融资性担保业务操作流程图

专业.专注.学习参考.XX担保有限公司担保业务操作流程2015年6月目录TOC\o"1-5"\h\z\u第一章总则 4第二章担保业务流程 5一、担保业务流程 5二、担保项目的选择与受理 8（一）担保项目的选择 8（二）受理条件 8（三）不予受理条件 8（四）慎重对待条件 9（五）担保项目的受理 9（六）担保项目的申请资料 10（七）担保项目资料的初审 13（八）担保项目初审的终止 13三、担保项目的现场调查 14（一）现场调查人员的职责 14（二）现场调查应遵循的原则 14（三）现场调查考察的对象 15（四）现场调查的主要内容 15四、担保项目的资料核查 16（一）审查资料的完整性 16（二）审查资料的有效性和合法性 20五、担保项目的评估 21（一）申请担保企业资信评估 21（二）反担保措施评价 26（三）项目主要风险分析 27（四）担保项目的总体评价和评审报告的撰写 28（五）十五级评分 29六、担保项目的决策 30（一）《项目评审报告》审核 30（二）项目评审委员会制度 30（三）担保项目审批权限 32（四）担保项目评审会的执行 32七、担保合同签署 33（一）担保合同的种类 33（二）签订担保合同 33八、反担保措施设置 33（一）设置反担保措施的必要性 33（二）反担保物应满足的条件 34九、评审费、担保费、保证金、定金的收取 34（一）评审费用的收取 35（二）担保费的确定依据 35（三）担保费费率的确定 36（四）担保费的收取 36（五）保证金、定金的收取 37十、担保项目的放款及档案移交 38十一、担保项目运营管理 38十二、担保责任的解除与代偿 39（一）担保责任的解除方式 39（二）担保代偿前的核查 40（三）代偿后追偿权利的落实 40（四）担保责任解除后的手续 40十三、担保代偿后的风险资产管理 40（一）代偿项目的管理 41（二）代偿资金的回收 41（三）代偿损失的核销 42第三章附则 43附件目录 44第一章总则第一条为加强对我公司融资性担保业务的监督管理，规范融资性担保业务行为，保证融资性担保业务的规范化、制度化和程序化，促进公司持续发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》、《融资性担保公司管理暂行办法》、《XX省融资性担保机构管理暂行办法》等法律法规的规定，特制定本融资性担保业务操作流程。第二条本操作流程所称融资性担保业务系指我公司与银行业金融机构等债权人约定，当借款人不履行对债权人负有的融资性债务时，由我公司依法承担合同约定的担保责任的行为。本操作流程所称借款人系指从经营贷款业务的银行业金融机构取得贷款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人。本操作流程所称融资担保申请人系指需从经营贷款业务的银行业金融机构取得贷款，申请委托我公司提供担保的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人。本公司融资性担保业务均适用本操作流程。第三条开展融资性担保业务应当遵守法律、法规和本流程的规定，不得损害国家利益、社会公共利益和公司利益。开展融资性担保业务不受任何外部机关、单位和个人的干涉。应当以安全性、收益性、审慎性为原则。第四条开展融资性担保业务在与申请人、债务人、银行业金融机构等客户的业务往来中，应当遵循诚实守信的原则，并遵守合同的约定。应当为客户保密，不得利用客户提供的信息从事任何与担保业务无关或有损客户利益的活动。第二章担保业务流程一、担保业务流程业务流程是工作的分工和程序，对于担保业务而言，业务流程还是落实担保业务风险管理工作的基础。担保业务流程设计是否合理，不仅关系到项目运作效率的高低，还直接关系到项目风险控制水平的好坏。由于不同担保机构开展的担保业务品种、面临的市场环境、控制风险的理念不一祥，担保业务流程也必然有所差别；在同一个担保机构内部，不同业务品种的业务流程也应该有所差异。本章以一般融资性担保业务为例，完整地介绍担保业务流程的各个环节。一般来说，担保业务流程应包括但不限于以下环节：申请担保。借款人(担保申请人)直接向担保机构申请担保。银行或其他金融机构推荐。借款人向银行或其他金融机构申请贷款或融资，若借款人具有足够的抵押物或信用水平符合金融机构的条件、金融机构直接提供资金；如信用水平不足，则推荐借款人向担保机构申请担保，获得增信后满足金融机构的条件。担保项目受理与资料审查。担保机构审查客户资质及其提交的项日材料是否符合受理条件。担保项目的现场调查与评审。对符合受理条件的项目，担保机构进行现场调查、资料审查和项目评审。担保项目的决策。经评审基本可行的项目，进入担保机构的审批决策程序。担保合同的签订。通过审批决策程序的项目，签订委托担保、反担保合同及项目相关协议。担保项目的实施。在正式签订担保合同之后，需落实反担保或其他风险控制措施。担保费的收取。按照与担保申请人商定的项目方案收取担保费。担保项目的监管。对在保项目进行运营管理。担保责任的解除。无代偿解除，担保项目结束；代偿解除，进入风险资产管理程序。下图为一般担保业务流程示意图：借款人借款人担保申请人担保机构金融机构客户申请项目受理资料审查现场调查项目评审审担会审批决策300万元(含)以下总经理签批签订合同反担保设置收取费用、保证金在保项目运营管理担保责任解除300万元以上董事长签批代偿解除无代偿解除风险资产管理全部回收损失核销发放贷款结束借款合同收取利息回收贷款结束结束结束结束结束结束结束结束结束结束客户申请项目受理资料审查现场调查项目评审审批决策否否否否否否否否保证合同反担保合同推荐推荐二、担保项目的选择与受理（一）担保项目的选择我公司主要承接市内重点中小型企业和科技型、成长型企业的融资担保，以及为市、区（县、开发区、高新区）重大项目和集合性融资项目提供融资担保服务。（二）受理条件融资担保申请人一般应符合以下基本条件：申请人必须是在国家有关部门依法登记注册、独立核算、自负盈亏、具有法人资格和履约能力的经济实体；申请人的财务会计核算规范、资产状况良好、依法纳税、具有符合法定要求的注册资本金和必要的营运资金、经营场所和设施；申请人应具有一定的经营管理水平、在工商、税务、银行等方面没有不良的信用记录；贸易型申请人应具有稳定的上游供应商和良好的产品销售网络或经营服务渠道，具有与融资规模相匹配的销售或营业规模，拥有稳定的客户群和现金流，连续经营期一年以上；生产型申请人应拥有相应的厂房、设备等固定资产和生产条件，原材料供应和产品销售渠道正常，连续经营期半年以上；申请人的融资用途符合国家法律规定，并能形成良好的经济效益；申请人应能够提供我公司认可的反担保措施或其他风险控制措施。在合作银行开立账户。