合规专题培训(通用版)

漫谈合规—*******有限公司2021年12月合规培训—法务合规部2021-12扁鹊见魏王魏文王问扁鹊：“你们家兄弟三人，都精通医术，到底哪一位最好呢？”扁鹊答曰：“长兄最好，中兄次之，我最差。”文王再问：“那么为什么你最出名呢？”扁鹊答曰：我长兄治病，是治病于病情发作之前。由于一般人不知道他事先能铲除病因，所以他的名气无法传出去，只有我们家的人才知道。我中兄治病，是治病于病情处起之时。一般人以为他只能治轻微的小病，所以他的名气度只及于本乡里。我扁鹊治病，是治病于病情严重之时。一般人都看到我在经脉上穿针管来放血，在皮肤上熬药等大手术，所以以为我的医术高明，名气因此响遍全国。扁鹊三兄弟，谁的医术高？谁的名气大？曲突徙薪有位客人到某人家里做客，看见主人家的灶上烟囱是直的，旁边又有很多木材。客人告诉主人说，烟囱要改曲，木材须移去，否则将来可能会有火灾，主人听了没有作任何表示。不久主人家里果然失火，四周的邻居赶紧跑来救火，最后火被扑灭了，于是主人烹羊宰牛，宴请四邻，以酬谢他们救火的功劳，但并没有请当初建议他将木材移走，烟囱改曲的人。有人对主人说：“如果当初听了那位先生的话，今天也不用准备筵席，而且没有火灾的损失，现在论功行赏，原先给你建议的人没有被感恩，而救火的人却是座上客，真是很奇怪的事呢！”主人顿时省悟，赶紧去邀请当初给予建议的那个客人来吃酒。

谁更值得主人感谢？故事寓意—事前控制、防患未然事后控制不如事中控制；事中控制不如事前控制“预防重于治疗”，能防患于未然之前，更胜于治乱于已成之后问题的预防者，更优于企业问题的解决者目录CONTENTS1234合规概述合规管理误区合规架构与职责案例释合规PART01合规概述1.1合规内涵合规：合乎规范，循规蹈矩合-----按规则、规章、规定、规律、规范、规程、规章、规矩办事compliance----遵从、依从，遵守规-----（1）符合法律法规及监管政策；（2）符合内部规章制度、企业文化、以及社会公认并普遍遵守的职业道德和行为准则。没有规矩不成方圆，国有国法、家有家规合规管理——合规风险管理1.2合规起源20世纪90年代，跨国银行相继发生了重大操作风险案件、银行洗钱案纽约银行—俄罗斯洗钱案：1996-1999年俄罗斯、东欧等地巨额资金通过纽约银行转移至西方，纽约银行英国分行副主席承认其操丛了70多亿美元的资金转移，纽约银行为此支付1400万美元罚款（十倍于资金转移的收益）；2007年5月，俄罗斯海关在莫斯科仲裁法庭起诉纽约银行梅隆公司要求其赔偿损失225亿美元，根据美国《反诈骗腐败组织法案》，受害人可以提出三倍于损失的赔偿。英国巴林（1762-1995）银行倒闭案：1995年2月英国巴林新加坡分行期货经理期货操作失败，将这家233年历史的英国老字号银行推向破产。其他卷入洗钱案的银行：德国商业银行、法国兴业银行、巴克莱银行法国分行、巴基斯坦国民银行和马赛信贷银行等1.2合规起源1.2合规起源根本原因：合规风险管理失控结论：外部合规性监管不应该事实上也不可能替代银行内部的合规风险管理,有效的合规性监管必须以健全、高效的银行合规风险管理机制为基础。自1991年起，包括德国、美国、日本、法国、中国香港地区等许多国家和地区的监管机构对银行业机构的合规部门作出了规定；国际性银行开始高度重视其内部合规风险管理机制的构建和完善，合规从业人数增加，逐渐成为专业化的职业阶层,合规人员占银行从业人员的比例也在不断上升，已达到0.5%-1%之间。如德意志银行专职合规人员则有600多人,占其全球6万从业人员的1%，逐渐形成了较为成熟的合规文化。1.美国安然公司、世通公司等公司丑闻，到2004年一些大银行所遭遇的声誉风险，外部监管机构又对银行业的合规风险管理提出了新的要求。