银行综合柜员等级考试题库含答案

银行综合柜员等级考试题库含答案在金融机构开立个人存款账户时未实行实名登记的，由中国人民银行给予警告，可以处（）元以上（）元以下的罚款；情节严重的，可以并处责令停业整顿，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

A、10005000

B、100010000

C、1000050000

D、500050000

答案：A《个人存款账户实名制规定》自（）年（）月（）日起施行。

A、2001年4月1日

B、2000年4月1日

C、2000年5月1日

D、2001年5月1日

答案：B为规范人民币银行结算账户的开立和使用，维护经济金融秩序稳定，中国人民银行制定了《人民币银行结算账户管理办法》，经2002年（）月21日第（）次行长办公会议通过，现予公布，自2003年9月1日起施行。

A、631

B、734

C、933

D、834

答案：D《人民币银行结算账户管理办法》所称银行结算账户，是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币（）。

A、定期存款账户

B、活期存款账户

C、定活两便存款账户

D、专用存款账户

答案：B单位银行结算账户的存款人只能在银行开立（）个基本存款账户。

A、1个

B、2个

C、3个

D、4个

答案：A个体工商户凭（）以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。

A、营业执照

B、开户许可证

C、税务登记证

D、组织机构代码证

答案：A机关、实行预算管理的事业单位开立基本存款账户、临时存款账户和专用存款账户，应经财政部门批准并经（）核准后由开户银行核发开户登记证。

A、银监会

B、中国人民银行

C、证监会

D、保监会

答案：B银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起（）个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。

A、1

B、2

C、3

D、4

答案：C（）用于办理各项专用资金的收付。

A、一般存款账户

B、专用存款账户

C、临时存款账户

D、基本存款账户

答案：B临时存款账户的有效期最长不得超过（）年。

A、1

B、2

C、3

D、4

答案：B个人存款账户实名制规定所称个人存款账户，是指个人在金融机构开立的人民币、外币存款账户，包括（）、（）、（）、（）以及其他形式的个人存款账户。

A、活期存款账户

B、定期存款账户

C、定活两便存款账户

D、通知存款账户

答案：ABCD下列身份证件为实名证件的是？（）

A、居住在境内的中国公民，为居民身份证或者临时居民身份证；

B、居住在境内的16周岁以下的中国公民，为户口簿；

C、中国人民解放军军人，为军人身份证件；中国人民武装警察，为武装警察身份证件；

D、香港、澳门居民，为港澳居民往来内地通行证；台湾居民，为台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件；

答案：ABCD人民币银行结算账户管理办法所称存款人，是指在中国境内开立银行结算账户的（）、团体、（）、（）、事业单位、其他组织（以下统称单位）、（）和自然人。

A、机关

B、部队

C、企业

D、个体工商户

答案：ABCD存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户。单位银行结算账户按用途分为（）、（）、（）、（）。

A、基本存款账户

B、一般存款账户

C、专用存款账户

D、临时存款账户

答案：ABCD下列存款人，可以申请开立基本存款账户的有：（）

A、社会团体

B、异地常设机构

C、外国驻华机构

D、民办非企业组织

答案：ABCD对下列资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账户的有：（）

A、收入汇缴资金和业务支出资金

B、期货交易保证金

C、个体工商户

D、单位设立的独立核算的附属机构

E、粮、棉、油收购资金

答案：ABE临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户：（）

A、设立临时机构

B、异地临时经营活动

C、注册验资

D、临时交纳保证金

答案：ABC有下列情况的，可以申请开立个人银行结算账户的有：（）

A、由单位销售货款转存入个人账户的

B、使用支票、信用卡等信用支付工具的

C、办理汇兑、定期借记、定期贷记、借记卡等结算业务的

D、有单位借用划转款项，提取现金的

答案：BC存款人有下列情形之一的，可以在异地开立有关银行结算账户的有：（）

A、营业执照注册地与经营地不在同一行政区域

B、办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的。

C、存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的。

D、异地临时经营活动需要开立临时存款账户的。

E、自然人根据需要在异地开立个人银行结算账户的。

答案：ABCDE存款人申请开立一般存款账户，应向银行出具：

A、开立基本存款账户规定的证明文件

B、基本存款账户开户登记证

C、存款人因向银行借款需要，应出具借款合同。

D、存款人因其他结算需要，应出具有关证明。

答案：ABCD个人存款账户实名制规定所称实名，是指符合法律、行政法规和国家有关规定的身份证件上使用的姓名。（）

A、正确

B、错误

答案：A代理他人在金融机构开立个人存款账户的，代理人不需要出示被代理人和代理人的身份证件。（）

A、正确

B、错误

答案：B不出示本人身份证件或者不使用本人身份证件上的姓名的，金融机构不得为其开立个人存款账户。（）

A、正确

B、错误

答案：A邮政储蓄机构办理银行卡业务开立的账户纳入个人银行结算账户管理。（）

A、正确

B、错误

答案：A存款人应在注册地或住所地开立银行结算账户。（）

A、正确

B、错误

答案：A银行结算账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规，不得利用银行结算账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金及其他违法犯罪活动。（）

A、正确

B、错误

答案：A收入汇缴资金和业务支出资金，是指基本存款账户存款人附属的独立核算单位或派出机构发生的收入和支出的资金。（）

A、正确

B、错误

答案：B自然人可根据需要申请开立个人银行结算账户，但是不可以在已开立的储蓄账户中选择并向开户银行申请确认为个人银行结算账户。（）

A、正确

B、错误

答案：B合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入专用存款账户管理。（）

A、正确

B、错误

答案：A银行为个人开立银行结算账户时，根据需要还可要求申请人出具户口簿、驾驶执照、护照等有效证件。（）

A、正确

B、错误

答案：A通过农信银通存通兑系统可以办理补登折业务。（）

A、正确

B、错误

答案：B通过农信银通存通兑系统可以办理挂失业务。（）

A、正确

B、错误

答案：B中小金融机构支付系统现金通存单笔限额为5万元（不含），当日限额30万元（含）。（）

A、正确

B、错误

答案：A中小金融机构支付系统退汇业务最迟至挂账之日起下一法定工作日上午12点前进行退汇处理。（）

A、正确

B、错误

答案：A中小金融机构支付系统实行5天X24小时不间断运行（）

A、正确

B、错误

答案：B农信银通存通兑业务资金清算方式为逐笔发起、全额实时清算。（）

A、正确

B、错误

答案：A对于收到的自由格式报文，入网机构可以根据信息内容区别处理。（）

A、正确

B、错误

答案：A农信银实时汇兑业务的金额起点为10元。（）

A、正确

B、错误

答案：B收到查询书时，可以使用自由格式信息进行答复。（）

A、正确

B、错误

答案：B金额较大的普通借记业务必须通过大额支付系统办理。（）

A、正确

B、错误

答案：B发生错账时，应立即更正，确保账务处理真实准确。（）

A、正确

B、错误

答案：A以人民币为币种的，中文大写金额数字前未印“人民币”字样的，应加填“人民币”三字。（）

A、正确

B、错误

答案：A中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”（或“正”）字，在“角”之后可以不写“整”（或“正”）字。（）

A、正确

B、错误

答案：A未分配利润属于所有者权益类科目。（）

A、正确

B、错误

答案：A客户信息依据客户资料生成，是综合业务网络系统的基础。（）

A、正确

B、错误

答案：A票据出票日期使用小写填写的，银行可以受理。（）

A、正确

B、错误

答案：B发现以前年度错账的，用蓝字反方向补记，且不得更改错账年度的会计报表。（）

A、正确

B、错误

答案：A当同一客户开立多个账户时，客户信息是统一的共享的，账户信息也是统一的。（）

A、正确

B、错误

答案：B票据的出票日期可使用中文大写，也可使用小写。（）

A、正确

B、错误

答案：B会计单证的传递，是指各种会计单证从填制、取得到归档保管为止，在营业机构内外及相关人员之间传递的全过程。（）

A、正确

B、错误

答案：B根据交易类型及金额可以分为（）两种授权模式。

A、无条件授权

B、金额授权

C、本地授权

D、异地授权

答案：AB综合业务网络系统中资金清算中心的职能如下（）。

A、本系统内最高清算部门，对辖内各级行社存放款项分别设置本外币清算账户。

B、负责各县级行社之间或与省联社之间的往来清算业务。

C、负责全省统一对外（特约汇兑现代支付省级中间业务）的往来清算业务。

D、维护电脑机具

答案：ABC综合业务网络系统在对外资金清算模式上，采用（）两级清算模式。

A、县级

B、市级

C、省级

D、营业网点级

答案：AC目前营业机构采用的记账法有（）。

A、表内业务借贷记账法

B、表内业务收付记账法

C、表外业务借贷记账法

D、表外业务收付记账法

答案：AD属于综合业务网络系统中清算种类的有（）。

A、通存通兑

B、大小额支付系统业务

C、卡业务（农民工卡）

D、现金调拨业务

答案：ABC正确填写票据和结算凭证的基本规定有（）。

A、中文大写、金额数字应用正楷或行书填写

B、中文大写、金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”（或“正”）字，在“角”之后可以不写“整”（或“正”）字

