基层金融机构信贷资产质量提升的思路

基层金融机构信贷资产质量提升的思路

目前，分行各类信贷资产的高损坏率已成为影响银行健康发展的主要风险。巨额不良信贷资产,使大量资金滞留于停产、半停产或效益不佳企业,加大了优势企业筹资难度。一些银行宁可把多余的资金用到同业拆借或购买债券上,也不愿发放新的贷款,直接影响了当地经济发展。如何加强信贷资产的风险管理,已成为银行业面临的一项既普通又十分艰巨的研究课题。本文拟就此问题谈点看法。一、清收转化风险贷款,提高融资质量首先,将过去的“政府部门惹不起的”的老观念更新为“政府部门理解你、支持你”的新观念。在经济转轨变型时期,经济的运行不完全按照市场机制的作用而运作,往往掺杂行政色彩。由于行政干预生产经营、干预银行信贷活动的做法时有发生,导致贷款风险的加大。东南亚金融危机发生后,许多地方的政府部门认识到了硬性指示银行对一些企业发放贷款造成的恶果。有鉴于此,银行应积极主动地向政府汇报不良信贷资产和企业债务现状,争得政府的理解和支持。同时,还要借助于政府部门的行政作用,积极清收转化风险贷款。其次,将过去的“企业围着银行转”的老观念更新为“银行围着企业转”的新观念。信贷是一个借款人与贷款人之间以有借有还、收取利息为先决条件的价值特殊运动行为,信贷资金一旦进入企业,就把银行与企业紧紧地联系到了一起,一荣俱荣,一损俱损。过去,银行信贷人员被企业看作“财神爷”,走到哪里被敬到哪里。贷款风险发生后,企业不再围着银行转了,而是千方百计躲着银行走。严格地说,从资金注入企业那天起,银行就应围着企业的各项生产经营活动“转”,及时发现、避免、转嫁风险,保障信贷资金借、用、还的良性循环。再次,将过去的“存款第一”、“以存款多少论输赢”的老观念更新为“效益第一”、“信贷资产质量是银行的生命线”的新观念。存款是银行信贷资金来源的基础,对银行的经营活动具有至关重要的影响。但存款余额少了,还可以通过改进服务手段等措施去弥补,呆滞贷款一旦形成,银行效益就要减少。相对而言,信贷资产质量更为重要,信贷资产质量的高低直接关系到银行自身生存、发展和社会稳定。要把防范风险贯穿于整个信贷经营的全过程,千方百计实施防范信贷风险的科学化管理,夯实稳健发展支撑点。二、建立和完善风险管理机制1.贷款筛选、审贷分离、考核收贷、收息一要完善贷款工作岗位责任制,任务到人,层层分解。推行“门前清”和“贷款永久责任”制度。对新发放贷款认真落实“第一责任人”制度。第一责任人负责每笔贷款的贷前调查、贷中审查、贷后检查直到贷款收回。二要实行审贷分离。贷款调查部门负责对贷款的贷与不贷、金额、期限和方式提出初步意见,以书面调查报告形式加附贷款资料送贷款审查部门,并对调查情况的真实性负责。贷款审查部门对提供的资料、数据的准确性、完整性进行审查与核实,并对贷款的准确性和完整性负责。三要按季或按月考核收贷、收息任务,考核结果与工资、奖金挂钩。四要实行信贷人员竞争上岗制度,达不到规定要求的,不得从事信贷工作。2.注重对小额贷款的管理一要完善贷款项目评估制度、企业资信评估制度、贷款清收和催收制度及贷款跟踪、监督、稽核制度等。二要采取多种贷款方式,如采用抵押贷款、担保贷款、票据贴现等。三要加强对大额贷款风险的管理。其有效方式是采用银团贷款方式,通过银团联合,达到资金分散注入,分散风险的目的。防止由于贷款金额过大对一家银行造成的影响,防范重大风险的发生。四要帮助企业解决资产的安全问题,监督企业办理资产保险。一旦企业经营中出现意外事故,或因其他原因造成损失,可通过保险理赔,收回信贷资金,防止贷款风险转化为现实。3.加大金融的力度,提升中小企业的信贷能力。把贷款的债一要认真贯彻落实国务院、人民银行总行关于支持、服务中小企业的一系列指示精神,适时引导中小企业调整生产经营结构,支持有效益、市场前景看好的企业,在“支、帮、促”上狠下功夫,达到“企业兴、银行活”的目的,以此转化不良贷款。二要降低贷款占总资产的比重,增大债券尤其是“金边债券”国债的比重,以资产的多元化分散转化信贷风险。三要按照资产负债比例管理管理,将单个贷款、最大十家客户贷款的比例降下来,把有限的资金分散运用到守信用、有还款能力、贷款金额小的中小企业和个体商户上。四要依法落实银行债权。对已形成的呆滞、呆帐贷款实行专户管理;对担保贷款实行“担保还款委托”制度,从担保单位帐户中主动扣收或向他行办理无条件委托收款。必要时银行还要对抵押物资进行拍卖处理,尽量收回贷款本息。三、增强债权银行的灵活性,提高经营机制的有效性在企业改制中,债权银行的主要任务就是落实债权和抵制形形色色的逃债废债行为。其关键是要紧紧抓住五个必须坚持。一是必须坚持在充分调查研究基础上进行事先决策。所谓调查研究就是要把改制企业的生产经营、资产负债以及发展前景等情况搞清楚,把有关企业改制的政策和法规吃透弄懂,然后根据不同企业制定不同的债权落实方案。这样才能取得改制工作主动权,才能使我们在企业改制中有理、有据地把银行债权落实好。