是法人，其组织形式为有限责任公司或股份有限公司。任何个人不得成为保险经纪人，只能在保险经纪公司任职。保险经纪业务的从业人员，必须取得《保险经纪人资格证书》，并在被保险经纪公司雇用后，由公司代其获得《保险经纪人执业证书》。3.保险公估人监管我国对保险公估人按照《保险公估机构监管规定》进行监管。由于保险公估活动的技术性和专业性很强，且其行为后果对保险当事人的权益会产生较大的影响，因此，国家对保险公估人的资格有很严格的规定。四、保险公司治理结构监管保险公司治理结构监管的主要内容保险公司治理结构监管的方式公司治理结构公司治理结构是企业制度的核心，其本质是通过董事会建设、股东与经理人员之间的契约关系等制度性安排，界定公司相关利益集团之间的关系，促进各相关利益集团互相合作，实现利益各方的激励相容，以最大限度地维护股东和利益相关者的利益，实现公司的经营目标。（一）保险公司治理结构监管的主要内容1.公司设立设立保险公司及分支机构应当经国务院保险监督管理机构批准。凭银保监会颁发的经营保险业务许可证向工商行政管理机关办理登记，领取营业执照方可营业。2.公司变更保险公司变更名称、变更注册资本、变更公司或者分支机构的营业场所、撤销分支机构、公司分立或者合并、修改公司章程、变更出资额占有限责任公司资本总额5%以上的股东，或者变更持有股份有限公司股份5%以上的股东，应当经国务院保险监督管理机构批准。3.公司被接管、分立、合并、解散保险公司有下列情形之一的，国务院保险监督管理机构可以对其实行接管：公司的偿付能力严重不足的；违反《保险法》规定，损害社会公共利益，可能严重危及或者已经严重危及公司的偿付能力的。保险公司因分立、合并需要解散，或者股东会、股东大会决议解散，或者公司章程规定的解散事由出现，经国务院保险监督管理机构批准后解散。经营有人寿保险业务的保险公司，除因分立、合并或者被依法撤销外，不得解散。保险公司解散或破产，应当依法成立清算组进行清算，并按照《保险法》顺序清偿。4.关联交易保险公司应当按照国务院保险监督管理机构的规定，建立对关联交易的管理和信息披露制度。保险公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不得利用关联交易损害公司的利益。保险公司的股东利用关联交易严重损害公司利益，危及公司偿付能力的，由国务院保险监督管理机构责令改正。在按照要求改正前，国务院保险监督管理机构可以限制其股东权利；拒不改正的，可以责令其转让所持的保险公司股权。1.高管任职资格的要求保险经营的专业化程度高、技术性强，保险公司的董事、监事和高管人员的业务水平高低对保险企业的经营业绩和财务管理有着直接和重大的影响。《保险法》第六十八条第四款规定：设立保险公司应当有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、监事和高级管理人员。《保险法》第八十一条规定：保险公司的董事、监事和高级管理人员，应当品行良好，熟悉与保险相关的法律、行政法规，具有履行职责所需的经营管理能力，并在任职前取得保险监督管理机构核准的任职资格。（二）保险公司治理结构监管的方式

《保险法》第八十二条规定：有《公司法》第一百四十七条规定的情形或者下列情形之一的，不得担任保险公司的董事、监事、高级管理人员。（1）因违法行为或者违纪行为被金融监督管理机构取消任职资格的金融机构的董事、监事、高级管理人员，自被取消任职资格之日起未逾五年的。（2）因违法行为或者违纪行为被吊销执业资格的律师、注册会计师或者资产评估机构、验证机构等机构的专业人员，自被吊销执业资格之日起未逾五年的。2.现场检查

保险监管部门通过列席保险公司的股东大会、董事会及其专业委员会会议及开展专项检查，深入了解保险公司在治理结构方面存在的问题。保险公司应配合治理结构检查，并按照要求进行整改。现场检查包括（1）机构设立或者变更事项的审批或者报备手续是否完备；申报材料的内容与实际情况是否相符；资本金、各项准备金是否真实、充足；偿付能力是否充足；资金运用是否合法；业务经营和财务情况是否良好，报表是否齐全、真实；是否按规定对使用的保险条款和保险费率报请审批或者备案；与保险中介的业务往来是否合法合规；高级管理人员的任用或者变更手续是否完备；需要事后报告的事项是否及时报告；中国银保监会认为需要检查的其他事项。3.非现场检查保险公司要定期、按时向保险监管部门提交偿付能力报告、财务会计报告、精算报告、合规报告及其他有关报告、报表、文件和资料必须如实记录保险业务事项，不得有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。通过这些报告，监管部门一方面可以督促董事会和高管人员尽职尽责，另一方面也可以发现保险公司可能存在的问题。1.保险监管的主体包括银保监会、保险行业协会、保险信用评级机构、独立审计机构以及