C、阿拉伯小写金额数字前面，均应填写人民币符号“￥”

D、票据的出票日期，可以使用阿拉伯小写数字

答案：ABC会计档案检查的内容包括（）。

A、会计档案的保管情况

B、会计档案的调阅和销毁等手续是否完备

C、档案保管是否完整，账实是否相符

D、保管条件是否符合要求等

答案：ABCD（）是识别客户的唯一标识。

A、证件类型

B、证件号码

C、单位性质

D、法人代表

答案：AB按账号顺序由账户管理员专夹保管的申请书有（）。

A、单位银行结算账户年检申请书

B、开立单位银行结算账户申请书

C、变更银行结算账户申请书

D、临时存款账户展期申请书

答案：ABCD在综合业务网络系统中哪类账户对外识别的账号为21位（）。

A、存款

B、股金

C、银行卡

D、内部账

答案：ABD综合核算由科目日结单、总账、（）组成。

A、分户账

B、日报表

C、余额表

D、对账单

答案：B账户信息是指在客户信息基础之上，以账户为索引建立的与本账户相关联的（）。

A、经济信息

B、非经济信息

C、法人信息

D、企业信息

答案：A以下哪种信息不属于综合业务网络系统中的账户信息（）。

A、账号

B、账户性质

C、发生额

D、经营地址

答案：D营业过程中，前台最低保留（）个柜员在岗。

A、一

B、两

C、三

D、四

答案：B账簿中书写的文字和数字上面要留有适当空格，不要写满格，一般应当占格距的（）。

A、二分之一

B、三分之一

C、三分之二

D、四分之一

答案：A只要执行此交易，无论金额大小，均必须授权进行的模式为（）。

A、金额授权

B、无条件授权

C、无需授权

D、强制授权

答案：B综合业务网络系统对网点号统一使用（）位编码。

A、5

B、6

C、8

D、9

答案：B山西省农村信用社银行卡借记卡卡号长度为（）位。

A、21

B、19

C、18

D、15

答案：B营业机构某一柜员当日形成的凭证装订时，按（）的从小到大的顺序排列。

A、柜员号

B、科目号

C、流水号

D、账号

答案：C会计核算基本原则规定，转账业务处理应（）。

A、先贷后借

B、先借后贷

C、收妥进账

D、以上都不是

答案：B下列不属于会计要素的是（）。

A、资产

B、负债

C、所有者权益

D、资产负债共同类

答案：D表外科目采用的记账方法是（）。

A、单式记账法

B、复式记账法

C、借方记账法

D、贷方记账法

答案：A整存整取定期储蓄存款的起存金额是（）。

A、1元

B、10元

C、50元

D、100元

答案：C零存整取定期储蓄存款的起存金额是（）。

A、1元

B、5元

C、10元

D、50元

答案：B教育储蓄存款的起存金额是（）。

A、1元

B、5元

C、10元

D、50元

答案：D教育储蓄存款每个账户最高额度为（）。

A、1万

B、2万

C、3万

D、5万

答案：B存本取息定期储蓄存款的起存金额是（）。

A、5000元

B、10000元

C、20000元

D、30000元

答案：A整存零取定期储蓄存款的起存金额是（）。

A、5000元

B、10000元

C、1000元

D、15000元

答案：C个人通知存款的起存金额是（）。

A、5万

B、10万

C、15万

D、20万

答案：A单位通知存款的起存金额是（）。

A、5万

B、10万

C、20万

D、50万

答案：D农村信用社会计的基本任务是（）。

A、正确组织会计核算

B、真实提供会计信息

C、及时编制会计报表

D、依法实施会计监督

答案：ABD农村信用社目前适用的财务会计法规主要有（）。

A、《中华人民共和国会计法》

B、《企业财务会计报告条例》

C、《金融企业财务规则》

D、《农村信用合作社财务管理实施办法》

答案：ABC会计期间分为年度和中期，以下属于中期期间的有（）。

A、半年度

B、月度

C、季度

D、年度

答案：ABC农村信用社应按照（）的原则组织会计核算,对发生的交易或事项进行会计确认、计量、报告。

A、统一制度

B、分级管理

C、独立核算

D、法人负责

答案：ABD借贷记账法的基本内容包括（）。

A、记账主体

B、记账符号

C、记账规则

D、平衡公式

答案：ABCD下列哪些属于会计要素（）。

A、资产

B、负债

C、所有者权益

D、资产负债共同类

答案：ABC会计要素计量属性主要有（）。

A、重置成本

B、可变现净值

C、现值

D、公允价值

答案：ABC表内科目按资金性质分为（）。

A、资产类和负债类

B、资产负债共同类

C、所有者权益类

D、损益类

答案：ABCD按照反映的对象,会计账户分为（）和（）。

A、标准账户

B、内部账账户

C、客户账账户

D、非标准账户

答案：BC按照反映的经济业务详细程度不同,会计账簿分为（）。

A、总分类账

B、明细分类账

C、登记簿

D、卡片账

答案：AB某联社20X4年4月28日接受《福建日报》记者采访，因此该联社决定采用答记者问的形式披露20X3年的年度报告。该联社做法是否正确？（）

A、正确

B、错误

答案：B凡是不属于当期的收入和费用，即使款项已在当期收付，也不应当作为当期的收入和费用。（）

A、正确

B、错误

答案：A凡是当期已经实现的收入和已经发生或应当负担的费用，无论款项是否收付，都应当作为当期的收入和费用。（）

A、正确

B、错误

答案：A收入是指企业非日常活动所发生的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的流入。（）

A、正确

B、错误

答案：B损失是指企业非日常活动所发生的、会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利润无关的经济利益的流出。（）

A、正确

B、错误

答案：A资产、负债和所有者权益要素侧重于反映企业的经营成果。（）

A、正确

B、错误

答案：B收入、费用和利润要素侧重于反映企业的经营成果。（）

A、正确

B、错误

答案：A原始凭证有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。（）

A、正确

B、错误

答案：B原始凭证金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。（）

A、正确

B、错误

答案：A内部凭证的传递应由信用社内部专人负责，不得通过客户传递。（）

A、正确

B、错误

答案：A合约终止后（），收单机构对合约终止前的交易仍有查询及追索权？

A、6个月内

B、12个月内

C、24个月内

D、36月内

答案：D对特约商户申请、资质审核材料、受理协议、培训和检查记录等档案资料，收单机构应当至少保存至收单服务终止后的（）年

A、2

B、3

C、4

D、5

答案：D公立医院、公立学校等公益类商户入网时，必须提交的资料是（）

A、营业执照

B、社会团体法人证书

C、民办非企业单位证书

D、《事业单位法人证书》

答案：D收单机构应该在（）个自然日内上送电子现金交易的清算数据。

A、5

B、10

C、15

D、20

答案：B收银员采用银联IC卡进行接触式银行借贷记账户交易，卡片在（）可以拔出。

A、签购单打印时

B、POS读取卡号时

C、输入交易金额时

D、交易上送时

答案：A采用银联IC卡进行非接触式交易，收银员在POS上操作时，用（）方式读取数据。

A、插卡

B、折卡

C、刷卡

D、挥卡

答案：D目前POS终端规范中对于脱机交易上送的要求是？（）

A、只在批结算时统一上送

B、在下一笔联机交易到达时上送

C、累计到达设定笔数上送

D、B和C均可

答案：D非接触式IC卡交易成功后，签购单上除打印此笔消费金额外，还会打印卡中可用于（）的电子现金的余额

A、联机消费

B、脱机消费

C、转账

D、取现

答案：B哪家机构有权对可疑商户信息进行删除？（）

A、提供信息的收单机构

B、拓展商户的外包机构

C、发卡机构

D、中国银联

答案：A可疑商户信息有效期为自进入不良信息共享系统起（）内有效。

A、2年

B、3年

C、4年

D、7年

答案：D福建农信微信银行具有哪些功能？（）

A、余额查询

B、明细查询

C、账单查询

D、账单分期

E、生活缴费

F、交易提醒

答案：ABCDEF由于受理方违规操作发生以下哪些情况所导致的损失将由受理方承担?（）

A、受理伪卡或假卡

B、受理已过有效期的卡片

C、受理已被打孔、剪角或损毁的废卡，或有明显标记的“样卡”、“测试卡”