（三）不予受理条件申请人具有以下情形的，原则上不予受理：申请人贷款卡有逾期贷款记录，且系恶意逾期的；申请人近期有工商、税务、司法等不良记录且目前尚未解决的；申请人提供的资料有弄虚作假行为的；申请人融资用于国家禁止或限制生产、经营和投资领域的；申请人用担保套现贷款，从事非法转借贷牟取非法收入的；申请人超出批准经营范围违法经营的；申请人资产负债率过高（如超过70%）的；申请人涉及重大民事、经济纠纷、且没有最终认定结果的；申请人无按期还本付息能力的，经营状况恶化且难以改善的；申请人无反担保措施或反担保措施不能落实的；申请人主要领导人资信不可靠，经营管理能力低或领导班子缺乏团队合作精神、群体素质差的；申请人财务管理制度不健全、经营及会计核算混乱的；会计信息严重失真，资产状况不清的；申请人生产技术尚不成熟、没有形成市场主流产品的；申请人申请担保金额高于其净资产规定比例的；申请人与本公司有逾期债务关系尚未解除的。（四）慎重对待条件项目规模与企业注册资本、管理水平等现状严重不匹配；项目对资本、技术等要求不高，进入门栏过低的；项目本身规模过大，超出我公司现有业务能力范围的；项目所处行业竞争激烈，而我公司对同类型项目已承担有担保责任的；该企业已在多家担保机构担保融资的；反担保资产为第三方提供的；属于固定资产投资或投资回收期较长项目，以短贷长用的形式担保融资的。（五）担保项目的受理业务部在接到客户的业务申请意向时，受理项目的项目经理应将项目的基本条件和担保业务操作的程序告知对方，并大致了解申请项目的基本情况，如项目基本条件能够满足担保机构的要求且申请人也能接受担保机构提出的条件，双方即达成进一步合作的意向。同时填写《项目接待信息登记表》：申请人基本情况；项目基本信息、产销情况；申请金额、期限、用途；银行及其它债务；反担保设置意向；特殊情况说明。（六）担保项目的申请资料经接待初步同意受理的项目，由业务部建立顾客档案及档案编号后，填写《业务受理登记表》，并向申请人发出《担保项目申报表》，并要求申请人按《担保项目申报表》要求及时报送资料。资料清单如下：序号一、常规性材料1申请1、担保申请、贷款申请（介绍项目基本情况，融资需求、用途、拟提供反担保措施，偿付能力分析、还款来源及计划）2主体资料企业相关资料：1、营业执照、组织机构代码证、税务登记证、开户许可证、信用代码证复印件，原件查验。特殊行业的立项批复、生产经营许可证等复印件，原件查验。2、有关公司批准成立的文件、合同、批复、享受政策优惠的相关文件；有关公司成立的背景、资本、股东、股权发展变化情况。3、章程（章程需工商局复印版盖工商红章，三份）；4、贷款卡及银行查询记录；公司资信报告；5、已有的资信等级证；已有的资产评估报告；6、关联企业基本情况（附相关资质材料）（参股或被参股25%以上企业）管理人员相关资料：1、法人股东情况简介（附营业执照、组织机构代码证复印件盖章）2、企业法定代表人、自然人股东简历（包括学历、工作经历、家庭住址、联系方式、财产清单等）、附结婚证（离婚证、未婚证明）、配偶身份证复印件、夫妻双方信用报告3、总经理、财务负责人、生产负责人、销售负责人和其他主要领导者的简介（包括学历、工作经历、家庭住址、联系方式等）并附身份证复印件企业简介相关资料：1、企业管理架构、组织结构图、内部部门设置、部门职能；员工人数、结构、用工形式；2、产品及市场介绍：主要产品（业务范围）介绍；产业市场地位、生命周期、相关政策；企业所在地市场情况、竞争情况、上下游关系；企业产品特点、市场定位、企业竞争力、未来发展情况3、企业能力介绍：企业规模、所在地影响、地位；技术能力、研发能力、设备能力；销售模式、营销能力、发展能力；决策制度、管理制度、管理素质4、企业的业务流程：包括进货方式、清单、渠道、销售方式、渠道、清单、结算方式等。6、市场分析：包括风险和利润增长点分析；企业的市场定位和发展方向；3财务资料1、注册时的《验资报告》、历次股权变更时的相关资料；2、银行负债、民间借贷情况、担保情况资料，附已有贷款借款合同，抵押合同；3、近三个年度财务报表（资产负债表、损益表、现金流量表）及当期（三个月）报表；4、成立不足三年的，提交自成立以来的年度报表及当期（三个月）财务报表；5、最近一期报表的存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款、其他应收款、其他应付款、短期投资、长期投资、短期借款、长期借款等科目的情况说明，需根据企业的明细账据实填列，包括具体发生事项或对象以及对应的金额，其中应收账款还需注明发生日、到期日。6、所有开户银行情况：包括开户地点、账户性质和账号，主营业务账户一年内银行流水账单；7、公司的收支构成及比例，近一年收入、成本分析；8、近一年的完税凭证，水费、电费、燃气费缴费凭证、工人工资清册；4业务资料1、制造类企业：产品名称及品牌（注册商标），产品的市场容量及占有率、产品适用性和独特性，产品技术先进性（取得何种专利或其他认可），产品销售的内外贸易合同和协议，外贸业务的进出口批文。2、一般贸易类企业：包括销售情况材料，销售产品品牌、自营、代理情况，主要供销渠道，主要业务客户名单以及相应的合同或协议，国际贸易合同及与之相关的政府进出口批件。5其他资料1、《股东会决议》原件（内容见格式文本）2、《授权委托书》原件（内容见格式文本）及代理人身份证复印件及签字样本原件3、法定代表人签字及印鉴章样本原件（内容见格式文本）4、公章、合同专用章、财务专用章样本原件（内容见格式文本）二、流动资金融资担保补充材料61、主营产品及市场情况（内容：产品品名、种类、用途、性能、市场需求等）2、上下游客户情况介绍（包括：名称、往来金额、地址、联系方式等）3、企业所经营产品上游厂家或经销商的“代理协议”或“授权书”4、已签订但尚未执行的“购销合同”复印件及执行情况介绍5、以执行完毕的重要的或大额“购销合同”复印件及结算情况资料6、证明借款用途的其他有效凭证、资料。三、技术改造（创新）融资担保补充材料71、项目建议书及其批文（或立项报告及其批文）2、可行性研究报告及其批文3、自有资金落实情况的证明4、其他融资渠道的资金来源证明5、流动资金落实情况的证明6、项目已支用款项的明细材料7、购买机器设备的清单及品牌或技术、质量体系认证情况等资料；8、购买设备的合同及付款情况资料；9、项目原材料和能源供应的合同或协议，或落实情况的其他证明；10、国家规定或须特批的能源、环保、卫生等批文；11、预期经济效益情况、用款和还款计划；12、施工准备情况及技术改造方案。四、基本建设融资担保补充材料81、项目建议书及其批文（或立项报告及其批文）；2、可行性研究报告及其批文；3、项目初步设计和概（预）算文件；4、自有资金落实情况的证明；5、其他融资渠道的资金来源证明；6、流动资金落实情况的证明；7、项目已支用款项明细材料；8、项目原材料、能源供应和交通运输、生产工艺技术、环保措施等生产条件落实情况；9、《建设用地规划许可证》、《土地规划红线图》、《建设工程规划许可证》；10、《土地使用权证》或使用土地的其他材料；11、《施工许可证》；12、预期经济效益情况、用款和还款计划；五、房地产开发融资担保补充材料91、《房地产开发企业资质等级证书》；2、《房地产开发项目建设条件意见书》3、《建设用地规划许可证》、《土地规划红线图》、《建设工程规划许可证》《建筑工程施工许可证》、《商品房预售许可证》4、《土地使用权证》或预登记证书；5、《施工许可证》、《施工合同》及《建筑业企业资质证书》6、项目联建协议或有偿使用批文；7、项目可行性分析报告及项目概（预）算书；8、已投入资金的来源及总额的证明、凭证；9、投资计划、施工计划及实际执行情况；10、用款计划及还款计划；11、其他融资渠道的资金来源证明；12、《商品房预售许可证》（适用于已达到预售条件的）。