巴塞尔银行监管委员会《银行内部合规部门》、《合规与银行内部合规部门》，指导银行业机构设立合规部门或岗位，支持并协助高层管理人员进行合规风险管理，合规部门的设立及职责进一步清晰。因美国次级贷引发的全球金融危机，促使国际银行业和监管机构意识到既有的合规风险管理机制并不能使银行一劳永逸，不断强化合规风险管理、采用科学先进的风险管理技术和工具是全球商业银行的必然选择。同时，也使得合规这一管理理念从单纯的银行业开始向其他包括证券、保险、融资、资产管理、医疗等领域扩展。如美国在安然事件之后通过的《萨班斯法案》等。1.2合规起源1.3保险业合规2017年7月开始实施的《保险公司合规管理办法》本办法所称的合规是指保险公司及其保险从业人员的保险经营管理行为应当符合法律法规、监管规定、行业自律准则、公司内部管理制度以及诚实守信的道德准则。本办法所称的合规风险是保险公司及其保险从业人员因不合规的保险经营管理行为引发法律责任、行政处罚、财务损失或者声誉损失的风险。合规管理是保险公司通过建立合规管理机制，制定和执行合规政策，开展合规审核、合规检查、合规风险监测、合规考核以及合规培训等，预防、识别、评估、报告和应对合规风险的行为。合规、合规风险及合规管理的定义1.3.保险业合规通过建立健全公司合规管理制度和流程，完善合规管理组织架构，明确公司和各层级干部员工的合规管理责任，构建统一高效的公司合规管理体系，推动公司合规文化建设，有效识别并积极主动防范、化解合规风险，确保公司稳健运营，提升公司价值。合规管理的目标1.3.保险业合规15423合规管理原则诚实守信原则。公司将诚实守信作为一切经营管理行为的出发点和落脚点。尊重规则原则。公司将尊重法律法规、监管规定、行业自律规则、公司内部管理制度作为经营管理行为的根本要求。全员全面原则。依法合规经营是公司全体从业人员的共同责任，合规管理遵循全员参与、全过程监控、全方位管理的原则。公司在制度建设和业务流程设计上，通过完善相关合规管理制度与机制，使合规管理体系覆盖公司所有业务、各部门和分支机构、公司董事、监事、高级管理人员及公司所有员工，贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节。独立原则。公司合规管理从制度、组织和人员安排上保证合规管理的独立性，并按照“三道防线”的模式，使合规管理部门与其他内控部门共同促进经营管理的有效制衡。实用有效原则。公司合规管理的实施应从公司的业务规模、组织结构、发展状况、公司文化等实际出发，兼顾成本与效率，强化相关合规管理制度、流程设计的可操作性，提高合规管理的有效性。合规管理应当遵循如下五大原则1.3保险业合规合规管理不仅是合规部门或合规人员的事，合规工作与公司全体员工息息相关，每一位从业人员都要熟知并掌握本岗位职责所对应的规定，牢固树立合规操作的理念，严守国家法律法规、行业监管规定、公司内部管理制度以及诚实守信的道德准则。公司通过有效的合规管理，降低或避免违规行为引发的法律责任、财务损失或声誉损失等直接损失，有效协调各类利益冲突，提升公司品牌形象和竞争力。公司高级管理人员应确立依法合规经营理念，应当以自身言行作表率，在公司倡导诚实守信的道德准则和价值观，推行合规理念，促进公司内部合规管理与外部监管的有效互动，对各自管理职权范围内的合规有效性承担最终责任和领导责任。公司全体员工应当自觉、主动遵守各项合规要求，主动识别合规风险，主动防范和避免违规事件的发生，并对其从业行为的合规性承担直接责任。合规从高层做起合规人人有责合规创造价值合规文化主动合规合规文化PART02合规管理误区识别误区误区一：合规只是合规管理人员的事？你是合规，工作你做好就行，我们不参与！