D、受理卡背面中文签名与卡面凸印的持卡人汉语拼音或凭证上签名明显不符的卡

答案：ABCD请款指收单机构对（）而向发卡机构提出的索款请求，属于差错处理的一种交易类型。

A、原始交易的长款

B、贷记调整失误

C、借记调整失误

D、原始交易的短款

答案：BD收单机构发现特约商户发生疑似银行卡（）等风险事件的，应当对特约商户采取延迟资金结算、暂停银行卡交易等措施，并承担因未采取措施导致的风险损失责任。

A、套现

B、洗钱

C、期诈

D、移机

答案：ABCD收单机构签约前，应对目标商户进行哪些内容的风险审查？（）

A、审查该商户或商户负责人（法人代表）是否已被列入中国银联不良信息系统

B、审查营业执照及税务登记证等证照的有效性

C、对目标商户进行实地调查，并如实填写《商户信息调查表》，拍摄实地照片

D、在条件许可的情况下，可以向目标商户所在地的工商管理部门或目标商户的开户银行等机构进行资信状况调查

答案：ABCD根据《福建省农村信用社联合社收单机构商户风险管理办法》，以下哪些商户是收单机构应禁止发展的对象（）。

A、非法设立的经营组织

B、法律禁止的特殊类行业商户

C、开业时间较短的商户

D、注册地及经营场所不在收单机构所在国的商户

答案：ABD收单机构对特约商户应密切关注哪些交易指标？（）

A、商户每日手工压单和人工授权交易笔数

B、同日同一卡号在同一商户的频繁交易

C、商户每日被拒绝交易的笔数和比例

D、商户每日单笔交易的平均金额、交易总额和总笔数

答案：ABCD收单机构在发展POS过程中存在哪些主要风险？（）

A、持卡人银行卡信息泄漏风险

B、因恶意套现等违规操作引发的“退单”风险

C、如果套现的银行卡系福建农信发行的福万通贷记卡，还可能存在信用卡坏账风险

D、维护费及通讯费过高导致的收益风险

答案：BCD以下不属于POS的功能有（）

A、消费

B、预授权

C、余额查询

D、取现

E、改密

答案：DE在收单机构的商户受理协议或协议附件中，哪些属于必备的风险条款（）

A、收单机构只接受本商户的交易签购单，商户不得将其他商户的交易假冒本商户交易与收单机构清算

B、合约终止后36个月内，收单机构对合约终止前的交易仍有查询及追索权

C、商户出现风险状况时，收单机构和中国银联有权终止该商户的银联卡交易

D、商户应对交易签购单及与交易相关的原始凭证等保存至少一年

答案：ABCD各行社微信银行也能提供账户服务功能。（）

A、正确

B、错误

答案：A收单机构在发展POS过程中存在信用卡坏账风险（）

A、正确

B、错误

答案：B有效期内，只有提供可疑商户信息的收单机构才有权对可疑商户信息进行删除。（）

A、正确

B、错误

答案：A受理既有芯片又有磁条的银行卡时，若收银员首先采取刷卡方式进行消费，若发生欺诈损失，则商户有可能要承担相应的风险责任。（）

A、正确

B、错误

答案：A可疑商户信息的有效期为自进入不良信息共享系统起3年内有效。（）

A、正确

B、错误

答案：B中国银联风险系统的疑似风险商户案例主要划分为提示、关注、预警三个等级。（）。

A、正确

B、错误

答案：A收单机构或其特约商户未正确处理复合卡的降级使用交易，由此产生的伪卡风险损失，无论交易是否凭密，均由收单机构承担责任。（）

A、正确

B、错误

答案：收单机构拓展特约商户，应当遵循尊重你的客户原则（）。

A、正确

B、错误

答案：B当持卡人在选择以电子现金交易支付时，POS提示持卡人请输入密码说明持卡人电子现金账户余额不足（）

A、正确

B、错误

答案：A关闭降级交易意味着所有终端都不能受理芯片磁条复合卡的磁条交易（）。

A、正确

B、错误

答案：B（）是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、承付、委托收款等结算方式进行货币给付及资金清算的行为。

