超市财务制度

超市财务制度为进一步完善超市管理，提高超市管理和发展水平，全面推行规范化管理，特制定本制度。1.各分行营业费用和营业外收入的规定。1.门店经理、收银员、收银员共同保证各分店日常经营支出现金的真实性、准确性和安全性。2.各分行当日业务金额须在核实后次日上午10:00前存入指定银行账户(清江嘉汇周六、周日除外)。3.各分行的营业费用必须保证收银机的准确性。如果有长期付款，当事人必须支付双倍的长期付款金额。如果出现短付，当事人必须按照短付金额进行赔偿。4.各分行的各类营业外收入必须经经理签字审核，并保存单据，由出纳代收存入银行。5.店长必须监督和审核收银员和收银员的工作。如遇重大财务问题，他将承担相应责任。6.店长必须认真监督店铺各项财务规章制度的执行和执行。二、支行出纳的任务和职责。1.值班收银员清点营业费用，支付账单。付款时，收银员应首先检查实收金额是否与收银员的日报表一致。如果发现任何多头或空头付款，应登记备查，并及时向经理报告。2.收银员的现金日记账只有在实际现金金额、收银员日报表与后台电脑的部门销售对帐表一致后才能登记，运营资金才能存入指定的银行账户。3.将每日存款单与每日收银报告粘贴在一起，以便日后查看。4.采取收支两条线的原则，并不能支付经营费用。5.经常检查手头的现金，确保现金的账号与实际数量一致。严禁白条到达仓库，严禁私自挪用现金。6.如发现手头现金有盈余或短缺，应及时上交或补足(不超过3天)并做好记录，查明原因，明确责任。7.随时接受会计对存款和现金的定期或不定期检查和盘点。挪用的，视情节轻重处以xx-xx元罚款。8.公司在银行开立的存款结算账户不得私自转借给个人或其他单位。9.在实际工作中积累经验，提出有益于管理的建议和意见。10.加强业务知识的学习，完成公司交给的工作任务。三、分公司费用报销划转程序:1.各分行发生的费用应与发票或文件等证明文件一起完整保存。2.报销时填写费用报销单，用大写和小写字母写明原因、时间、金额，由报销人证明并签字。3.各分行发生的费用金额由出纳在xx元内经经理签字后从备用金中支付，然后将单据寄回总部报销支付。xx元以上的费用，需亲自打电话或征得相关领导同意后才能报销。4.各分公司退回总部的文件，必须经主管领导审批签字后，方可报销入账。如有不能报销的财务项目，有权追回或从工资中扣除。5.各分公司员工的生活补贴与工资一并发放，不予报销。6.如发现各分行费用报销多报或虚报，将按此款处罚三次。7.各分行员工必须执行并遵守相关财务制度。四、分公司盘点规定。1、每月月底必须对商品进行全面准确的盘点。(如有特殊情况，另行通知)2.在盘点过程中，只以实物为标准。3.及时报告、拒收和报告库存中发现的损坏、过期和伪劣商品。任何未经批准被报告为损坏的商品将被追究经理的责任和处罚，每家商店将对人为造成的损坏负责。4.对于库存长期存放的部分商品，应记录保质期。并报告店长处理。5.库存表必须由库存检验员和库存主管签字。6.各分公司在收货时发现有即将过期的产品，有权拒绝收货。7.盘点结果，公司承担xx元以内的短少(差额)，超过xx元的差额全部由分公司补偿。8.你不能故意多记录、少记录或错过盘点表。一旦被调查，你将受到XX-XX(人民币)的处罚。9.当月发生的所有发票、单据，每七天向