X人民医院公务票据报销差旅费报销管理办法

X人民医院公务票据报销差旅费报销管理办法z人民医院公务票据报销、差旅费报销管理若干办法

为进一步规范财务管理工作，加强公务费用、差旅费费用报销管理，建立健全并严格执行出差、报销审批制度，严格控制标准，本着勤俭节约、保证必需、客观合理、便于操作的原则，制定以下若干办法：

一.所有公务事项、差旅费等相关费用报销，必须提供所发生费用产生的税务发票或财政监制票据等正规发票，收据、白条、发票复印件、用其他发票代替等一律不予报销。

二.公务事项的费用报销：公务用品的购买，科室应提前向分管院长汇报，由相应职能科室负责办理，原则上业务科室不得自行采购公务用品。

三.因公务事项的招待费，应严格控制招待标准和参加人员，科室应提前向分管院长汇报。

四.出差人员应严格按照要求的时间、路线到达出差地，提前出差、中途停留、途中转道等原因发生的费用，单位不予报销。严格控制住宿标准：会务通知书明确住宿标准的，按照会务通知标准执行，其他的按照本单位标准执行；由接待单位，会务单位承担住宿费、伙食费的，不再报销住宿费和享受伙食补助。

五.出差人员乘坐火车，从当日晚8时到次日晨7时乘车6小时以上，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票，凭票报销；乘坐汽车的汽车票原则上要求车站机打的票据，凭票报销；采用手撕汽车票的，确认情况属实的，按票面价格报销三分之二。出差人员不得租赁车辆出差。出差人员严格控制乘坐飞机。

六.外出进修培训，只报销一次往返车票，中途返回发生的车票费用，原则上不予报销，确属公务原因，须提前向分管院长汇报，并经院长办公会同意，方可报销。

七.外出参加学术会议、进修培训等，出租车票，单位不予报销。

八.出差人员发生的订票手续费，火车票订票费报销5元/人次。

九.驾驶员只负责填报本人的交通费，其他公务费用由经办人填报。

十.原则上2周内报销有关费用，如有特殊情况，最长不超过1个月。

职务

住宿

北京、上海、深圳

天津、重庆、各计划单列市及各省会城市

其他地区

集团副总裁以上

最高不得超过650元

400

集团职能部门经理及子公司总经理以上

380

340

280

其他工作人员

240

180

150

4.3.2出差住宿费在规定的限额范围内凭宿费发票报销，实际住宿超过规定的限额标准不予报销。但实际宿费标准低于规定标准的，按节约金额的30%给予宿费节约奖励，对于公出寄宿而不能取得发票的，可按相应住宿规定标准的50%给予节约奖励。集团明确规定任何人员不允许在所住宾馆签单消费;两人以上(同性)共同出差的不得单开房间，只能按标准间报销，报销人数以此类推。特殊情况必须经总裁签批。

4.4交通费开支标准

4.4.1往返机场、车站交通费凭机场航班及公交车票据实报销;确因任务紧急，短期内无法赶乘航班车的，经主管副总裁同意后可报销赶赴机场出租车票。工作人员出差期间每日补助交通费20元，按出差自然天数减一天计发，不再报销任何交通费用。总裁助理以上人员出差期间的交通费用实报实销。

4.4.2夜间连续乘车时间超过10个小时的，可购同席卧铺票;

4.4.3出差人员乘坐车、船均不得报销"音乐茶座"等费用;

4.5生活费补助标准

4.5.1公司副总裁以上领导外出期间因工作需要可据实报销招待费用;其他工作人员必须请示主管副总裁同意后经总裁签字方可报销。

4.5.2工作人员出差生活费补助标准为每人每天补助30元人民币。经济特区每人每天补助50元。

4.5.3工作人员出差伙食补助不分途中和住勤，按出差自然天数减一天计发伙食补助。

4.5.4因公野外作业要根据现场作业时间的长短、难易程度、食宿条件的不同采取一事一议，适当给予补助。

4.6因工作需要，陪同有关部门工作人员办案，办案期间的交通费、日常生活费用(包括餐费)经总裁同意并批准后方可报销，同时陪同人员不再享受交通及伙食补助。

4.7工作人员出差期间，因游览或非工作需要而开支的一切费用，均由个人自理。乘出差之便，未经集团主管领导批准就近回家省亲办事的，其绕道的车、船费及生活费由个人自理。享受探亲待遇的人员，只准乘坐火车，且乘车时间超过12小时的允许报销硬卧车票，因路途遥远在转乘过程中需要停留一天的，可按一般工作人员的住宿标准报销。

