关于内部控制建设情况自查报告

有关内部控制建设状况自查报告

根据财政局《有关转发〈省财政厅有关开展行政事业单位20XX年度内部控制报告监督检查工作的告知〉的告知》规定，我局高度重视，立刻组织有关科室对我局内部控制建设状况认真开展自查评定，现将有关状况报告以下。

加强内部控制工作，是合理确保本单位经济活动正当合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防备舞弊和防止腐败，提高公共服务的效率和效果。为切实做好这项工作，我局从工作制度化、规范化、科学化出发，形成了一套事事有复核、人人有监督，行之有效、科学规范的内控制度和业务流程，建立健全事前、事中、事后全过程的监督机制。

合理设立岗位，明确责任分工，建立内部制衡机制。根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设立了财务、业务、稽核和待遇审批等科室，在其内部再进行岗位细分，例如财务部门会计、出纳分设等，并建立岗位责任制度，形成责任明确、互相制约的内部制衡机制。

加强内部检查，确保各项规范和流程得到贯彻贯彻。为认真贯彻贯彻好各项规范和流程，根据有关财经法规制度规定，对照《行政事业单位内部控制规范》，采用定时检查和不定时抽查的办法，对局各科、直属事业单位执行财经纪律和工作流程等状况进行检查，形成专项报告，提出改善意见，最后达成提高内部治理水平、规范内部权力运行、增进依法行政、推动廉洁建设的规定，不停提高我局的财务管理水平。

加强队伍建设，提高财务人员的管理能力。结合我局工作实际，定时组织人员参加省厅和财政、审计部门组织的多个培训，纯熟掌握财经法律法规运用、财务制度规则和经济业务流程，不停提高财务人员的管理能力和业务素质。

研究制订工作方案。20XX年5月19日、6月13日、8月16日分别召开专项会议对局内部控制制度建设工作进行安排、布署，贯彻了牵头和监督科室，研究并制订下发了《水务局内部控制制度建设工作方案》。

建立健全了操作性较强的工作流程和业务规范，进一步增进了我局内部控制工作的程序化、规范化。

调节了内部控制领导小构组员，印发了《水务局有关调节内部控制委员会组员的告知》，进一步加强了内部控制制度建设工作的组织领导。

加强宣传，提高干部职工的内部控制风险防备意识，组织开展内部控制工作业务培训，不停提高有关人员的能力和水平。

制订了《水务局内部控制制度》，对重要经济业务流程、风险点进行了梳理，并有针对性地制订了对应的控制方法。建立健全了预算业务、收支业务、政府采购、资产管理、建设项目管理、合同管理等一系列制度、方法，从源头上规范了我局经济业务的各个层面。

组织开展了内部控制风险评定工作。抽调专门人员组织内部控制风险评定工作小组，对单位层面的组织架构、经济决策、人力资源以及业务层面的风险进行了检查评定，对风险因素进行了分析，并提出了应对风险的方法建议，为我局内部控制制度的修改、完善提供了根据。

我局的内部控制工作在局党组的领导下，在财政、审计部门的指导下，建立了一系列制度、方法，形成了对经济业务各个层面的控制、规范，从源头防止和减少了内部控制有关事项实施过程中可能出现的风险。但内部控制与干部职工长久形成的习惯和思维定势必然会有冲突,形成多个各样的问题：

一是内部控制工作宣传教育的力度还需进一步加强，干部职工自觉用内部控制制度来规范自己的意识尚有差距。

二是专业人才较少的客观现实与定时对核心岗位、重点岗位人员进行轮岗的实际需求之间的矛盾较为突出。

三是部分科室预算编制考虑不认真，预测不精确，随意性较大，致使预算执行力不够，预算执行达不到财政部门规定的进度。

一是修改完善内部控制制度，进一步梳理经济业务流程，优化细化流程图，保持内部控制制度的时效性。

二是加强内部控制制度的宣传力度，组织开展教育培训，不停提高干部职工自觉恪守内部控制制度的意识和能力。

三是主动主动向组织部门报告，通过选调、公招等方式引进专业技术人才，确保核心岗位、重点岗位人员定时进行轮岗，避免一种岗位