A、会计核算

B、支付结算

C、资金管理

D、资金结算

答案：B支付结算的原则是：恪守信用，履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；（）

A、及时清算

B、及时、快捷和方便

C、银行不垫款

D、透支罚款

答案：C支付结算的原则是：恪守信用，（）；谁的钱进谁的账，由谁支配；银行不垫款。

A、及时结算

B、按时付款

C、履约收付

D、履约付款

答案：D各营业网点应认真做好相关查询、查复业务操作，及时接收其他行（社）发来的查询业务，及时回复，按规定每笔查询业务必须在（）回复，不得延误。

A、当天下班后

B、当天下午下班前

C、第二天上午之前

D、第二天下午前

答案：C（）是社（行）与社（行）之间，通过计算机电子汇兑程序及网络系统进行资金汇划业务。

A、银行承兑业务

B、电子汇兑业务

C、电子联行业务

D、通存通兑业务

答案：B电子汇兑业务适用于（）汇兑往来支付结算。

A、外系统范围内

B、异地跨行

C、同城跨行

D、本系统范围内

答案：D电子汇兑接收来账报单，收报社（行）定时接收属于自己的来账报单批量自动入账和（）处理。

A、手工入账

B、逐笔手工录入

C、自动挂账

D、手工账务处理

答案：C（）是农信银资金清算中心开发建设的，旨在为全国农村信用社（农村商业银行、农村合作银行）之间业务往来提供资金清算与信息交流的业务处理平台。

A、综合业务系统

B、结算支付系统

C、农信银支付业务系统

D、清算业务系统

答案：C（）是指通过农信银支付清算系统为个人客户办理的跨省农村信用社、农商行、农合行之间个人账户存款、取款等业务。

A、农信银个人账户通存通兑业务

B、农信银电子汇兑业务

C、农信银银行汇票业务

D、农信银清算业务

答案：A大额支付系统是以电子方式实时处理异地、同城每笔金额在规定起点（）万元以上的跨系统贷记支付业务和金额在规定起点以下的跨系统紧急贷记支付业务的应用系统。

A、1

B、2

C、5

D、10

答案：C被审计对象对《审计处理决定》有异议的，可在接到《审计处理决定》之日起（）个工作日内，向做出审计决定的部门申请复议。

A、7个工作日内

B、15个工作日内

C、20个工作日内

D、30个工作日内

答案：C对收集审计证据的原则表述不正确的是：（）。

A、充分性原则

B、相关性原则

C、可靠性

D、降低成本原则

答案：D福建省农村信用社审计坚持（）。

A、持证上岗制度

B、委派制度

C、选拔制度

D、推荐制度

答案：A高管人员离任审计应以（）为审计期间。

A、上推一个会计期间

B、任职时间

C、本届任职时间

D、离任当月时间

答案：B审计方案不应包括的内容是：（）。

A、审计对象

B、立项依据和目的

C、被审计单位指定陪同人员事项

D、审计期限

答案：C审计通知书不应包括的内容是：（）。

A、审计内容及范围

B、审计期限

C、实施步骤

D、审计组成员

答案：C审计档案按档案的内容及形成来源，分为管理类档案和（）。

A、纸介质档案

B、磁介质档案

C、序时审计档案

D、实务类档案

答案：D审计档案按照归档材料的重要程度确定保管期限,分为永久、定期两种，定期一般分为（）年和（）年。

A、20、10

B、30、10

C、20、30

D、5、15

答案：B审计档案按照归档材料的重要程度确定保管期限,分为永久和（）两种。

A、定期

B、10年期

C、20年期

D、30年期

答案：A以下哪项是审计方案应包含的内容：（）。

A、被审计单位领导的姓名

B、被审计单位的详细地址

C、被审计单位的名称

D、被审计单位的联系电话

答案：C下列关于风险的说法，不正确的是（）。

A、风险指未来的消极结果或损失的潜在可能

B、风险既是损失的来源，同时也是盈利的机会

C、损失是一个事前概念，风险是一个事后概念

D、风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但并不等同于损失本身

答案：C下列关于各类风险的说法，正确的是（）。

A、违约风险仅针对个人而言，不针对企业

B、结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方不能履约的风险

C、信用风险具有明显的系统性风险特征

D、与市场风险相比，信用风险的观察数据多，且容易获得

答案：B银行风险不同于经济领域其他风险的一个最显著的特性是（）。

A、可控性

B、隐蔽性

C、加速性

D、扩散性

答案：D威胁银行机构乃至整个金融系统稳健性的最大因素的是（）。

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、流动性风险

答案：A对于商业银行来说，市场风险中最重要的是（）。

A、利率风险

B、股票风险

C、商品风险

D、汇率风险

答案：A下列关于流动性风险的说法，不正确的是（）。

A、流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险

B、流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险

C、流动性风险是指商业银行无力为增加资产和偿还到期债务提供融资或变现资产而造成损失或资不抵债的风险

D、大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险

答案：A下列关于国家风险的说法，正确的是（）。

A、国家风险又称国家信用风险

B、在同一个国家范围内的经济金融活动也有存在国家风险

C、在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失

D、国家风险通常由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围

答案：A银行通常把（）看做是对其企业价值的最大危胁。

A、战略风险

B、声誉风险

C、市场风险

D、流动性风险

答案：B（）是银行的最重要的职能，也是现代银行科学管理的核心内容。

A、存款管理

B、投资管理

C、风险管理

D、贷款管理

答案：C全面风险管理是银行从战略定位、组织架构、管理机制和风险管理文化等全方位入手，以（）为基础，对整个机构的全部经营管理活动、风险进行统一的度量和控制。

A、风险

B、资本

C、业务

D、资金

答案：B省联社党委提出全力打造“四好银行”，建设升级版福建农信，其中“四好银行”不包括：（）

A、以农为本好银行

B、普惠金融好银行

C、受人尊重好银行

D、队伍优秀好银行

答案：B省委常委、常务副省长为张志南为福建农信改革发展总结出的四条经验包括：（）

A、坚持服务“三农”的市场定位

B、坚持“小法人、大系统”的管理体制

C、坚持“小额、流动、分散”的经营理念

D、坚持强化科技支撑

E、坚持加强党的建设

答案：ABDE加强企业战略规划管理，需要充分运用各种战略管理方法、工具以及必要的管理行动。（）

A、正确

B、错误

答案：A根据《中国银监会农村中小金融机构行政许可事项实施办法》，农村商业银行注册资本最低限额为（）人民币

A、2000万

B、5000万

C、1亿

D、2亿

答案：B符合条件的农信社（农商行）可以通过（）等途径补充资本。

A、增资扩股

B、发行二级资本债

C、发行可转债

D、发行优先股

答案：ABCD农信社（农商行）完善法人治理，需要进一步明确社员（股东）大会、理（董）事会、监事会、高级管理层的“三会一层”职责权限边界，构建协调统一、合理制衡的管理机制和法人治理机制。

A、正确

B、错误

答案：A对统计法有解释权（）

A、国务院

B、国家统计局

C、全国人大常委会

D、地方人民政府

答案：C统计主要职能包括哪些（）

A、信息职能

B、咨询职能

C、监督职能

D、检查职能

答案：ABC统计工作应遵循（）的原则。

A、统一规范

B、准确及时

C、科学有效

D、安全保密

答案：ABCD统计工作管理有（）要求

A、加强统计信息质量管控

B、实行统计人员岗位制度

C、实行统计工作审（复）核制度

D、严格统计事项报备制度

E、加强统计人员队伍建设

F、建立统计工作评价机制

G、完善统计报表规范操作

答案：ABCDEFG解除劳动合同属于（）处理方式。

A、经济处罚

B、纪律处分

C、其他处理

D、人事处理

答案：C信访件转办是指（）。

A、将不属于纪检监察部门工作范围内的信访举报件，转给有关部门或单位办理

B、将属于本部门管辖的信访举报件转下级部门办理

C、对交办的信访举报件进行跟踪办理

D、对信访举报件进行分析、初步核实

答案：A信访件交办是指（）。

A、将不属于纪检监察部门工作范围内的信访举报件，转给有关部门或单位办理

B、将属于本部门管辖的信访举报件转下级部门办理

C、对交办的信访举报件进行跟踪办理

D、对信访举报件进行分析、初步核实

答案：B对来访人员提出的合理要求，应（）。

A、教育、引导其正确认识问题

B、讲清情况动员其回原单位解决

C、不轻易许诺，只做原则性解答，让其等待调查处理结果

D、耐心说服，并介绍其到主管单位反映

答案：C直接办理的信访事项应当在（）日内办理完毕。

A、15

B、30

C、60

D、90

答案：B交办的信访事项，应当自收到之日起（）日内办结。

A、15

B、30

C、60

D、90

答案：D对转办的信访事项，应当自收到之日起（）内办结。

A、15

B、30

C、60

D、90

答案：D给予行社员工记过处分，由（）做出处理决定。

A、员工所在的营业网点

B、所在的行社

C、办事处

D、省联社

答案：B给予行社员工留用察看处分，由（）做出处理决定。

A、员工所在的营业网点

B、所在的行社

C、办事处

D、省联社

答案：C给予行社高管人员处分的，由（）做出处理决定。

A、所在的行社

B、办事处

C、省联社

D、银监局

答案：C大额支付系统每个工作日分为几个阶段，其中（）阶段可以向人民银行大额支付系统发送所有允许的支付业务。

A、日间处理

B、业务开始

C、业务截止

D、清算窗口

答案：A小额支付系统，实行（）运行方式。

A、5×8小时间断

B、5×24小时间断

C、7×24小时不间断

D、7×8小时间断

答案：C银行汇票的提示付款期是（）

A、一个月

B、二个月

C、半年

D、二年

答案：A业务类型为普通汇兑的普通贷记往账，超限审批拒绝后，客户资金退回（）

A、网点262105内部帐

B、客户账

C、网点243102内部帐

D、464109清算过渡户

答案：A小额支付系统中的定期业务，明细录入有几种输入方式？（）

A、一

B、二

C、三

D、四

答案：B下面哪个科目不是用于结算资金清算的过渡科目。（）

A、464101

B、464103

C、464104

D、464106

答案：A农信银支付业务系统签发汇票已指定代理付款社(行)时，由谁来办理解付？（）

A、指定的社(行)解付

B、有加入农信银系统的社(行)解付

C、在联网范围内的社(行)解付

D、各商业银行解付

答案：A支票影像系统中提出票据的回执是通过哪个系统返回的？（）

A、大额支付系统

B、小额支付系统

C、农信银系统

D、电子汇兑

答案：B办理银行承兑汇票承兑时，哪种账户能跨网点使用？（）

A、普通储蓄账户

B、内部账账户

C、股金账户

D、保证金账户

答案：D大额支付系统的贷记往账在对账后，发现发送失败，在主机已记账的情况下，该用什么交易进行抹账？（）

A、使用“当日冲销”交易

B、使用“内部账借贷”交易

C、使用“往账手工冲销处理”交易

D、使用“往账手工重发处理”交易

答案：C信管系统中，对于出账状态为“授权已通知核心”的情况，该出账申请已通过出账审查人审核处理，综合业务系统也收到此出账信息。处于此状态时，允许出账审查人发出（）。