10六、反担保措施补充资料1、保证反担保：法人反担保比照常规性材料中2、3、4提交；自然人反担保由所在单位开具工资及划扣证明，附结婚证（离婚证、未婚证明）、配偶身份证复印件、夫妻双方信用报告2、抵押反担保①以划拨的国有土地使用权抵押的，请提供土地登记申请书，土地登记申请者的法人代表证明和个人身份证，土地权属来源证明，土地附着物权属证明；评估报告；②以出让的国有土地使用权抵押的，请提供国有土地使用证，土地使用权出让合同，土地使用权转让、租赁、抵押合同；评估报告；③以城市房产抵押的；请提供房产证、土地证、房产证所有人及共有人身份证明，评估报告；④以动产抵押的，请提供抵押物的清单、所有权证明、存放状况资料；以及工商管理机构认为需要提供的其他文件；3、质押反担保①以有限责任公司股权质押的，请提供股东会决议，公司章程（工商盖章）；②以商标权质押的，请提供商标证书复印件，质押商标的《商标注册证》复印件，登记机构认为必要的其他材料；③以专利权质押的，请提供出质人的合法身份证明，专利权的有效证明，专利权质押之前的实施及许可证明，以及登记机构认为必要的其他材料；④以动产质押的，需移交第三方物流监管，或上门监管，企业可通过补充保证金、还款、换货等方式办理提货，赎回质押的货物。备注：1、上表所列资料未注明提供原件的，均提供复印件。所有资料均应当加盖公章。2、若因项目特殊情况需补充资料的，另行提供资料清单或现场索取。3、资料复印件应当清晰。4、以上资料一式两份，借款申请及一份资料报送银行，担保申请及一份资料报送我公司。（七）担保项目资料的初审在收集到申请人担保项目资料后，指定项目经理主审、辅审，对项目资料进行初步的审查，并作出初步判断，需要审查内容有如下几个方面：申请人提供的资料必须查验原件，资料是否齐全，对遗漏资料要求客户及时补充；申请人是否具备完整的主体资格，或存在明显的法律障碍；申请人的基本条件是否符合我公司承接项目的要求；担保项目方案是否合理，是否具有可改进或优化的可能；申请人的基本资信情况是否存在明显的不足与缺陷；申请人能否提供符合担保机构要求的反担保措施或其他风险防范措施；判断资料反映情况与申请人介绍的情况之间的差异，确定核查重点和核查方法。担保申请人提交的资料经项目经理初步审查认为基本可行后，项目经理应及时回复客户，并在1-2个工作日内拟出项目《现场调查提纲》和现场调查方案。（八）担保项目初审的终止申请人有下列情况之一的，终止评审：在15日内未提供规定资料的；提供资料严重不符，有意虚报并拒绝提供真实情况的；核查中，发现申请人有不予受理条件规定或其它不宜担保情况的；终止初审应当通知申请人，并说明理由。项目初审工作自正式受理开始，一般应在2个工作日内完成，如超过2个工作日，项目承办人应向部门负责人说明原因，部门负责人向分管副总报告。三、担保项目的现场调查担保项目的现场调查由业务部项目经理主审、项目经理辅审配合，根据项目需要可以邀请风控、法律、资产评估等方面的专业人员参与。实行项目经理主审、辅审双人负责制度，形成互为补充又相互监督的机制，共同开展项目调查的全过程工作。现场调查人员必须要保证整个项目调查的全面性、真实性、可靠性，并负责形成担保申请人的评审报告。担保项目的现场调查工作一般应在1-2个工作日内完成。（一）现场调查人员的职责尽职调查人员的主要职责如下：调查人员应秉持客观、公正、诚信原则、独立履行职责，在现场调查过冲中不受人为的外部因素干扰；调查人员应采取合理、有效的调查方式，客观记录调查过程，如实反映调查采取的方式和依据，并对调查工作的有效性和可靠性负责，侧重于客户资信状况真实性的披露。调查人员对关键资料现场审核，对已审核资料的真实性负责，对项目其他资料承担形式上合法、完备的审核责任；现场调查后，调查人员对客户提供的资料、项目经理形成的书面报告做整体审核，并发表独立的明确的评价意见和风险提示，形成相对独立的项目评估报告。（二）现场调查应遵循的原则现场调查中，调查人员需遵循以下原则：客观性原则。对于客户提供的信息，或调查人员的个人判断，都必须提供合法、合规、合理的书面依据，并且详细记录调查的方式和过程，对于一些确实无法取得直接书面证据的重要信息，则需要通过与项目无利害关系的第三方给予证明和确认。谨慎性原则。不能片面听取客户的口头介绍或承诺，应留心调查现场中的细节问题，对异常情况要反复甄别，对没有确切依据的数据要保守估算。重要性原则。受到时间的限制，同时为了提高工作效率，调查人员须根据调查提纲进行现场调查，对于一般性的问题可以采取个别抽查推断的方式，对于异常及重点问题需全面核实，取得充分的依据。（三）现场调查考察的对象担保项目现场调查访谈的人员包括：企业法人代表、企业实际控制人、总经理、高层管理人员、财务负责人、技术、生产或销售负责人等。项目现场调查对象包括但不限于企业生产、经营场所，抵、质押物所在地，企业控制人住所，企业关联方、主要上下游客户经营场所等。申请人为公司的,必须现场调查其生产、经营场所。申请人为自然人的，除核实期控制的经营实体外，还需现场核实其住所；主要抵、质押物；如果关联方对企业的经营有重大影响的，须走访关联方；走访对企业的发展或经营有重大作用的上下游客户，或战略合作伙伴，不具备条件的进行电话沟通或函证；企业的经营、建设等关键问题以及合法性涉及政府部门的，须咨询、走访相关政府职能部门；（四）现场调查的主要内容现场调查的主要内容有:企业是否正常经营,经营活动是否规范,经营场所条件是否符合相关规定。企业领导及主要经营管理者的综合素质、业务能力、精神风貌等。生产型企业的机器设备是否在正常运转，有无闲置资产，机器设备的成新度，是否购买了财产保险，企业的生产经营条件和环保设施。机器设备利用率，生产设备是否得到了充分利用，总的生产能力与销售之间的差额。企业生产经营管理是否有章可循，是否比较规范，有无生产安全隐患。生产一线的人员是否经过培训，整体素质如何，现场人员是否能满足生产要求。厂房和办公场所是租赁的，还是企业自己购置的，是否有产权证明，机器设备是否是海关监管产品。企业仓库的原材料和产成品、半成品的库存是否正常，仓库管理是否严谨、是否安全，大致清点库存商品的数量、估算其价值与财务报表是否相符，是否正在往外销售货物。企业生产所在地交通能否满足正常生产和运输的需要，水电能否正常供应，周围环境如何，有无其他纠纷影响企业的正常生产，如与当地居民的关系、外部环境是否会干扰企业的正常生产等。四、担保项目的资料核查在担保业务中，核实和审查企业所报送的资料及现场调查中取得的资料是评审工作的基础。所报送资料的完整性、真实性以及合法性都关系到整个评审的质量，关系到项目最终运作的成功与失败，业担保机构必须认真、严格审查每个项目的基本资料。（一）审查资料的完整性担保业务评审工作面临的最基本问题是信息不对称，不掌握企业全方位的信息就很难做出客观公正的评价。因此，必须要求企业报送所有评审所需资料，尽可能全面的了解企业的生产经营状况。担保申请书按我公司的模板填写的项目申请表企业自拟的担保申请（公司申请担保贷款的项目情况介绍、申请担保贷款的用途及偿付能力分析、还款计划）企业的主体资料审查企业的主体资料，包括以下内容：营业执照复印件，组织机构代码证复印件，税务登记证（国税、地税）复印件。