4.8集团员工的出差费用超过规定标准的，必须报主管副总裁批准后方可报销。

4.9对参加行业举办的会议及学习班并由会议主办单位统一安排食、宿收取的费用，或经集团总裁批准的专项费用，可凭会议通知及专项费用审批单据实报销。不在发放相应的生活补贴。

4.10差旅费预借的审批及报销办法

4.10.1实行差旅费借支的事前审批和事后核销制度，集团职能部门及子公司工作人员因公外出，若需借支差旅费或报销差旅费，应旅行公出借款审批或事后核销手续。

4.10.2工作人员需预借差旅费的，应填写现金借款审批单，预借金额在500元以下的，须经部门负责人签字。预借金额在500元以上2,000以下的，须经主管副总裁批准;2,000以上的必须经总裁批准。同时各级签字后再经财务总监会签，财务部方可办理付款手续。对借款金额较大的，必须提前半日通知财务部，避免由于资金准备不足给工作带来麻烦。

4.10.3出差人员应在出差返回后5个工作日内填写差旅费报销单并及时报销，报销票据必须按照时间顺序分类粘贴。经职能部门经理、子公司总经理、主管副总裁、财务总监签字，财务部方可给予报销。财务部对报销完毕的业务必须向当事人提供报销回执，以备日后查找。对拖欠借款者，财务部直接从其本人工资中扣抵。对故意拖欠不报账人员，财务部有权加收资金占用费，情节严重者则给予罚款。年度终了，个人借款除购置大宗材料、物资、设备等无法报账的以外，一律如数退回。

4.11集团内部员工在财务部挂账前款未清者，不得再次预借差旅费。

篇5：M公司大区差旅费报销管理规定

M公司大区差旅费报销管理规定

为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下：

1、出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。

2、出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签字的《出差申请表》。申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理中心存档。

3、坐飞机的有关规定

1)级别规定：总裁、分公司总经理等，出差可乘飞机。其他人员无特殊情况不得乘坐飞机。

2)特殊情况规定：

A、业务紧急，必须乘飞机;

B、路途长，乘火车时间超过30小时;

C、本身业务需要，并由对方出机票款;

D、机票打折幅度大，折后机票价格比火车硬卧票价不超过50元。

3)报批手续：

一般人员出差，在特殊情况下需乘飞机，必须有总经理审批同意，报公司总经理批准。

4、工出差到外地，可预借一定金额的差旅费。出差回来后凭单据在三日内报销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项。

5、出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干(详见后附差旅费报销标准)，由出差人员调剂使用，节余归己、超支不补。

6、出差乘坐火车，一般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬座票价的60%予以补助。

7、出差期间的交际应酬费，须事先请示总裁特批。

8、往返机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销(不含出租车费用)。

9、出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销;对于到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得在公司报销路费并领取补助;到分公司出差，由分公司负担费用的，不得再次在公司报销路费并领取补助。

10、出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一安排食宿的，按其统一标准报销，不享受任何补助。

11、出差补助天数的计算方法：

1)出发日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前出发的可享受全天补助;12：00后出发的，当日不能到达目的地的，可享受半天补助;12：00后出发的，当天到达目的地的并住宿，可享受全天补助;

2)到达日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前返回的可享受半天补助;12：00后返回的可享受全天补助。

12、出差天数的计算方法：按照实有天数计算。

13、以下范围内的外出不按出差处理：在广、深、佛山、顺德、中山等广东省范围内出差一般不予补助，如有特殊情况需部门经理报公司总经理批准;

14、经分公司统一招聘的员工或由广深公司统一招聘的应届毕业生到公司报到，可按照火车硬座或公交大巴票价，予以实报差旅费及行李托运费，不享受任何补助;

15、费用核算：公司所有人员出差费用均计入各部门成本。

16、其它

1)报销差旅费时，应提供出差期间相应票据(如住宿费、市内交通费、餐费等)，以便财务部进行帐目财务处理。如无法提供相应票据，日补助超过30元以上的部分将由财务按国家规定代扣代缴个人所得税。

2)凡购买打折机票的(票面有不得签转更改字样的)，在报销时必须按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发现后将加倍扣还。

附件：