实践证明：一个成熟的合规管理体系，既要有合规管理人员来统筹规划，也要有熟悉财务、产品和市场营销的业务人员帮助合规管理人员深入理解业务框架与核心。在许多企业内部调查阶段，专业技术人员发挥的作用甚至比合规管理人员更重要。误区二：合规游走在灰色地带才是能力？合规不要总说不，要多想想怎么钻监管的空子，研究灰色地带？识别误区实践证明：企业经营是一个长跑，不是一两笔买卖。即使短期拥有较高的盈利，但盈利的同时如果带来较大的风险隐患，那么对于企业长期的经营来说它可能就是个负担，这时企业要敢于放弃。做正确的事情永远比正确地做事要重要得多。误区三：合规要“从娃娃抓起”？我们要合规，合规要从基层做起！！！识别误区两个原因：（1）企业合规从来都是自上而下，而非自下而上。如果企业高层不重视合规，即使基层员工每个人都认识到合规的重要性，最后执行效果可能也不显著。（2）没有人愿意主动接受约束和监管，实践中很难行得通。误区四：合规风险讲一万遍就会深入人心？合规只要多宣传，就会有效果，啧啧！识别误区原因：对于全员合规意识的重视往往体现为——每个合规风险讲一万遍就会深入人心，但前提是听众是带着耳朵来听的，或者不能左耳朵进右耳朵出。合规管理中经常发现尽管每个人都知道防患于未然，也明白防控风险的成本不足后续处理成本的十分之一，但仍然心存侥幸。所以业内有句话：讲一万遍风险不如吃一亏，而且吃得亏越大，以后对合规越重视。误区五：只要不违法，无论做什么都可以？NO企业的合规不应仅限于遵守法律法规，还应将企业伦理和内部规章、社会规范及社会责任作为企业活动中必须遵守的对象和应承担的道德自律责任why合法经营=合规经营所以只要不违法什么都可以做识别误区误区六：人家那么干，我们也可以那么做？“从善如登，从恶如崩”企业要想保持持续健康的发展，必须牢固确立自身的企业伦理和价值观，严格遵纪守法坚持合规经营NO他们这样违规操作可以“我们也可以这么做”why识别误区误区七：合规与企业追求利润的目标相矛盾？重视合规会束缚企业的手脚，使企业的竞争力和盈利能力减弱。这句话对吗？不重视合规增加违规操作风险导致公司声誉和业绩受损公司付出昂贵的代价重视合规社会好评客户信任提高品牌价值企业实现更高利润识别误区急功近利&稳扎稳打选择的道路不同，结局也会不同黄衫女子的九阴白骨爪周芷若的九阴白骨爪PART03合规架构与职责3.1公司合规管理组织架构三道防线的风险防控理念业务运营部门风控合规部门审计部门第一道防线第二道防线第三道防线3.2第一道防线业务运营部门的主要职责主动进行日常的合规管控，定期进行合规自查向合规管理部门或者合规岗位提供合规风险信息或者风险点支持并配合合规管理部门或者合规岗位的合规风险监测和评估执行风控合规管理的相关制度提交整改报告与风险事件报告3.3第二道防线合规管理部门的主要职责合规风险的识别、评估和监测合规咨询合规报告合规培训内部管理制度和业务流程的审核、梳理合规检查与调查合规考核和问责040302013.3.1合规风险的识别、评估和监测010203日常识别、评估、监测静态识别、评估、监测动态识别、评估、监测通过诉讼、投诉、被处罚事件等突发事件的分析，了解合规内控的有效性、完整性、合理性通过合规检查工作发现合规风险，了解合规内控的有效性、完整性、合理性定期合规汇报了解合规风险变化，跟踪报告重要风险改进合规风险3.3第二道防线合规管理部门的主要职责020403合规报告合规风险信息报告（发现后及时上报）合规咨询公司治理及制度建设合规咨询公司产品宣传合规咨询公司保险业务行为合规咨询合规培训培训对象培训内容060705合规考核与问责合规情况作为公司年度考核的重要指标考核、评价各级管理人员的合规职责履行情况追究违规事件管理人员的责任合规检查与调查检查调查内部管理制度和业务流程的审核、梳理3.3第二道防线合规管理部门的主要职责PART04案例释合规4.1报送报表材料不真实处罚时间：2016年5月31日受处罚机构名称：中瑞保险销售服务有限公司湖北分公司报送报表资料不真实。