法定代表人资格证明，工作简历及身份证复印件，总经理、财务负责人和其他主要领导者的简历及身份证复印件，经办人员的法定代表授权委托书和被授权人身份证复印件。有关公司批准成立的文件、合同、批复，公司章程（需有工商局印章），关于申请担保及设立反担保措施的董事会决议或股东大会决议（中外合资、中外合作、股份有限公司和国有独资公司提供董事会决议。国有企业和集体企业需提供上级主管部门同意该单位申请担保的批复，合伙企业和个人独资企业需提供出资人签字的有关决议），公司董事会成员名单。公司组织机构及业务情况介绍，包括以下内容：①公司成立的背景，如果股东为法人单位，需提供股东单位的情况介绍，如果发生过产权变动，需提供有关变动资料；②企业内部部门设置及部门职能；③产品介绍，包括特点、技术水平、技术来源、产品知名度和产品的市场情况；④生产能力介绍和扩大生产的计划；⑤公司的收入构成比例；⑥企业的业务流程，包括进货方式和进货渠道、销售方式和销售渠道、结算方式等；⑦市场分析，包括风险和利润增长点分析；⑧企业的市场定位和发展方向⑨或有负债、涉诉案件；⑩企业及其法定代表人的信用情况。企业的财务资料审查企业的财务资料，包括以下内容：注册验资报告、历次股权变更时的验资报告和相关实物入资的评估报告复印件（国有企业由于成立时间较长无验资报告的需提交国有资产产权登记证）；贷款卡复印件、查询密码及银行信贷登记咨询系统查询记录打印结果（包括企业情况基本信息、借款信息、抵质押担保信息和保证担保信息）；近3年（最好经会计师事务所审计）及当年近期财务报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表和财务报表编制说明，财务报表编制说明又包括：①存货的计价方式、固定资产的折旧政策（提供固定资产清单及其所有权证明文件），税务政策（如享受税收优惠，需提供税务部门的相关批复或通知）②所有开户银行情况，包括开户地点、账户性质和账号，主营业务账户两年内的银行对账单，近一年银行流水账单；③存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款、其他应收款、其他应付款、短期投资、长期投资、短期借款、长期借款等科目的情况说明，需根据企业的明细账据实填列，包括具体发生事项或对象以及对应的金额，其中应收账款还需指明发生日、到期日或逾期天数。企业的业务资料对于不同业务类型的企业要求提供的也去资料不尽相同：制造类企业包括产品名称及品牌（注册商标），产品的市场容量及占有率，产品适用性和独特性，产品技术先进性（取得何种专利或其他认可），产品销售的内外贸易合同或协议，外贸业务的进出口批文，对于申请承兑汇票和信用保证金担保的，还要提供承兑协议、相应的购销合同。一般贸易类企业包括企业销售情况材料，销售产品品牌、自营、代理情况，主要供销渠道，主要业务客户名单及相应的合同或协议，国际贸易合同及与之相关额度政府进出口批件。对于申请信用证打包贷款及押汇贷款担保的，还要提供工作履约保函或物流公司的监管协议等。房地产类企业包括项目立项报告及批复报告、可行性报告及批复、企业开发资质证书、建设用地规划许可证、国有土地使用证、土地有偿出让合同、建设工程规划许可证、建设工程开工证、商品房预售许可证等。反担保措施的相关资料担保机构要求申请担保人提供的反担保方式一般有信用反担保、抵押反担保和质押反担保。信用反担保对于提供信用反担保的，反担保企业应比照对申请担保企业的要求提供相关审查资料。抵押反担保对于提供抵押反担保的，根据抵押物的不同分为土地使用权抵押、房屋土地等建筑物抵押、动产抵押，根据提供抵押物所有权人的不同可以分为企业以自有资产抵押和以第三人资产提供抵押。以土地使用权抵押的又可以分为划拨的国有土地使用权抵押、出让的国有土地使用权抵押和集体土地使用权抵押三种。以房屋土地等建筑物抵押可以分为城市房地产抵押和预售商品房抵押两种。①以划拨的国有土地使用权抵押的，应提供土地登记申请书，土地登记申请者的法人代表证明和个人身份证及户籍证明，土地权属来源证明，土地附着物权属证明。②以出让的国有土地使用权抵押的，应提供国有土地使用证，土地使用权出让合同，土地使用权转让、租赁、抵押合同，市县级人民政府土地管理部门认为有必要提交的其他证明文件、材料。③以集体土地使用进行抵押的，应提供被抵押的集体土地所有者同意抵押的证明，抵押登记申请书，抵押人和抵押权人的身份证明，抵押合同，经土地管理部门确认的地价评估报告，土地权属证明，土地管理部门认为应提交的其他文件。④以城市房地产抵押的，应提交抵押当事人双方的身份证明及法人资格证明，《国有土地使用证》、《房屋所有权证》或《房地产证》，共有的房屋还必须提交《房屋共有证》和其共有人同意抵押的证明，可以证明抵押人有权设定抵押权的文件与证明资料，可以证明抵押房地产价值的资料，抵押登记机关认为必要的其他文件。⑤以预售商品房抵押的，除提供上述文件以外，还必须提供《建设工程规划许可证》、《施工许可证》、《商品房预售许可证》，若建筑物属于在建工程还必须提供建筑合同。⑥用动产进行抵押的，必须提供抵押物的所有权证明、存放状况资料，抵押合同双方当事人的营业执照，双方代理人身份证明和授权委托文件，若为进口货物必须提供海关纳税证明，若是海关监管货物必须提供海关同意抵押或已过海关监管期的证明，以及工商管理机关认为需要提供的其他文件。质押反担保根据质押物品的不同，质押反担保可分为权力质押和动产质押。权力质押包括股份权、商标权、专利权、著作权、收益权等形式。①以有限责任公司股权质押的，必须提供公司全体股东过半数同意的股东会决议，公司章程；②以商标权质押的，必须提供商标证书的复印件，质押商标的《商标注册证》复印件，委托代理人的授权书，登记机构认为必要的其他材料；③以专利权质押的，必须提供出质人的合法身份证明，委托人及代理人的身份证明，专利权的有效证明，专利出质前的实施及许可证明，上级主管部门或国务院有关主管部门的批准文件，登记机构认为必要的其他材料；④以著作权质押的，必须提供出质人的合法身份证明或法人注册登记证明，作品权利证明，以共同著作权出质的必须提供共同著作权的书面协议，授权委托书及委托人的合法证明，著作权出质前该著作权的授权使用情况证明文件，其他需要提供的资料。⑤动产质押是申请人以其本人或者第三人合法拥有所有权或者处分权的货物动产作为质押物。担保期间，企业可根据企业销售的需要通过补充保证金、还款、换货等方式办理提货，赎回质押的货物，动产质押申请人须提供能证明质物名称、数量、质量、状况、价值、权属等方面的相关证据、明确质物存放地点、移交时间等内容。（二）审查资料的有效性和合法性核实企业资料的真实性有各种各样的方式，以下是一些常用的方法：查询企收银行账户的对账单，核实企业的现金流量情况及财务报表中银行存款额是否真实；查询企业所得税发票和增值税发票，核实企业的销售收入是否真实可靠；查询企业为其资产购买保险情况，核实企业的资产价值情况；到房地产管理部门查询企业的房地产是否已经抵押；查询企业的关税情况，核实企业对进口机器设备的所有权情况；查询企业的贷款卡信息，核实企业的对外负债、担保、开具承兑汇票和信用证的情况；查询企业购置固定资产和原材料的原始合同、协议和发票，验证企业资产的真实价值；让企业填写各种财务预测表，结合企业的资产负债表、损益表、现金流量表，审核企业的财务报表反映的信息是否准确；通过对企收的上下游客户及同业的认真社会凋査，了解企业及法人代表信用状况，企业产品的社会认同情况。