A、出账通知

B、撤销申请

C、撤销通知

D、授权通知

答案：B纳入信贷管理系统流程审批的网点，其审批处理结论以（）为主，（）为辅，操作人员发出的指令性操作，一旦被系统确认，即产生效力。

A、电子审批、人工审查

B、纸质审批、电子审批

C、电子审批、纸质审批

D、纸质审批、电子审查

答案：C出账申请是由出账申请人员对（）与（）数据要素进行核对，确认无误后，提交出账审查人员审核，对出账申请内容的真实性、完整性负责。

A、出账凭证、纸质合同

B、出账信息、纸质合同

C、出账信息、电子合同

D、出账凭证、电子合同

答案：B以下不属于审查岗职责的是（）。

A、负责对信贷项目进行合法、合规性及相关资料完整性的审查工作

B、评估调查岗意见的准确性和合理性

C、提出自己审查意见

D、打印出账授权通知书

答案：D信管系统操作流程规定，根据业务受理查询情况，允许主办客户经理修改，但不允许业务受理人删除处理的业务状态是（）。

A、办理中

B、提交

C、已办理

D、拒绝

答案：A根据信贷管理系统运行管理办法，以下关于岗位分离的描述，错误的是（）。

A、综合业务系统记账人员与信贷管理系统信贷人员分离

B、信息采集人员与审核人员分离

C、业务调查人员与信息采集人员分离

D、系统维护人员与业务处理人员分离

答案：C对于被退回的业务，允许客户经理补足材料后，再次提交业务申请；信贷业务被贷款审查委员会否决后，原则上（）内不得再次上会研究。

A、半个月

B、一个月内

C、二个月内

D、一个季度

答案：D客户信用终结后，其相关电子信息资料原则上保存（）年。

A、5

B、4

C、3

D、2

答案：A生源地信用助学贷款，在贷款期间，若遇人行基准利率调整，统一以调整后（）作为利率调整日。

A、次年1月1日

B、次年1月20日

C、次年对月对日

D、即时调整

答案：A生源地信用助学贷款用途不包括（）。

A、在校期间学费

B、在校期间住宿费

C、在校期间生活费

答案：C林权抵押贷款是指借款人以其本人或第三人依法有权处分的（）作为抵押物，向贷款人申请的贷款。

A、森林

B、林木

C、林地使用权

D、与森林资源相关的其他资产

答案：ABCD委托贷款业务应遵循的原则包括（）。

A、先贷后存

B、先存后贷

C、先收后付

D、不予垫款

答案：BCD借款人申请商标专用权质押贷款应具备的条件有（）。

A、申请质押的商标必须为商品商标或服务商标

B、取得经国家商标局依法核定的《商标注册证》

C、商标专用权未许可他人使用

D、商标专用权未许可他人使用未被转让、注销或撤销

E、商标专用权归属明确，不存在争议

答案：ABCDE海域使用权，是指海域使用权人依法对其已登记的海域及其范围内附着的围着物等不动产在审批期限内享有依法（）的权利。

A、占有

B、使用

C、收益

D、处分

E、担保

答案：ABCD自然人客户信用评级细化为三种模型，分别是（）。

A、一般农户信用评级

B、个体农户信用评级

C、个人经营户信用评级

D、其他自然人信用评级

答案：ACD农村信用社信贷业务档案立卷内容分为（）。

A、企事业单位贷款档案

B、自然人贷款档案

C、按揭业务档案

D、贴现业务档案

E、不良贷款档案

答案：ABCDE用于质押的保险单必须具备以下条件（）。

A、保险公司应与农信社签订合作协议

B、保险单的投保人或被保险人应为借款人本人,保险单的被保险人应为完全民事行为能力人

C、保险单类型属于储蓄性质或投资分红性质

D、可以随时退保、变现

E、投保人未拖欠保险费

F、保单未被挂失或冻结

答案：ABCDEF《个人贷款管理暂行办法》规定，有下列情形（）的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。

A、借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过50万元人民币

B、借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式

C、贷款资金用于生产经营且金额不超过50万元人民币

D、法律法规规定的其他情形

答案：BCD贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的（），将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

A、提款申请

B、支付委托

C、贷款申请书

D、贷款承诺书

答案：AB贷款人应当通过（）等方式，核查贷款支付是否符合约定用途。

A、账户分析

B、凭证查验

C、与借款人面谈

D、现场调查

答案：ABD资金业务规模达到（）或规模占比达到资产总额（）以上的，应设立一级资金业务部门专营。

A、50亿元，三分之一

B、80亿元，二分之一

C、50亿元，二分之一

D、80亿元，三分之一

答案：C同业投资应按照（）原则，根据所投资基础资产的性质，准确计量风险并计提相应资本与拨备。

A、谨慎性

B、权责发生制

C、实质重于形式

D、重要性

答案：B监管评级二级（含）以上的行社，营运杠杆倍数原则上不高于()倍；监管评级二级以下的行社，营运杠杆倍数原则上不高于()倍。

A、1.8，1.5

B、1.8，1.4

C、1.5，1.4

D、1.5，1.5

答案：B各行社（含报价行和非报价行）开展资金业务，应规范操作资金业务系统，资金原则上应在业务申请审批成交后（）内划拨到账，最迟不得超过下午（）。

A、一小时，16：40

B、半小时，16：40

C、半小时，16：30

D、一小时，16：30

答案：D根据《福建农信系统资金业务风险管理实施意见》的规定以下哪些是监管评级二级以下的联社不能开展的营运范围（）。

A、存放同业（含约期存款）

B、系统内调剂

C、银行间债券市场

D、信托

答案：C资金营运业务中单个交易对手授信控制上限中，5000-1万亿元资产的全国性股份制银行授信上限为各行社各项存款余额的（）。

A、7%

B、8%

C、10%

D、20%

答案：C各行社约期存款的单笔起存存款金额为（）元（含）以上，并根据业务发展需要进行调整。

A、100万

B、500万

C、1000万

D、2000万

答案：A存放同业业务提取减值准备应根据存放同业款项的风险分类结果，按照正常类0%、关注类3%、次级类30%、可疑类60%、损失类100%的标准风险系数计提；一般准备原则上按照不低于存放同业业务余额的（）比例计提。

A、1.5%

B、2.5%

C、1%

D、3%

答案：B临时调剂资金余额合计不得超过本行社上季度末各项存款余额的（）

A、4%

B、8％

C、5%

D、10%

答案：B金融市场业务授权的有效期原则上为（）年，授权到期前由授权人以书面方式对被授权人重新授予金融市场业务的审批权限和免审批交易权限。

A、半

B、1

C、2

D、3

答案：B银行当天受理的业务尽当天处理完毕，允许隔日记账。（）

A、正确

B、错误

答案：B支行按年度对本机构签字样本进行重检，检查是否有需要更换或撤销的签字样本；分行业务部门的签字样本重检工作由各部门负责。（）

A、正确

B、错误

答案：B单位客户回单丢失，可申请补制，个人客户回单丢失，不可申请补制。（）

A、正确

B、错误

答案：B若客户以存款人账号、金额等提供有误为理由要求撤销存款交易，或是要求取消已办理的取款交易的，柜台可以采用挂账或冲补账方式取消交易。（）

A、正确

B、错误

答案：B对于柜台经理已通过系统授权且无需对外出具证明文件的业务，纸质凭证上无需再签字。（）

A、正确

B、错误

答案：A经办行应将”挂失止付通知书”银行留存联专夹保管，保管期限为15年，之后可进行销毁（）

A、正确

B、错误

答案：B分行自行传递票据凭证的，应配备相对固定的人员负责票据凭证的传递，并使用行内业务用车（或私家车），取送过程中不得随意绕行或停留，要保证票据凭证的安全传递。（）

A、正确

B、错误

答案：A补制对公客户付款凭证，柜员通过影像系统打印原始凭证，加盖“业务讫章”，再加盖“补制凭证”戳记后交给客户，同时将客户出具的补制回单的申请书装订在该柜员的当日传票最后（）

A、正确

B、错误

答案：B凡需永久保管的会计档案，银行留存联可以使用签字笔、钢笔、圆珠笔或复写纸复写。（）

A、正确

B、错误

答案：B有权签字人发生变更时，支行或分行业务部门应按上述要求及时采集新的签字样本，并将人事变动的相关文件或说明与新印鉴卡一并交分行集中处理中心完成验印系统的变更与撤销。（）