保险中介监管信息系统显示，2015年该分公司代理手续费收入189.42万元。而该分公司利润报表显示，主营业务收入为13,697,120.28元。处罚结果：上述行为二违反了《保险法》（2015修正）第八十六条的规定，鉴于该公司积极配合检查，依据《保险法》（2015修正）一百三十二条、第一百七十条和《行政处罚法》第二十七条，决定对该分公司处以五万元罚款。4.2聘任不合格高管苏银保监罚决字〔2020〕81号处罚时间：2020年12月22日受处罚机构名称：江苏恒生保险销售有限公司聘任不具有任职资格的人员履行高管职责。自2015年初至2020年7月2日监管检查组进场日，刘某未取得我局核准的高级管理人员任职资格，但在江苏任实际负责人，且有部分临时负责人，任职时间均超过三个月。处罚结果：上述聘任不具有任职资格的人员履行高管职责的行为违反了《保险专业代理机构监管规定》第十七条第（一）项、《中华人民共和国保险法》第一百二十一条的规定，对公司处10万元罚款。上述临时负责人任职超过规定期限的行为违反了《保险专业代理机构监管规定》第二十四条的规定，对公司给予警告，处1万元罚款。4.3股权变更提供假资料运银保监罚决字〔2021〕3号处罚时间：2021年2月18日受处罚机构名称：山西瑞银保险代理有限责任公司该公司于2020年8月6日向我分局报送了《报告》，其中在股权转让协议中协议以2万元转让全部股权。而该公司2020年12月17日向监管机构提供的《报告》中写明实际股权转让金额为110万元，报备金额与实际转让金额不符。处罚结果：根据《中华人民共和国保险法》第一百七十条的规定，决定对该公司罚款11万元。根据《中华人民共和国保险法》第一百七十一条的规定，决定对负责人给予警告并罚款1万元。4.4人员未办理执业登记青岛保监罚〔2018〕21号处罚时间：2018年10月19日受处罚机构名称：泛华联兴保险销售股份公司青岛分公司截至2018年8月8日，保险中介监管信息系统显示公司执业登记人员数量为7700人，经核实该公司保险代理从业人员实际人力为7996人，抽查发现部分业务人员未办理执业登记。处罚结果：部分业务人员未办理执业登记的行为违反了《保险专业代理机构监管规定》第二十八条，依据该规定第七十一条，决定对公司警告并罚款1万元，对总经理警告并罚款1万元。4.5虚增人力套取费用沪保监罚〔2017〕17号处罚时间：2017年5月10日受处罚机构名称：上海诚源保险经纪有限公司该公司于2016年4月列支咨询费事项并未实际发生。公司在2015年7月1日-2016年7月31日期间，虚增人力多次套取费用，用于员工工资及奖金发放。处罚结果：上述虚列成本费用，财务事项不真实的行为，根据《保险经纪机构监管规定》第七十九条的规定，责令该公司改正，处罚款20万元。4.6未按规定使用银行账户莱银保监罚决字〔2020〕12号处罚时间：2020年9月22日受处罚机构名称：山东金泰保保险经纪有限公司山东分公司经查，2019年1-12月，该公司为某人寿莱芜中支代收保险费共计38.12万元，均通过基本结算账户进行暂时存放，未开立独立的客户资金专用账户进行存放。公司办理财产险业务，向部分合作保险机构收取经纪费共计50.32万元，以上经纪业务佣金均通过公司基本结算账户与合作保险机构进行业务结算，未开立独立的佣金收取账户。处罚结果：上述未按规定使用银行账户行为，违反了《保险经纪人监管规定》（保监会令2018年第3号）第四十三条的规定。决定对公司予以警告，并处罚款0.5万元