五、担保项目的评估通过对申请担保企业提供资料审核从和现场调查之后，担保机构可以确认企业是否依法合规经营，接下来的工作应是对担保项目进行全面评估，综合分析申请担保企业的行业情况、市场情况、企业素质、财务状况及反担保措施，重点分析企业按期还款的能力、担保期限内的各类风险，最后撰写出有明确评价理由和意见的评估报告。担保项目的评估工作一般应在3-5个工作日内完成。评估报告是担保机构对担保项目论证决策的重要参考。担保项目的评估工作不仅要全面、客观的反映企业的现实经营情况及对企业整体经营发展趋势的预测，还要结合担保项目方案找出项目的特点和反映项目的主要风险点，并对项目方案提出的反担保及其他风险控制措施进行综合评价。（一）申请担保企业资信评估企业基本情况分析包括企业注册信息及合法性审核、股权结构及主要股东(投资者)简况、组织结构、人员素质、行业及主要业务范围、历史沿革及主要业绩。企业信用记录：包括银行借款是否按时还本付息，应付账款偿付情况，税务、海关、法院是否有其他不良信用记录等。企业经营素质及管理水平分析评价评价内容包括：企业规模、对所在地区的影响、行业地位，技术装备和技术能力，研发能力、营销实力、地理位置及分布、企业发展战略与发展能力，主要反映企业在生产经营方面的素质及实力。企业管理体制及管理制度，管理效率。企业重大事项决策程序；企业主要管理人员素质分析，包括法定代表人、总经理、财务主管人员。评价结论包括对“企业基本情况”和“企业经营素质及管理水平”两部分的评价结论。分为：①企业行业地位领先，业绩优秀，没有不良信用记录，技术装备及开发能力很好，有良好的营销网络，管理制度健全，主要领导人素质高；②企业行业地位较好，业绩优良，没有不良信用记录，技术装备及开发能力好，建立了稳定的营销网络，管理制度健全、主要领导人素质高；③企业行业地位一般，业绩较好，没有不良信用记录，技术装备及开发能力较好，有必要营销网络，管理制度较为健全，主要领导人素质较高；④企业行业地位一般，业绩一般，没有不良信用记录，技术装备及开发能力一般，有一定的营销网络，建立了部分管理制度，主要领导人素质一般；⑤企业行业地位较差，业绩较差，存在不良信用记录，技术装备及开发能力较差，有一定的营销渠道，管理制度不够健全，主要领导人素质不高；⑥企业行业地位差，业绩差，存在不良信用记录，技术装备及开发能力差，没有必要的营销渠道，管理制度不健全，主要领导人素质差。产品、市场及行业分析评价内容企业产品和市场状况的评价一般包括产品所属行业分析、产品的技术含量、知名度、市场垄断性、市场占有率情况等。①主要产品(业务范围)，主要业务运作流程及结算方式；②企业所属产业在国际市场中的地位，在国内市场中的地位，产业的竞争状况及生命周期位置，在未来市场中的地位，法律保障，社会地位及政策支持等；③所处行业的市场情况、竞争状况介绍，企业未来的市场计划(预测)及市场发展战略，企业产品组合、与业务协作单位及上下游产品单位的合作等；④主要产品技术及市场情况，产品特点、生命周期、技术水平、技术来源、产品知名度等，产品市场定位包含市场范围、主要客户、销售方式及渠道等。评价结论评价结论可分为以下几种情况；①产品技术含量高、知名度高、具有市场垄断性、市场情况很好；行业国际国内竞争地位好，有国家政策支持；②产品有一定技术含量、有一定知名度，市场占有率较高，市场销售呈稳步递增趋势，行业竞争地位较好，有国家政策支持；③产品技术含量一般、市场占有率一般，但具有一定的发展前景，市场销售比较稳定，行业竞争地位一般；④产品技术含量高，尚属开发、成长期，但极具发展前景，市场预测情况较好，一旦投放市场，极具竞争力，行业竞争地位较好；⑤产品技术含量一般，市场竞争激烈，市场销量波动变化频繁，发展前景不易确定，行业竞争地位不太有利；⑥产品属劳动(资金)密集型，产品尚未进人市场，市场竞争激烈，市场占有率及市场销售情况大幅度下滑，行业竞争地位不利。财务分析评价范围财务分析一般包括三个方面：①企业有无专门的财会机构，财会机构的人数及其人员素质，企业财会报表核算是否规范、完整、准确；②企业执行何种财务会计政策，包括存货计价政策、固定资产折旧政策、税务政策；③财务数据分析及经营状况、财务状况评价。财务状况评价的主要内容评价内容主要包括经济实力分析、资产结构与资产质量分析、经营效率分析、盈利能力分析、偿债能力分析、企业成长性分析和资金使用计划及还款计划分析。①经济实力企业经济实力的大小，与企业的生产能力、竞争能力、盈利能力及担保机构可承保的贷款规模有直接联系。经济实力可用资产数量表示，应用最多的指标是企业的总资产和净资产，评价时需与行业平均值进行比较。②资产结构与资产质量企业的资产结构，即各类资产占总资产的比率，或各类资产之问的比率。通过这些比率，分析企业资产的流动性和企业承担风险的能力。首先要列表说明企业前两年及当期各科目的具体数额，及其所占比例的变化趋势；然后分析总资产、总负债、所有者权益的数额及其相互比例；之后分别列示企业的流动资产、固定资产、长期投资、无形及递延资产、流动负债、长期负债、所有者权益的具体科目。对金额牲大或所占比例在10%以上资产及负债科目均需做详细列表说明，对变动较大的资产及负债科目要说明变动幅度，并分析造成变化的真正原因。③经营效率经营效率是企业运用各项资产的效率，很大程度上取决于企业经营者对企业资产的有效运用程度，直接关系到企业的偿债能力和盈利能力。资产运用效率高，各项资产周转速度加快，资产变现速度快，短期偿债能力强；企业能够用较少的资金占用取得更多的收人，盈利能力提高。营运能力的主要指标包括总资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率等。④盈利能力盈利能力是企业获取利润的能力。评价盈利能力的主要指标是销售利润率、净资产利润率、总资产利润率、成本费用报酬率等。分析盈利能力，除分析其指标外，还需分析企业销售量及销售收人的构成及变动原因，销售成本的构成及变动原因，利润总额的构成及变动原因等。⑤偿债能力偿债能力分析是企业资信评估的核心，也是担保项目评估的核心。偿债能力是财务状况和经营状况的综合反映。偿债能力的强弱，直接影响担保项目的风险程度。评估时，应综合考虑长期偿债能力和短期偿债能力，根据项目特点及期限，分别予以侧重。偿债能力指标包括资产负债率、负债与所有者权益比率、流动比率、速动比率、现金比率等。对于贷款担保项目，担保机构最关心的是企业能否及时足额还款，所以，进行偿债能力评估时，要特别注意测算企业未来的现金流量，尤其是经营活动产生的现金流量，以准确评估其偿债能力。对企业未来现金流量的测算结果的准确率，体现担保机构核心技术的不同水平。⑥企业成长性成长性分析是将企业主要经济指标的历史数据进行对比，分析其发展和增长的速度，预测企业未来发展趋势的方法。成长性分析主要包括企业规模、收人水平和盈利水平的增长分析。