公司费用报销管理制度

帝费自动化工程技术〔上海〕DWFC员工报销治理制度第一章 总则第一条：为了加强公司内部治理，完善财务制度，标准公司费用报销流程，合理掌握费用支出，特制定本制度。其次条：本制度适用公司各部门。其次章费用报销制度及流程第三条：原始凭证有效性的规定1、报销人应取得真实合法的原始凭证发票专用章〔如下图如缺少其中一个章，发票无效。财政机关批准并统一监制的行政事业性收据。邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单。2、发票的真假区分：发票章的单位名称需要和网上注册的名称全都，可以登录发票上供给的查询网址进展核实，但是在出差中也不太便利随时核对发票的信息，建议大家到正规的地帝费自动化工程技术〔上海〕方消费索取发票，避开消灭假票现象。3、经办人员因特别缘由确实不能取得合法凭证时〔其他发票代替〔以下称为：替代发票车票、火车票、机票行程单、住宿正规机打发票、汽车加油发票。注：当月有替代发票或者没有替代发票将分2种格式填列报销表。4、替代发票必需是和真实报销内容一样类别的发票比方：坐黑车无发票只能用其他汽车票、火车票替代，不行用除此以外其他任何发票替代5、全部税务机打发票必需开具我公司抬帝费自动化工程技术〔上海〕，方为有效报销凭证。增值税专用发票必需在票面完整填列公司名称、纳税人识别名、地址和开户行及账号方为合法有效的票据。6、原始凭证粘贴标准见附件“报销单据粘贴要求”，请严格依据附件所述标准4纸上认真粘贴原始凭证，如粘贴不标准，财务部有权退回要求重做，并延发相关报销费用。第四条：费用报销表填写及票据整理要求：1、费用报销表〔Reimbursement〕填写应力求干净美观，不得随便涂改〔非电子档，需纸质版本，需要电脑填写完毕后打印。2、每位员工需报销的发票、收据等需按挨次编号，与报销单所列附件编号一一对应；3、员工出差住宿费用均需取得增值税专用机打发票，严禁一般机打发票和手撕定额发票。4〔〕/次月10号前，一并寄到上海办公室。5、RM/PM需在次月5号前同时将上月审批完毕的报销单〔电子文档〕发送至办公室。第五条：当月无替代发票状况下报销单填列要求1〔正式表。2、报销单椐各工程应填写完整，明细内容力求完整具体，报销单据不得涂改，填写完毕后请认真核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。帝费自动化工程技术〔上海〕第六条：当月有替代发票状况下报销单填列要求、当月有替代发票的状况下，需要填列附件〔有替代正式表”，以及附件〔有替代明细表。〔有替代明细表”，再依据替代内容，制作〔有替代正式表3〔有替代明细表”，这张表上填的是每位员工每个月实际发生的费用明细，如遇到有替代发票的状况，在括号中说明用何种发票代替以及替代的缘由细科目按实际报销内容归类〔和公司原来的月度报销统计表性质一样。4〔有替代正式表”，这张表上需要依据后附的发票内容，按发票的实际内容填列费用明细表，内容必需和发票一一对应明细科目按发票内容归类。5、如有特别报销工程，对明细科目归类有疑问的，可以归入“其他”科目或询问公司财务部。 6、报销单椐各工程应填写完整，明细内容力求完整具体，报销单据不得涂改，填写完毕后请认真替代发票状况下，替代发票金额。费用报销根本流程〔图表：帝费自动化工程技术〔上海〕第八条：报销时间的具体规定1在月3号前主动将上月费用报销单及//次月10号之前寄达上海办公室，逾期的当月不予受理。2、如本地区当月员工报销费用较低，则可累计数月按流程一并报销。第三章 报销明细科目具体说明为了让各位员工更深刻地理解每一笔报销应当纳入的明细科目，以下对常见的会计科目作一一说明。1、本地交通费：即员工在常驻地日常工作产生的各项交通费〔公交车、出车费等。2、出差交通费：即员工从离开常驻地起，因出差异地所产生的各项交通费〔公交车、出租车、火车票、过路费等。3、办公费：即日常因工作需要产生的印刷费用、耗用的文具、办公用品等，强调一下，办公用品即日起需要开具增值税专用发票。 4、住宿费：即员工因工作出差异地所产生的住宿费用，着重强调，即日起，全部住宿费需要开具增值税专用发票，不得使用增值税一般发票，不得使用定额手撕发票。5、费/网络费：A、费：即因工作需要给各地区配备的厂区工作手机所产生的话费，公司规定每部手机每月报销话费金额为 50 网络费：即公司租赁的员工宿舍所产生的宽带网络费用，每月每个宿舍产生的宽带费用不得大于150元人民币，宽带带宽不得高于20M。6、快递费：A、即员工因工作需要快递文件、物品等产生的快递费用。 B、如因需快递物品体积浩大或者重量很重的，需要走物流运输的，同样需要取得增值税专用发票。7、物业费：即公司租赁的员工宿舍所产生的物业治理费，即日起，物业治理费需要正规物业公司开具增值税专用发票。帝费自动化工程技术〔上海〕8、员工活动/员工餐费：即为了丰富员工业余生活、增进员工相互沟通，经公司办公室确认同意后，所举办的各类文体和消遣活动所产生的费用，均要求开具正规增值税机打发票9、10、房租：即公司为员工日常生活所租赁的房屋租赁费用。11、签证费用：即员工因公司需要出国，办理签证手续所产生的费用。留意：ATM机小票不得作为报销凭证，必需去银行柜面换取相应报销单据作为报销依据12、低值易耗品〔零配件0元人民币的零配件、消耗品产生的费用，要求必需开具增值税专用发票。13、其他费用：即除了上述列明的费用以外的其他各项费用支出，如有疑问，请准时询问公司财务部。第四章 费用审批治理第十条：费用审批治理1、公司全部货币资金收付审批权限及最终解释权归属公司财务部。2、报销人徇私舞弊、弄虚作假，对违规违纪金额不予报销；对已经报销的，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额1—5倍的罚款，情节严峻者一律开除并做进一步处理。3、审核人、审批人在资料不全、表单存在明显错误、原始凭证不充分、工程不真实的状况下签字准予报销的，即日起将按月度对相关责任人和审批人进展失误率次数统计，严峻失职的，将予以全公司通报批判，公司保存对其失职作进一步惩罚的权力。4、公司财务收到报销单后，对于不符合审批手续的报销单，有权拒绝报销或付款。第五章 附则第十一条：本制度从2016年6月1日起生效，解释和修改权属公司财务部。帝费自动化工程技术〔上海〕〔