A、正确

B、错误

答案：A黄金管家兑换品牌实物金的产品选择，须符合品牌实物金业务的相关规定，“本金份额”兑换“黄金管家兑换金”的“本金金”产品，“利息份额”兑换“黄金管家兑换金”的“利息金”产品。（）

A、正确

B、错误

答案：A黄金管家业务柜员根据客户填写的业务申请书的份额进行修改，修改的份额只能等于系统反显值。客户输入密码确认，完成交易。（）

A、正确

B、错误

答案：B个人客户可持本人有效身份证件及借记卡通过柜台查询个人黄金管家业务余额。（）

A、正确

B、错误

答案：A当客户办理黄金管家账户签约时，系统提示“交易失败”，再次签约时系统提示已签约，则柜员需使用“9944黄金管家签约信息同步”交易进行信息同步。（）

A、正确

B、错误

答案：A我行在卡内为客户开立大额存单专用账户，个人购买大额存单应遵循实名制规定，企事业单位、行政机关和社会团体等机构投资者不得购买。（）

A、正确

B、错误

答案：A个人大额存单采用电子化方式记录债权，可在卡内或开具存单方式购买。（）

A、正确

B、错误

答案：B个人大额存单提前兑付分为全额提前兑付和部分提前兑付，二者均可以在网点柜台、电子渠道办理。（）

A、正确

B、错误

答案：B个人大额存单可以开立存款证明，但不能办理冻结、质押贷款等。（）

A、正确

B、错误

答案：B西联汇款业务日终，网点柜员须通过“8575我方发汇查询”和“8576我方收汇查询”交易查询当日收、发汇交易笔数，并与当日业务单据进行逐笔核对，若发现系统当日收、发汇交易笔数与业务单据不符，须于当日查明原因进行特殊业务处理，勾兑清单由柜员和柜台经理双人签字后留档备查。（）

A、正确

B、错误

答案：A在西联汇款业务中，当发汇人要求退回汇款本金和收取的手续费时，能否退回手续费由西联审核决定，待西联将手续费划回我行后，我行才能将款项退回客户。（）

A、正确

B、错误

答案：A客户在新开户时，应在《对公客户综合签约申请书》中选择与我行开展银企对账的方式。（）

A、正确

B、错误

答案：A个别客户如不需要远程银行中心外呼提醒的，经柜台经理授权后，网点柜员应网点柜员应使用“3028银企对账免电话提醒白名单维护”交易输入客户号，以同一客户号同一维护机构为条件从外呼清单中进行剔除。（）