成长性分析的主要指标有总资产增长率、净资产增长率、销售收入增长率、利润总额增长率等⑦资金使用计划及还款计划结合企业经营状况、财务状况、经营计划、投资及筹资计划，分析企收本次借贷资金使用计划及还款来源、分析企业的资金需求是否合理、评价企业的还款计划是否可行等。财务分析中需要运用多种指标采用多种方法评价相关的企业，对于不同的行业、不同业务范围、不同规模的企业，指标体系和标准均有不同。需要说明的是现有信息只能表明企业现时时或担保之前的历史业绩，而真正影响企业还款能力的因素是担保到期之前，企业有多少现金流入，这部分现金流中有多少是可以用来归还担保机构担保的银行贷款，需要对企业将来的经营业绩进行严密的测算。中小企业的情况比较简单，而大型集团公司情况则要复杂得多、评估时要特别注意各子公司、参股公同之间的关联交易。经营、财务状况综合评价经过分析、项目评估部门对企业经营状况和财务状况要给出科学、客观的评估结论，对企业经营和财务状况的评估结论一般有以下几种：①企业经营状况很好，各项财务指标很好，资产结构较好，负债率合理、效益状况很好、呈较强增长趋势，未来现金流充足，偿债能力很强，资金使用计划真实合理，还款来源有保证；②企业经营状况较好、各项指标较好，资产状况及负债率较为合理、效益较好、呈增长趋势，未来现金流有较好的增长趋势、偿债能力较强、资金用途基本合理，还款来源基本有保证；③企业经营状况较稳定、各项指标情况秘本认可、资产状况及负债率基本合理.效益相对稳定，未来现金流比较稳定，有一定的偿债能力，资金用途基本可行，还款来源有一定保证；④企业经营状况不佳，各项指标不良，资产状况费及负债率不太合理，销售及效益波动不定，偿债能力不易确定，资金用途有一定风险，还款来源不易确定；⑤企业经营状况较差，各项指标较差，负债率较高，销售及效益呈下滑趋势，无偿债能力，资金用途风险较大，还款来源无法确定。企业资信综合评估结论企业资信评估结论何用以下方式表示：资信状况很好。企业素质很好，财务实力强，信用风险小。经营状况、盈利能力、发展能力良好，没有不良信用记录，偿债能力很好。资信状况优良。企业素质好，财务实力强，信用风险较小。经营状况稳定，盈利能力较强，发展能力良好，没有不良信用记录，偿债能力良好。资信状况较好。企业素质较好，财务实力较强，经营状况基本稳定，有一定的盈利能力，发展前景中有不确定因素，没有不良信用记录，正常情况下，有较好的偿债能力。资信状况一般。企业素质一般，财务实力一般，经营状况正常，盈利能力、发展能力、偿债能力一般，没有不良信用记录，未来发展中存在较明显的不确定因素。资信状况不够好。企业本质较弱，财务实力较弱，经营状况不够稳定，盈利能力较差，偿债能力不足，有不良信用记录，发展前景不明朗，有明显的信用风险。资信状况较差。企业素质较差，财务实力、经营状况、盈利能力较差，偿债能力较弱，信用风险大。（二）反担保措施评价评价的主要内容担保项目反担保措施的评价内容一般包括：反担保措施形式。包括信用反担保、抵押反担保、质押反担保、其他形式的反担保，或多种形式组合的反担保等。分析其可能存在的风险。主要包括反担保方式是否符合法律规定，反担保物的合法性、权属关系、市场风险和变现风险，是否能够有效对抗第三人，有效保障担保人的利益，是否存在变现障碍等。反担保措施风险控制能力评估。对信用反担保，是进行反担保企业资信评估，主要评估其偿债意愿和偿债能力。对抵押(质押)反担保，是评估其价值，并根据其风险水平设置抵押(质押)率。评价的结论反担保措施的评价结论一般为：极好。无法律风险，标的物价值能够覆盖担保额，或信用反担保单位偿债能力很好，极易追偿、变现。较好。法律风险较小，标的物价值能够覆盖担保额，或信用反担保单位偿债能力较好，追偿、变现较易。一般。法律风险较小，标的物价值基本能够覆盖担保额，或信用反担保单位偿债能力一般，不易追偿、变现烦琐。较差。有一定风险，标的物价值不能完全覆盖担保额，或信用反担保单位偿债能力较差，不易追偿、变现。很差。风险大，标的物价值不足，或信用反担保单位偿债能力差，无法追偿、变现。（三）项目主要风险分析一般来说，担保项目的主要风险有以下几种：借款人信用风险借款人的信用风险来自履约(还款)的意愿和履约(还款)的能力。对其履约意愿，应注意考察借款人的信用记录、用款计划的真实性及可行性、近期投资计划；对其履约能力，着重考察其还款计划的可行性、企业的偿债能力和筹资能力等。信息不对称的风险担保机构与企业的信息不对称是担保业务的主要风险之一。对此，担保机构业务人员需尽可能利用各种渠道和手段核实企业提供的各类信息。主要方法包括：要求企业提供审计报告、贷款卡信息、银行对账单等，收集工商、税务、法院、海关、供货商、客户、行业管理部门等各方信息，核实企业申报资料的真实性和用款计划及还款计划的真实性。行业风险和市场风险指借款人面临的市场风险和所在行业的风险。市场风险是在竞争性行业中的企业中经常遇到的风险。对此，首先要考察其行业特点、经济周期，然后要考察企业的竞争地位和竞争能力，包括产品生命周期、产品竞争能力、市场占有率、价格变化趋势、替代产品等。法律风险主要包括项目各方法律关系是否清晰、项目方案和反担保措施的设置是否存在法律障碍、相关合同和协议是否能够最大限度地保障担保机构的权益等。担保项目方案风险和操作风险指担保机构担保方案设计和操作该项目的风险。为控制这一风险，需详细设计担保方案，考察项目全部操作过程是否可控，确定各环节的控制方法，设定监管内容、监管程序并设立风险预警制度。另外，担保机构部门之间合理的业务分工和严谨的业务决策程序，也是控制担保项目操作风险的必要措施。反担保措施保障力度不足的风险较高保障力度的反担保措施应起到两方面的作用：一方面在出现代偿时，反担保措施应能弥补担保机构的损失；另一方面，反担保措施的设置能够使借款人违约成本足够高，促使其全力履约。（四）担保项目的总体评价和评审报告的撰写总体评价总体评价是对担保项目的总体风险评估，包括前述几个方面。主要有：申请担保企业经营素质及管理水平，主要产品、市场及行业状况、经营状况和财务分析、资金使用计划、还款计划以及其他风险分析，反担保措施的风险控制能力等。进行分项评价后，担保项目评估的最后一步是提出对项目的总体风险评价意见，并做出是否可以承保的建议。总评估结论是担保业务部门和担保机构决策者最为关心的内容，在表述上尽可能要意见明确、简明扼要，不应有模棱两可、模糊不清的评估结论。以下是总评估结论的一些表述方式：企业资信状况很好，偿债能力很强，发生风险概率极小，反担保措施较好，项目风险可控；企业资信状况较好，偿债能力较强，反担保措施基本可控，发生风险概率较小；企业资信状况稳定，偿债能力一般，反担保措施基本可行，发生风险的概率相对不大；企业资信状况一般，偿债能力较弱，反担保措施风险相对较大，发生风险概率不易确定；企业资信情状况较差，无偿债能力，反担保措施风险极大，发生风险概率极大。评审报告项目评估的最后一项工作是撰写评审报告，对流动资金担保项目，评审报告包括的主要内容包括：担保项目基本情况。借款人资信评估：①企业基本情况分析及信用记录；②企业经营素质及管理水平；③产品、市场及行业分忻；④财务分析及还款能力评价。项目风险分析：①主要风险点及发生的可能性；②主要风险控制措施。反担保措施评估：①反担保方案；②反担保情施的合法性和有效性；③反担保措施的价值。结论及建议。