差旅费报销规定

出差费用报销规定为完善公司管理，加强财务监督与控制，结合公司实际情况，特制定本规定。第一条、适用范围和使用原则本规定适用对象为公司销售业务等出差人员。“出差”指因公到****以外地区处理公司事务。公司出差人员要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。能够通过其他方式解决的事务，尽量不安排出差，禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动；在时间允许的情况下，能坐火车的就不安排乘飞机，能乘坐一般列车，就不安排特快或动车组；同等住宿条件下，住宿费应就低不就高，能多人同住的应安排标准间、多人间；每笔差旅费的使用必须有明确的目的；出差完成后必须向主管汇报工作成果，主管有责任对差旅费使用情况进行控制和管理。第二条、出差申请凡出差人员出差前必须详细填写“出差申请单”，经审批通过后方能出行。出差审批流程：出差人员首先报本部门主管审批，然后呈总经理批准。出差人员凭申请单个人先垫资，出差回来后结算费用。注意事项：出差申请单上需注明出差地点、出差事由、出差期限。几人同时出差时，可以每人单独填写“出差申请单”，也可以由一人填写“出差申请单”，并注明随行人员。出差申请单更改：出差人员因特殊原因，中途需变更出差路线或延长出差时间，要事前请示主管领导同意并在出差返回后三天内，填写“出差申请单”（注明变更），写明实际出差日期及实际出差路线，提交部门主管审批。“出差变更申请单”需随原“出差申请单”一起贴入“费用报销单”报销。第三条、报销程序出差人员必须在出差结束后三日内，到财务部办理审核报销手续。报销差旅费程序出差人员填写“差旅费报销单”，单上需注明分类项目金额及报销单据数量，将差旅费单据和出差申请单粘贴在报销单中，并在报销单上签名。部门负责人审核无误后，在“差旅费报销单”上签字确认。出差人员按差旅费报销流程审批通过后，交财务部报销费用。第四条、报销标准日常性出差日常性出差，其差旅费开支由往返路费、短途交通费、住宿费、伙食费、手机账单构成。出差过程中发生的其他费用（如复印、购买办公用品、宴请送礼、小型会议费等）不属差旅费报销范畴，需另行办理报销手续。差旅费报销时要求提供各报销项目对应的电子打印发票，各项费用分开列明，超标及超范围费用不予报销。各项目标准如下：往返路费：往返路费包括**市至出差目的地的飞机票、火车票、长途客车票以及上述票据的附加费用，按所到达地区电子打印票价实报实销。往返交通工具的使用标准上限：经理以上人员可乘坐飞机经济舱，火车卧铺等。其他人员出差乘火车，从晚上8时至次日晨7时之间在车上过夜的，或连续乘车时间超过10小时的，可购卧铺和软座票。“特殊情况”下可乘飞机，但要在出差申请单中特别注明，并由部门负责人及总经理审批。“特殊情况”是指：=1\*GB3①**至目的地无直达列车，或虽有直达列车，但赶不上时间车程的；=2\*GB3②处理紧急公务；=3\*GB3③与经理以上人员一同出差；=4\*GB3④飞机票与火车票同等价值。往返路费附加费用包括：机票附加费用：机场巴士（的士）费用、机场建设费、改（退）票费、保险费、行李托运费。火车、长途客车附加费用：订票费、改（退）票费。住宿餐补（含市内交通费）：住宿餐补费分地区、人员限额报销，只报不补。地区分类一类地区：【省城】北京、上海、广州、深圳、……二类地区：【地级市】合肥、福州、兰州、南宁、贵阳、海口、石家庄、郑州、哈尔滨、武汉、长沙、长春、南京、南昌、沈阳、呼和浩特、银川、西宁、济南、太原、西安、成都、拉萨、乌鲁木齐、昆明、杭州、重庆、天津等各省会城市及直辖市。珠海、汕头、三亚、大连、烟台、青岛、桂林、厦门、济南、苏州、无锡、宁波三类地区：【地级市以下】上述以外地区报销限额（单位：元/天/房间/餐补）职务地区经理以上住宿其他住宿餐补（含市内交通费）一类地区18016050二类地区15012030三类地区12010030（三）、业务人员通信补助费采取限额补助，只报不补的形式。经理级200元/月以内，业务员150元/月以内，每年12月底一次性凭票报销，其它人员按原标准执行。出席会议、培训学习。对于外出参加会议或培训的人员，报销时，需提供会议或培训通知备查。若会务费/培训费中已含食宿费用，不再报销住宿费，不再领取伙食补助，按会议单位所收取的费用实报实销。往返路费、交通费按日常性出差标准执行。若会务费/培训费中不含食宿费用，按日常性出差标准报销差旅费用。（三）、由接待方邀请并由对方承担费用的出差人员，各项费用已由对方负担，不再给予报销及补助。报销补充条款出差期间如需宴请客户或改乘交通工具的，需提前向部门经理申请，经总经理签字或口头认可后方可执行和给予报销。市区以外因工作需要不能回公司就餐的每餐补贴10元/天，南通地区以外当天往返的补贴15元/天（市区除外）长途车票需凭票报销，其它补贴按标准执行（食/宿/市内交通）