二是必须坚持自始至终参与,做好企业改制过程中的监督和控制工作。银行是企业的最大债权人,企业改制能否真正转换经营机制使其充满活力,对银行的影响也是最大的,所以债权银行对每一个改制企业不仅要制订债权落实方案,而且应派专人参与企业改制全过程。只有这样才能及时了解改制进程和全面掌握企业的动态,如实摸清企业的家底,牢牢把住资产评估、资产配债、银行债权落实、还本付息承诺及保证等重要环节,增强债权的安全性和有效性。三是必须坚持债务落实原则,并从企业实际情况出发把握住原则性和灵活性,最大限度地维护银行债权的整体性。要求改制企业按政策规定在改制时必须承认银行全部债务,对于债务如何分担和处理必须征得债权银行同意后,或整体承债,或债随资走或按有关文件精神处理银行债务,并按《贷款通则》的规定要求重新办理相关手续,这就是落实债务的原则性和灵活性。对撇开银行债务搞资产优化组合或可以等额配债而少配债的改制行为要坚决抵制。四是必须坚持用法律和舆论武器制止逃废债行为。对于企业在改制过程中出现有意逃废银行债务的行为,债权银行应主动同改制企业及有关的部门协调解决,对据理力争仍无法解决的,债权银行要依法起诉。对影响较大、行政干预强烈、法院不能依法受理的逃废债事例,我们要通过新闻媒介进行公开揭露和曝光,决不让逃废债行为得逞。五是必须坚持重大问题及时报告。主动争取上级行、当地政府和有关业务部门的支持和配合。企业改制往往是由各级政府在组织和操作,因此,基层自身解决不了的问题除及时向上级报告外,还应及时向当地党委政府及人民银行报告,请他们协调和解决好银企在改制债务落实上有争议的问题,使企业改制和银行债权落实工作同步进行。四、设立专门的清收工务室,根据贷款的质量关,对有了清收单位的贷款一是要选准清收对象,使清收工作有的放“矢”。这就需要对不良存量贷款进行逐笔排队分析,凡不能还本付息又不能死里回生的企业;有能力还本付息或有部分还本付息能力而长期赖债的企业;随意转让产权(包括经营权)其收入拒不偿还银行贷款本息的企业,都应列入清收对象予以清收。二是要有强有力的领导和清收专班。各行应将那些业务素质好、有事业心和能吃苦的干部放在清收岗位上,并指定一名副行长坐阵清收工作。为了使清收工作严谨高效,使每个清收人员工作上既有压力又有动力,支行应给清收专班下达明确的工作任务,并制定严格的考核办法。对其个人所得可采取万元工资费用含量包干的办法计发,鼓励多收多得。三是在清收方法上要坚持多法并举。因为列入清收对象的不良贷款其共性虽然都是不能按时还本付息或长时间拖欠银行利息,但每笔贷款因承担的企业不同,表现在个性上是千差万别的。所以,对不同的企业应采取不同的清收方式,如协议清收法、拍卖清收法、委托清收法、依法清收法、债务转移清收法等。四是要严把清收工作质量关。抓清收工作是置换信贷风险的一项重要措施,只有保质保量才能达到目的。因此我们切不能只讲数量而忽略质量,更不能层层弄虚作假以牺牲银行利益为代价图任务完成和个人所得。所以我们应把握好以几下几点:1.清收物品价值评估要有科学依据、评估程序要到位,取价系数要恰当,最终定价要准确。2.所收各种物品(动产和不动产)必须事实清楚,法律关系明确,各种手续齐全无后遗症。3.所收物品必须有效,便于保管和变现,其价值不易流失、市场风险最小。4.所收物品要实行专帐专人保管,对其或拍卖、暂存和进行调帐处理都要做到帐务清楚,责任明确。五、管理债权人，继续担任抵押贷款担保借款企业设立及抵押担保生效时间的检查管好债权有两大关键要把握住,其一是要加强债权的时效管理;其二是要做好延长债权的追索时效。做好这项工作,一方面各行都要有专人专司债权管理工作,另一方面要加强监督检查,各行每年对所有借据、合同以及各种抵押担保权证进行一次全面的检查。通过检查对到期债权应立即与债务人对帐签字,或者迅速向债务人发函催收,并将这些债务追索证明资料装入借款企业档案以备查用。债权管理的难点是各种抵押担保时效的延长问题。因为要延长到期抵押担保的追索时效,其一原抵押担保人可能会出现不予配合的情况;其二涉及多个办证部门造成费用过大。对于抵押担保人经做工作仍不配合的,通过起诉方式使追索时效延长。对于涉及到多个部门收费问题,尽量做好工作争取少收,还可以申请上级行拨补一点。企业与增量贷款的衔接方式做好抵押担保工作,其重点应做好两件事:其一,对过去没有设立抵押担保的存量贷款要尽可能多地补办抵押担保手续。这里要注意做好两个结合,一是要与依法清收工作结合起来,即对准备起诉和正在起诉的贷款企业,只要其愿意按规定补办抵押担保手续的可暂缓起诉或不予起诉。另一个是要与增量贷款结合起来,即对凡需增加新贷的企业,其存量贷款必须同增量贷款一起设立抵押担保或部分存量贷款随增量贷款设定抵押担保。其二,对企业改制引起的债务变动,要在落实债权的基础上重新办理抵押担保手续。这里有两种情形,一种情形是改制企业原有贷款未设立抵押担保,那么,我们应抓住这个机遇,要求老企业承债和分离的新企业承债都要办理抵押