以上给出的仅是一般融资性担保项目评审报告内容的一个示例。实际应用中，根据不同品种、不同项目可能有多种调整。（五）十五级评分十五级评级是指对客户信用状况进行评定，对担保风险用量化方法进行自主测评的一种系统方法。该方式适用担保项目的保前评审、保中营运管理、保后风险资产管理。项目经理在完成担保项目的评审后，应填写该项目的《十五级评分表》作为《项目评审报告》的附件，具体管理办法详见我公司《客户信用评级管理办法》。六、担保项目的决策担保机构的运营管理模式和担保业务品种不同，其项目决策也采取不同的方式。不管采用何种决策方式，为了回避担保机构内部的道德风险，需要建立内部横向制衡机制，一般都要求按照“项目评审与项目决策相分离”的原则来执行。（一）《项目评审报告》审核项目评审报告结束后，项目承办人将企业提交的各项资料整理编号后和《项目评审报告》、《项目审批表》提交业务部负责人，由业务部负责人提请相关人员（风控人员、评审会委员）对上述资料进行审核。审核工作一般在2-3个工作日内完成。审核的主要内容有：项目资料的真实性、完整性、正确性；对反担保措施提出意见；对企业的报审资料从法律角度加以审核；对项目的风险度进行评价；对企业的财务状况进行评价；审核一般应在3个工作日内完成。（二）项目评审委员会制度项目评评审保委员会一般由担保机构中负责项目审批、风险管理、法律事务、财务等有关人员担任委员。我公司由总经理、常务副总经理、风险部、财务部、综合部部门负责人担任委员。公司常务副总经理为评审会主任，常任成员5-9人(单数)。根据项目特殊情况，可临时外聘独立评审成员1-2人。评审委员会既要对担保机构的决策者起到技术支持作用，又要对审批人起到制约作用。评审会工作一般应在1-2个工作日内完成。项目评审会由业务部根据项目情况提请召开，原则上需三分之二以上常任成员参会才能召开。经审核通过的项目提交公司综合部，综合部在评审会召开前一个工作日将上会项目汇总表提交评审会主持人。评审会由评审会主任主持，评审会主任缺席时，由其指定的常任委员主持，会后完善相关程序。独立评审委员不得担任评审会主持人。评审会会议参加人员：评审会全体成员；项目承办人；评审会认为须参加的人员。不予上会项目未在规定时间内将项目评审报告、项目复议报告、项目反担保更改报告交综合部的，该项目不能上会审议。项目报告中具体情况不清：法定代表人无常住地址、项目关联企业未作调查、营运能力不详、财务数据勾稽关系不对未作说明，应收、应付账款等未作调查了解、反担保物不详、按揭房无具体说明、上会报告与原交报告不一致等，主持人有权通知该项目经理不予上会。担保项目评审会决策评审会成员须简明扼要的阐明自己的观点和判断，独立陈述评审项目的风险点及存在的问题。对前面评审成员已陈述的观点表示同意的，具体细节可不再重复，担保项目评审会决策程序为：由项目经办人员详细叙述担保项目的有关情况；法律人员发表对项目的法律审核意见；评审人员提出对项目的具体评价结论；评审委员会成员就相关问题提问，有关人员解答；评审委员会表决决定是否为项目提供担保，或对项目提出进一步采取措施的建议；对提交评审委员会表决的担保项目，评审会委员会所有成员都必须在《担保项目评审表决表》上明确填写"同意"、"不同意"或“补充调查再议”并签字备案；对同意担保的项目附有条件的，应在评审会决议中列明；对不同意担保的项目，一律应说明理由；评审会通过评议，认为从评审报告的内容及项目承办人的陈述还不足以对项目进行判断，要求补充调查的，应当列明补充调查的内容。主持人归纳各评审会成员意见，以表决的多数意见为主形成《评审会纪要》。原则上经评审会审议的项目需要获得参会成员三分之二以上支持票，方可通过。《担保项目评审表决表》、《评审会决议》提交担保机构有权决策人作为最终决策参考。公司董事长（或授权总经理、副总经理）有一票否决权。（三）担保项目审批权限担保审批权限(包括担保额度、担保展期、担保逾期、撤保的审批)：担保额在300万元（含300万元）以下董事长授权总经理审批；担保额在300万元以上由董事长审批；董事长或总经理对部门审核、会议评审中通过的项目有一票否决权；对部门审核、会议评审中被否决的项目，董事长或总经理只能“补充调查再议”的决定，不能做"同意担保"的决定。担保项目审批工作一般应在1个工作日内完成。（四）担保项目评审会的执行经审批最终同意提供担保的项目，担保机构应及时向担保项目申请人和贷款金融机构出具《担保意向函》；不同意担保的项目，担保机构要详细说明理由并及时通知申请担保单位。对补充调查再议的项目，应返回业务部进行再次调查，重新上会。发生以下情形的项目需进行补充调查再议公司评审委员会否决（三分之一以上评审人员不同意），但董事长或总经理决定补充调查再议的项目；多数评审人员质疑，主任委员认为有必要进一步调查的项目；自公司批准担保之日起3个月后才办理手续的项目。补充调查再议仅限一次。对补充调查再议的项目，自项目初审程序开始办理，如有必要可重新确定项目主审。对决定担保的项目，由项目承办人落实相关手续及评审会决议要求的其它条件。七、担保合同签署经我公司评审委员会评审通过的担保项目，贷款金融机构也已经完成项目的审批手续，贷款人、担保申请人(借款人)和担保人三方即可签订有关合同。合同签署工作一般应在1-2个工作日内完成。（一）担保合同的种类担保机构在承做担保业务的过程中，一般需要在贷款金融机构、担保申请人与（借款人）签订《借款合同后》与有关方面签订如下合同：与担保申请人签订《委托担保合同》；与担保申请人和反担保人签订《反担保合同》；与贷款金融机构签订《保证合同》。（二）签订担保合同担保机构所有对外签署的合同必须由担保机构风控部门拟定、审核。《委托担保合同》、《反担保合同》等合同及相关《股东会决议》等必须由经办业务人员面签，同时拍摄影像存档。担保机构签章后的《保证合同》必须在经办业务人员的监督下由银行盖章，并应在银行盖章后立即收回一份存档，同时应要求银行将《借款合同》原件也提供给担保机构一份存档。《反担保合同》原则上须经公证机关公证。八、反担保措施设置担保机构在正式签订《反担保合同》以后，需按事先双方商定的方式为担保项目设置可行的反担保措施。具体管理办法详见我公司《反担保措施管理办法》。反担保设置工作一般应在1-5个工作日内完成。（一）设置反担保措施的必要性在融资性担保业务中，除明确为政策性支持的担保业务外，一般都要求被担保人提供一定的反担保措施，作为被担保人不能按合同履约的保证，企业如不能按期履约，保证人代为履行义务后，依法享有代位追偿权，可以执行预先设定的反担保措施，以加大企业的违约成本，促使企业严格保证自己的信誉，降低担保机构代偿的风险。按中国的现行法律制度，依法设定了抵押权和质押权的特定物，在担保的债权范围内不作为破产财产进行分配，保证人具有优先受偿权，可以对抗第三人。因此，设定抵押、质押等反担保措施可以最大限度地保护担保机构的利益。（二）反担保物应满足的条件担保项目申请人提供给担保机构作为反担保的抵(质)押物，需由担保机构根据其变现能力或委托具有资格的资产评估机构进行合理评估作价。担保机构对于不同类型的抵(质)押物，应根据不同情况设置不同的抵(质)押率。