A、正确

B、错误

答案：B总行组织后督人员资格考试时，应由分行运营管理部派人负责监考，在监督管理平台考试系统完成。原则上总行按周开设考场，分行通过平台自主完成报名及考试流程。（）

A、正确

B、错误

答案：A培训内容应包括业务知识培训和上机培训，其中在柜台上机培训环境中进行上机培训的时间不得低于120小时。（）

A、正确

B、错误

答案：B分行运营管理部每季度至少组织召开一次支行主管行长例会，提高支行主管行长的业务水平，协调解决业务过程中遇到的问题。（）

A、正确

B、错误

答案：A分行运营管理部对支行主管行长进行评价考核的权重原则上不得低于30%。（）

A、正确

B、错误

答案：A操作风险防控采用平行负责制，即：总行、分行（二级分行）、支行同时进行管控，强化各级同时对风险防控的职责。（）

A、正确

B、错误

答案：B柜台经理应按月按存款滚动检查的要求，检查重点账户的开户情况及存款变动是否存在异常。（）

A、正确

B、错误

答案：A柜台经理应按月负责对本网点挂失解挂及冻结解冻，以及反洗钱、同城票交、会计核算等业务进行检查。（）

A、正确

B、错误

答案：A柜台经理应每日检查银行承兑汇票的查询、查复是否及时处理，方式是否符合规定，查询、查复书是否专夹配对保管。（）

A、正确

B、错误

答案：A在我社金摇篮理财业务理财产品销售的交易处理中，以下能实现在资金归集及兑付操作机构对发行失败或取消当次发行计划的理财产品进行整批撤销的操作是（）

A、通过[243110]理财产品销售交易

B、通过[243125]理财产品单笔查询与撤销交易

C、通过[243116]理财产品批量撤销交易

D、通过[243111]理财产品销售明细查询交易

答案：C按照我社中间业务中手工代收业务的规定，以下对签订协议书之后，每次委托人办理委托代收业务的要求描述不正确的是（）

A、委托人需提供《委托银行批量业务申请书》

B、符合受托方系统的格式要求电子文档

C、授权交接人要提供的身份证原件，以备查验。

D、授权交接人要提供的身份证复印件，以备查验。

答案：D按我社国际业务对公共业务处理的规定，在报文管理的交易处理中，以下报文发送管理的报文授权取消功能描述正确的是（）

A、已经授权通过的报文会流转至报文发报处理队列里，复核人员通过此功能对报文进行最后审核，并发送到SWIFT机

B、经办人员可通过此功能查询所有已经发送出去的报文

C、未经授权的报文均可通过此功能进行报文相关内容的修改

D、已经授权通过的报文可通过此功能取消授权，重新回到报文授权处理队列里

答案：D按我社中间业务对代理平安贵金属解约流程的业务受理要求，以下不属于我社个人办理贵金属业务时所需提交的资料的是（）

A、客户本人身份证件及两份复印件

B、客户的卡或存折原件及其复印件

C、客户填写的《资金转账协议书》

D、客户填写的《特殊业务申请表》

答案：D按我社金摇篮理财业务理财产品资金归集与兑付的基本规定，对操作机构操作[243113]理财产品资金归集的时间限制正确的一项是（）

A、募集期结束日第二天上午9：00前

B、募集期结束日第二天下午5：00前

C、募集期结束日当天上午9：00前

D、募集期结束日当天下午5：00前

答案：A以下不属于我社公积金归集户支取业务交易处理中所涉及的操作是（）

A、无折转客户账(001045)交易

B、无折转内部账(021031)交易

C、无折转账销户(003045)交易

D、7050-U合同管理交易

答案：D我社中间业务中手工代收业务的业务处理，以下关于收取手续费的操作描述不正确的是（）

A、在公共交易的通用收费交易进行收取，并打印业务凭证。

B、如果登记编号建立时已经确定费率并在登记编号中维护了费率代码的，在[800024]批量交易手续费收取交易进行收取。

C、如果登记编号建立时已经确定费率并在登记编号中维护了费率代码的，需打印业务交易单，并选择打印金融业务收入凭证或金融收入发票。

D、金融业务收入凭证或金融收入发票的第一联作为业务交易单的附件。

答案：D按我社国际业务对出口业务的规定，在出口信用证通知业务的交易处理中，以下对报文的操作要求描述不正确的是（）

A、收到对方行发来的MT705预通知报文

B、收到对方行发来的MT707改证报文

C、收到来证通知时或改证后需要确认时，发送MT999给对方行

D、闭卷处理后发送MT799、MT999、MAIL给对方行

答案：C按我社移动划扣的业务规则，以下可以办理该业务的我社银行卡类型是（）

A、个人卡

B、单位卡

C、共管帐户卡

D、附属卡

答案：A按我社国际业务对贸易融资的规定，在贸易融资业务交易处理中，以下对信保融资的办理条件描述不正确的是（）

A、信保融资是针对采用付款交单（D/P）、承兑交单（D/A）等托收类商业信用付款条件

B、可以为非我行办理的出口托收业务

C、出口托收类的信用期不超过360天

D、信保融资按规定利率计收利息

答案：C按我社国际业务对公共业务处理的规定，在机构签退的交易处理中，以下日结对账异常处理的描述不正确的是（）

A、对账异常补账处理和对账异常冲正处理，需要主管授权才可以通过

B、对账异常补账处理适用于国结系统记账成功，但核心找不到相关交易记录的情况

C、对账异常冲正处理适用于国结系统冲正成功，但是核心冲正失败的情况

D、日结对账异常处理主要有对账异常补账处理、对账异常冲正处理及对账异常手工处理三种模式

答案：A按我社国际业务对汇兑业务的规定，以下不属于汇出汇款的主要风险点的是（）

A、录入的收款人名称、汇款用途等信息与申请书的内容不一致

B、没有根据汇款类别入相对应的客户账

C、申报信息没有及时上报，或报送信息有误

D、主管授权把关不严

答案：B按我社国际业务对公共业务处理的规定，在报文管理的交易处理中，以下对报文接收处理的要求描述不正确的是（）

A、经办人员通过报文接收手工分发功能把需要手工分发的报文清分到相关的业务口进行业务处理

B、对于已经处理或查询类的报文通过报文接收手工分发功能里的报文归档归入数据库

C、经办人员可通过报文接收查询功能查询已经手工分发出去的报文

D、报文接收手工分发可分发给国际部机构或网点机构

答案：C以下关于我社住宅专项维修资金业务小区账户、楼栋账户开户及信息变更的业务受理描述不正确的是（）

A、柜员接到开发商签约申请后，需审核《授权委托银行管理住宅专项维修资金协议书》以及相关资料

B、柜员接到开发商变更申请后，需审核《住宅专项维修资金账户信息变更申请书》以及相关资料

C、柜员接到开发商签约申请后，可操作开立委托人账户(612301)、委托人查询/维护交易(612302)，分别录入小区、楼栋信息

D、柜员接到开发商变更申请后，可操作小区账户查询/维护(612306)、楼栋账户查询/维护(612310)交易，修改变更信息

答案：C按我社国际业务对公共业务处理的规定，以下对待核查账户处理的交易处理要求描述不正确的是（）

A、系统支持从待核查账户直接转入外币结算账户

B、系统支持从待核查账户直接结汇转入人民币账户

C、系统支持先从待核查账户转入外币结算户，再从外币结算户结汇转入人民币账户

D、该交易可用于对公账户也可用于对私账户

答案：D按我社国际业务对基础数据维护的规定，以下不属于费率维护的业务流程的是（）

A、费率维护

B、费率复核

C、费率审批

D、发起费率修改交易

答案：C以下不属于我社中间业务对代理深圳结算贵金属解约流程的后续处理的要求的是（）

A、经办柜员核对业务交易单传票打印及相关协议的内容是否正确，确认无误后交客户签名确认

B、《个人贵金属代理业务账户开立暨客户资金转账服务协议书》第三联为农村合作金融机构留存联，经办网点附在当日传票后面，按日期顺序装订

C、相关业务协议书加盖代理机构业务专用章后，代理机构、合作机构、客户各留存一联

D、将卡（存折）、相关协议，证件原件交还客户

答案：B按我社国际业务对汇兑业务的规定，以下不属于光票托收的业务审核要求的是（）

A、审核票据的用途是否合法

B、审查票据背书是否与票据抬头人一致

C、审核各项手续完备无误后，向客户收取相关费用

D、经办人员审核客户所填光票托收申请书是否完整、属实

答案：A以下关于我社手工批量开户中，办妥批量开户后的处理描述不正确的是（）

A、需将开妥的账户介质与委托单位进行交接

B、需将开户申请书（或申请表）的银行联与委托单位进行交接

C、需将批量开户返盘文件与委托单位进行交接

D、需将开户交易的相关材料设立交接登记簿备查

答案：B按我社国际业务对公共业务处理的规定，在打印处理的交易处理中，以下不属于重空打印的项目是（）

A、汇票打印

B、定期存单打印

C、支票打印

D、发票打印

答案：A关于我社企业网银注销业务的基本规定，以下说法错误的是（）

A、注销企业网银后，所有网银相关的用户将被删除，所有网银相关的介质将被外部作废，不能重新使用

B、客户注销企业网银服务后，不可以重新申请开通网银服务

C、注销企业网银不影响客户账户在其他渠道的正常使用

D、如客户提出需要对签约网银的账户销户（后期加挂账户不在本范围），要求客户先注销企业网银服务

答案：B以下对企业网银批量代收付业务的基本规定描述错误的是（）

A、签订代收付协议分签订纸质协议和银行系统登记协议信息两个步骤

B、纸质协议甲方由客户所在法人机构的营业网点签署，协议一式两联，甲乙双方各执一联

C、银行系统登记协议信息由各法人机构根据本法人管理要求执行，可由营业网点自行登记，也可由营业网点签订纸质协议后交付指定机构集中登记

D、登记协议信息机构所在法人机构内所有管理、营业机构均可查询和修改协议信息

答案：D下列哪一项属于企业网银批量代收付后续处理的业务审核内容？（）

A、补打金融收入发票客户身份确认

B、审核银行卡是否已关联其他贷款账户

C、审核客户提交的签约账号是否存在通过电话银行进行转账或汇款的记录

D、审核账户是否关联过支票

答案：A按我社对电子商业汇票系统承兑的规定，以下不属于承兑的业务流程的是（）

A、承兑审批

B、签订电票协议

C、授信、保证金、CTA管理

D、审批结果确认

答案：B按我社对电子商业汇票系统贴现的规定，以下对买断式贴现的的后续处理要求描述不正确的是（）

A、贴现申请回复后，可通过[060465]查询客户信息交易查询贴现申请回复处理结果

B、接入机构贴现持有的票据，对提示付款收到的款项，通过[013046]贷款结清交易结清贴现贷款

C、若贴现审批否决，应驳回客户的申请

D、若贴现审批同意，同意客户的申请

答案：A以下哪一项不属于企业网银开通的业务审核内容？（）

A、检查法人代表或代理人身份证件、委托书、企业证件原件的真伪，核对客户身份

B、审核签约开通企业网银的单位银行结算账户是否已通过年审

C、审核客户提交的申请书填写是否正确，是否已签章确认

D、审核客户提交的扣费账户是否真实、合法

答案：D按照我社对广东金融结算服务系统ETS税款入库业务的规定，以下不属于在其业务的交易处理中所涉及的系统交易是（）

A、[460107]ETS入库汇总资金信息查询/打印交易

B、[528005]取财税库行横向联网明细（528005）交易

C、[492042]来账报单打印交易

D、[460107]ETS税款入库业务-ETS往账录入交易

答案：C以下对助农取款的业务受理过程描述错误的是（）

A、持卡人来服务点办理取款业务，并提交银行卡

B、服务点工作人员接受持卡人借记卡，并做好审卡工作，对不符合审卡要求的卡片应拒绝受理；对卡片有效性难以判断的，工作人员应联系收单机构

C、服务点工作人员选择助农取款交易类型，通过终端读取卡片信息，输入取款金额

D、持卡人确认取款金额无误后，工作人员提示持卡人输入借记卡账号，发起助农取款交易

答案：D以下对我社小额支付系统定期借记业务的交易处理的各交易操作及其功能描述不正确的是（）

A、执行[410051]定期业务-委托单位信息维护交易，为客户签订定期借记业务协议

B、执行[410051]定期业务-定期批量数据文件上传交易，可将磁盘文件上传

C、执行[410051]定期业务-定期批量数据文件启动交易，可将磁盘文件上的代收明细生成定期借记往账，并自动打包发往委托单位账户

D、执行[410079]查询打印业务—往账查询处理交易点击注销按钮，可对发送失败的往账进行注销

答案：C按照我社对广东金融结算服务系统定期金融业务的规定，以下不属于业务审核要求的是（）

A、审核是否与委托人事先签订的代收付协议且协议在有限期内

B、审核客户开具的支票金额是否与代付总金额相符

C、审核该业务是否为本行受理业务

D、磁盘文件的格式是否符合要求

答案：C在我社非预制卡损坏换卡的业务流程中，以下属于经办网点的操作流程是（）

A、邮寄卡片

B、系统自动生成制卡文件

C、人工选号

D、坏卡换卡申请录入

答案：D以下对核销类贷款的转账结清流程描述错误的一项是（）

A、通过[017053]查询/修改坏账状态交易，将贷款账户的坏账状态从核销调至非应计

B、通过[020018]贷款暂收内部账户存现交易将贷款账户结清

C、收回利息时需要使用金融业务收入发票，收回本金不需要使用

D、使用金融业务收入发票后需通过[029260]手工销号交易作销号处理

答案：B按银行卡业务的要求，以下对我社IC卡的基本规定描述不正确的是（）

A、IC卡实行同一卡号、同一帐号相同的原则

B、IC卡除具有磁条卡所有功能之外，还具有小额消费、电子现金、多行业应用等功能

C、客户办理开IC卡，可开立电子现金但若为开附属卡、批量开IC卡，则不可

D、当前我社IC卡内电子现金最高余额不得超过1000元

答案：C按我社银行卡业务的规定，对于我社持折换卡特殊异常处理描述不正确的是（）

A、持折换卡交易失败，重新操作[037100]换卡交易。

B、联动维护卡限额、ATM转账功能失败，操作[037322]银行卡交易限额维护交易，维护卡限额、ATM转账功能。

C、联动收取卡工本费失败，操作[021035]通用现金收费交易，收取银行卡工本费。

D、开通电子现金失败，操作[360401]IC卡开电子现金账户交易开通电子现金。

答案：A关于对已经配售的抵债资产表外登记处理，以下描述错误的是（）

A、在配售抵债资产后的表外登记需分情况处理

B、央行票据置换抵债资产，通过120031表外借记记账交易，表外科目选择：1320401-央行置换其他不良资产本金，贷记金额为该抵债资产的配售金额

C、股东置换抵债资产，通过120031表外借记记账交易，表外科目选择：1320401-股东置换其他不良资产本金，贷记金额为该抵债资产的配售金额

D、政府置换抵债资产，通过120031表外借记记账交易，表外科目选择：1320601-政府置换其他不良资产本金，贷记金额为该抵债资产的配售金额

答案：B我社银行卡业务中，个人办理重置CVV锁定业务所需提交的材料不包括（）

A、客户填写的个人业务申请表

B、客户提交有效身份证件

C、客户提交银行卡

D、主卡持卡人办理，提供主卡本人有效身份证件

答案：A以下对委托贷款自动分配的基本规定描述错误的是（）

A、半自动分配的交易码为10850，由系统自动发起资金分配

B、系统自动分配的交易码为20045，由系统自动发起资金分配

C、资金划回的交易码为21051，按资金协议约定的比例，从代理业务负债-委托贷款负债-应付代理损益BGL划转到公积金中心在资金协议中登记的存款账户

D、资金划回的交易码为21051，按资金协议约定的比例，从代理业务负债-委托贷款负债-本金BGL划转到公积金中心在资金协议中登记的存款账户

答案：A进行贴现贷款垫款的交易处理，以下哪一项操作是错误的？（）

A、通过[011057]放款到内部账账户交易将款项从贴现申请人的结算账户转到相应的内部账号，在摘要栏注明未收到XXX汇票款，贴现款已从你账户收取，交易成功后，系统提示打印。

B、通过[017050]贷款账户的维护交易下的账户产品/分行转换选项将贴现贷款账户转为贴现垫款产品子类。交易成功后，系统提示打印。

C、交易成功后，将业务凭证的客户联加盖转讫章的扣款通知，随同汇票和拒绝付款理由书或支付人未付票款通知书交给相关部门。

D、相关部门把资料交给贴现申请人。

答案：A按我社银行卡业务规定，以下对银行卡持卡开户中个人卡开其他产品业务的交易处理的规定描述不正确的是（）

A、通过[060465]查询客户信息交易，查询客户信息是否正确

B、操作[062002]持卡开户交易，可为客户在普通卡、金卡或白金卡内开立其它产品

C、操作[062002]持卡开户交易，需要联动以现金方式将客户存款存入账户

D、如客户以转账方式存入款项，操作存款模块的现金交易

答案：D按我社银行IC卡的规定，以下不属于当前我社IC卡内电子现金支持的业务功能的是（）

A、查询

B、圈存

C、支取现金

D、消费

答案：C我社柜员级别调整的交易处理不包括以下哪一项操作？（）

A、柜员所在机构提出柜面维护申请，填写柜面维护申请表由申请机构有权人审批确认

B、人力资源管理有权审批人对申请进行审批后，交由人力资源管理岗经办员进行处理

C、人力资源管理岗经办员执行[311006]柜员信息查询/维护，按照申请表内容调整柜员相应级别，调整时还需主管授权确认

D、人力资源管理岗经办员执行[311004]新建柜员录入确认调整信息

答案：D下列有关业务冻结扣划的后续处理，以下哪一项操作是不正确的？（）

A、在存款查询登记簿登记：被冻结、扣划单位或个人的名称或姓名，冻结、扣划的时间和金额，文件名称及文号，协助结果等。并由经办人员和授权人员签名。

B、将查询、冻结打印的回单等资料作存款查询登记簿附件。

C、将协助查询存款通知书回执、打印的回单等资料交执法人员。

D、如果强制扣划的账户是关联定期单的，扣划后，客户办理后续支取业务时，必须在501交易进行换单后才可以办理。而强制扣划后的换单，也需客户提供旧单才可办理。

答案：C以下哪一项不属于我社人民币个人结算账户（有折）开户的后续处理？（）

A、存折加盖业务章后，连同相关证件、开户申请书第二联联交还客户，并提醒客户核对

B、业务交易单作当天传票

C、身份证件复印件加盖与原件核对相符章、复核人及经办人私章后，与开户申请书第一联、开立客户号的凭证一并专夹专人保管，并视情况按月或按季度装订成册入库保管

D、客户交回的支票加盖作废及附件章，剪掉右上角（保留支票号）

答案：D以下哪一项属于我社印章新增领用的交易结果？（）

A、柜员操作[028005]其它物品转出/转入交易成功后打印其它项物品转出转入业务凭证

B、其它物品的状态由转出更改为有效，同时增加操作柜员物品箱该物品的数量

C、其它物品的状态由有效更改为转出，同时减少操作柜员物品箱该物品的数量

D、柜员物品箱中新增一项其它物品记录，系统提示打印其它物品新增与维护业务交易单

答案：D根据内部账的编码规则，以下哪一项是正确的内部账号（BGL）编码结构？（）

A、9+机构号+货币号+业务类别+顺序号

B、6+机构号+货币号+业务类别+顺序号

C、9+业务类别+机构号+货币号+顺序号

D、6+顺序号+机构号+货币号+业务类别

答案：A在内部账号下拉菜单选择账号的维护交易的交易处理中，新增内部账账号时以下哪一项说法是错误的？（）

A、科目类别，必选项。内部账科目类别的维护后可从中选择。

B、账号规则，可输项。根据内部账编码表中的账号规则后8位数据维护。

C、账号名称，必输项。根据内部账编码表中的产品名称维护。

D、产品代码，可输项。根据内部账编码表中的产品代码维护。

答案：B银企对账原则不包括（）

A、遵循客观事实原则

B、差别管理原则

C、及时准确原则原则

D、内部制衡原则

答案：C下列有关教育储蓄的利息处理情况，说法错误的一项是（）

A、有证件到期支取的。违约前存入的存款按整存整取的利率计息，违约后存入的，按销户时人民银行挂牌的活期利率计息。免收利息税。

B、无证件到期支取的。违约前存入的存款按同档次的零存整取的利率计息，违约后存入的，按销户时人民银行挂牌的活期利率计息。

C、有证件提前支取的。违约前存入的存款按同档次的整存整取的利率计息，违约后存入的，按销户时人民银行挂牌的活期利率计息。免收利息税。

D、无证件提前支取的。违约前存入的存款按同档次的整存整取的利率计息，违约后存入的，按销户时人民银行挂牌的活期利率计息。免收利息税。

答案：D我社办理零存整取定期存款的交易结果确认不包括以下哪一项操作？（）

A、核对打印的账号、户名、金额、币种与业务交易单上客户填写的内容是否相符

B、核对人民币单位结算账户开销户登记簿填写是否正确

C、核对业务交易单上打印的凭证种类、凭证号码与存折实物是否相符

D、相关内容审核无误后，业务交易单交客户核对，签名确认后加盖相关讫章

答案：B下列关于金融机构存款的计、结息规定，说法不正确的一项是（）

A、个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息，每季末月的20日为结息日。未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计息到清户前一日止。

B、单位活期存款按日计息，按季结息，计息期间遇利率调整分段计息，每季度末月的20日为结息日。

C、以现行的居