担保机构能够接受的反担保物品，一般需要同时满足以下条件：抵押物(质物或质权)的所有权明确；抵(质)押物的价值较充足，一般要求抵(质)押物的价值应与担保融资的金额相匹配；反担保物品未向他人出租、转移，未设定他项权利；反担保物品在市场上较易流通变现，不存在法律禁止流通或转让的障碍；反担保物品不能存在诉讼、仲裁等纠纷或争议，或破查封、扣押或采取其他保全措施；学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施，医疗卫生机构正在使用中的福利、生活设施不能作为反担保物；列入破产程序的企业资产、海关监管货物、无法实施强制执行的资产等物品不能设置为反担保物。如果采用信用反担保方式，一般来说，提供信用反担保的机构在经济实力、财务状况等方面应优于担保申请人，具备与担保融资金额相对应的代为偿付能力。九、评审费、担保费、保证金、定金的收取担保机构在同意为项目提供担保并办理了反担保措施之后，即可向担保项目申请人收取评审费、担保费、保证金。由业务部填写《款项收付申请单》，移交财务部办理。费用收取工作一般应在1个工作日内完成。（一）评审费用的收取在担保业务惯例中，担保机构对担保申请人提交的项目资料进行初步审查认为基本可行后，在进行现场调查和评审之前，即可与申请单签订《项目评审合同》，并按申请标准收取评审费用。收取评审费的好处除了可以增加业务收入外，还可以“考验”担保申请人的诚意，过滤掉一些对获得担保没有真正兴趣的企业，或者想通过申请担保获得免费咨询服务的企业，有利于减轻担保业务人员的工作量，降低担保机构的经营成本。如果是由于担保机构的原因导致项目最终没有承做，担保机构应将评审费用退还给担保申请人。我公司评审费用的收取标准的担保金额的0.5‰，不足800元按800元收取。由于我市地区特殊性，暂将《项目评审合同》作为条款之一列入《委托担保合同》，评审费的收取时间和担保费收取的时间一致，待市场成熟后再做调整。（二）担保费的确定依据从理论上讲，担保费水平与担保业务定价是直接相关的，担保业务定价的高低决定了担保机构担保收费的多少。目前国内担保机构的业务定价主要采取风险定价与市场定价相结合的方式，即担保费率是担保机构依据自身的风险定价模型，同时与被担保方根据市场价格水平谈判确定。在实际中，市场价格往往与风险定价相差较大，市场价格更能体现出担保市场的供求关系。而风险定价虽然用以计算担保合同的内在价值，但其模型使用参数是否合理可能会影响定价结果的准确性。因此，这也制约了风险定价方法在实际中的应用。通过计算担保合同的内在价值，可以比较担保合同应收费率与市场费率的差异水平，从而为担保机构的对外报价、盈利预测等业务活动提供重要的参考依据。合理的担保费水平，必须要能够覆盖担保业务的成本，这样该项业务才具有可持续性。也就是说，担保业务的成本，是制定保费水平的重要依据。据此，担保费应由以下儿部分构成：预期损失：依据所承做业务品种合理的代偿率和损失率估值，确定每笔业务的预期损失。保费中包含的这部分构成，就是用于覆盖在担保期内可能发生的代偿赔付。资本成本：是因该业务所承担风险需配置的资本产生的相关成本。内、外部费用：包括管理费用、人工成本、佣金、手续费及税费。目标经济利润：业务成本之上的利润，是商业化担保机构投资者需要获取的回报。担保费率确定的基本公式为：担保费率=(目标经济利润+所占用经济资本的成本+内、外部费用+预期损失)÷担保责任额（三）担保费费率的确定在现实中，市场能够接受的担保费水平，受市场供求关系的影响，可能会高于或低于由上述保费构成核算出的保费水平。如果保费水平因市场条件制约而持续下降，会导致保费和各成本要素问的失衡，担保机构就可能失去持续发展的能力。这提示我们，要么通过加强管理降低运营费用、提高风险控制水平、降低风险成本等方式增加盈利空间，要么就要考虑暂停该类担保业务。提高担保费的收取标准尽管可以增加担保机构的收人，但随着担保费用的上升，担保业务市场竞争力便会下降。担保机构在研究、制定担保费收取标准时需要找到一种平衡，以便在弥补成本的同时能够保证担保业务具有吸引力。例如，根据市场状况和担保业务品种的不同，担保机构可以通过减少担保费来增加担保业务的市场份额，以便从担保业务量的扩大和形成的规模经济中获得更多的收益。总之，在实际业务中担保费收取标准的制定是一件比较复杂的事情，担保机构应该在广泛市场调查的基础上，通盘考虑各方面的因素，以接受的担保费费率。需要说明的是，我国相当部分的担保机构是由政府投资设立的，为了支持地方企业的发展，减轻企业的经济负担，政府部门一般不以担保机构的经营成本来制定担保费的收取标准，维持担保机构的经营也不是主要依靠担保费收入。（四）担保费的收取融资担保法律关系一旦确立，如果借款人不能按期归还贷款，担保人必须代位偿还，因此融资担保业务的最终受益者为发放贷款的金融机构，理应“谁受益谁付费”。但在我国的担保业务实践中，由于金融机构先天的强势地位以及资金的供求关系，担保费一般都转移由借款人（即被担保企业）支付。对于不同的项目、不同类型的担保业务，担保费的计算方法可能有较大的差异，但为了使担保业务涉及的各方都容易理解，比较可行的方法是采用“担保责任金额与担保费费率及保证时间的乘积”来计算担保费，即：担保费=担保责任金额×担保费费率×保证时间如果担保方案涉及分时段担保或担保责任额中途有增减的情况，担保费则按分段计算较为合适，收费方式可视情况一次统收或分多次计收。我公司属于政策性融资担保公司，对担保费的规定是：担保费=担保责任金额×3％—4.2％×年签订相关合同后，一次性按年收取，若对但保费费率作调整的，另行约定。（五）保证金、定金的收取根据相关法律的规定，没有对担保保证金作出明确的规范。在《担保法解释》第“八十五条”规定：“债务人或者第三人将其金钱以特户、封金、保证金等形式特定化后，移交债权人占有作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以以该金钱优先受偿；”“第一百一十八条”规定：“当事人交付留置金、担保金、保证金、订约金、押金或者订金等，但没有约定定金性质的，当事人主张定金权利的，人民法院不予支持。”可见担保保证金具备动产质押的属性，属于动产质押的一种，不具备定金的属性。关于保证金的约定，我公司作为《委托担保合同》中的条款明确约定在签订现相关合同后按担保金额的10％收取。定金是主合同双方当事人约定，以担保主合同的履行为目的，由一方交付另一方一定数额的金钱的一种担保方式。债务人履行债务后，定金应当抵作价款或收回，属于担保（反担保）的一种。我国《担保法》规定定金具有证约和违约的功能。根据《担保法》第八十九条的规定，定金具有以下效力：给付定金的一方当事人不履行主合同约定的债务的，无权要求返还定金，定金归收受定金的一方当事人所有。收受定金的一方当事人不履行主合同约定的债务的，应当双倍返还定金。定金合同是主合同的从合同，应当以书面形式约定，并且定金的数额应当符合法律的要求，即《担保法》第九十一条规定：“定金的数额由当事人约定，但不得超过主合同标的额的20%。”定金合同是实践性合同，以定金的实际交付生效。关于定金的约定，我公司以书面形式签订定金合同，定金合同从实际缴入定金之日起生效。十、担保项目的放款及档案移交完成相关合同签订、落实反担保措施、收取相关费用后，即可填写《项目审批表》“办理结果”部分，开具《放款通知书》提请有权签字人签