山东财经大学成人高考商业银行经营学复习自测题及参考答案

《商业银行经营学》复习自测题一单项选择题1、《巴塞尔协议=1\*Arabic1》规定的商业银行核心资本充足率的最低标准是（）。A.4%B.5%C.6%D.8%2、我国商业银行的组织形式是（）。A.单元制银行B.分支行制银行C.银行控股公司D.连锁制银行3、缺陷已经很明显的贷款，正常经营收入已不足以保证还款，需要通过出售、变卖资产或对外融资，乃至执行抵押担保来还款是指（）。A.关注贷款B.次级贷款C.可疑贷款D.损失贷款4、净资产收益率越高，则说明企业盈利能力（）。A.不变B.越低C.越高D.两者无关5、《巴塞尔协议III》引入流动性风险监管标准，其中净稳定融资比率要求是（）。A.≧50%B.≧100%C.≧150%D.≧200%6、异地托收承付结算规定的每笔结算金额起点是（）。A.5000元B.10000元C.50000元D.100000元7、银行专为吸收境内居民持有的外币而开办的存款，称为（）。A.甲种外币存款B.乙种外币存款C.丙种外币存款D.丁种外币存款8、我国对商业银行的监督管理属于(D)。A.一元二头式B.二元多头式C.一元多头式D.集中单一式9、一般情况下，贷款风险程度越高，则贷款定价应该（）。A.越高B.越低C.不变D.两者无关10、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用。这种功能被称为（）功能。A.信用中介B.支付中介C.信用创造D.金融服务11、商业银行通过商业银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，投向社会经济各部门这属于商业银行的（）功能。A.信用中介B.支付中介C.调节经济D.信用创造12．《巴塞尔协议Ⅰ》规定核心资本与风险资产比率不得低于（），银行总资本与风险资产比率不得低于（）。A.4%，10%B.8%，4%C.8%，10%D.4%，8%13.商业银行表外风险资产的计算参照（）进行。A.表外风险资产=∑表外资产×风险权数B.表外风险资产=∑表外资产×表内相对性质资产的风险权数C.表外风险资产=∑表外资产×信用转换系数D.表外风险资产=∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数14.资金成本指为服务客户存款而支付的一切费用，包括利息成本和（）之和。A.可用资金成本B.营业成本C.风险成本D.连锁反应成本15.商业银行的长期借款通常采用（）。A.发行大面额存单B.发行金融债券C.发行企业债券D.再贴现16.按存款人经济性质划分,银行存款可以分为（）。A.活期存款、定期存款、定活两便存款B.经济组织存款、城乡居民的储蓄存款、财政性存款C.原始存款、派生存款D.本币存款、外币存款17.由出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据是（）。A.银行本票B.支票C.银行汇票D.商业汇票18.下列不属于离岸金融市场特点的是（）。A.币种多，规模大B.借贷关系单一C.非居民间的融资D.受管制较多19.强调商行在利率波动的情况下，根据资产和负债对利率的不同敏感度而采取管理方式的理论（）。A.资产可转换理论B.负债管理思想C.资产负债综合管理理论D.预期收入理论20.银行专为吸收单位、机构和团体的外汇资金而开办的外币存款是（）。A.甲种外币存款B.乙种外币存款C.丙种外币存款D.丁种外币存款21．我国商业银行的组织形式是（）。A.单元制银行B.分支行制银行C.银行控股公司D.连锁制银行22.商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用。这种功能被称为（）功能。A.信用中介B.支付中介C.信用创造D.金融服务23.属于商业银行外源资本融资策略的是（）。A.发行新股B.增加利润留成C.发行一般性金融债券D.向中央银行借款24.按照巴塞尔协议III的要求，商业银行的资本充足率至少要达到（）以上。A.6%B.7%C.8%D.10.5%25.银行以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款是（）。A.抵押贷款；B．质押贷款；C．保证贷款；D．票据贴现26.按离岸金融市场业务经营和管理来划分，香港离岸金融市场属于（）。A.内外混合型离岸金融市场B.内外分离型离岸金融市场C.避税港型离岸金融市场D.渗漏型离岸金融市场27.在（）理论的鼓励下，商业银行资产组合中的票据贴现和短期国债比重迅速增加。A.商业性贷款B.资产可转换C.预期收入D.负债管理28.西方商业银行大多采用（）定价方法对商业银行贷款进行定价。A.目标收益率定价法B.基础利率定价法C.成本加成定价法D.优惠利率加数和优惠乘数定价法29.票据发行便利属于银行（）类中间业务。A.结算B.担保C.承诺D.交易30.商业银行利率敏感性负债主要是（）。A.同业拆入B.拆放同业C.定期存款D.中长期贷款31.《巴塞尔协议》规定国际大银行的总资本对风险加权资产比率应达到（）以上。A.4%B.6%C.7%D.8%32．商业银行的特殊功能是（）。A.信用中介B.支付中介C.信用创造D.金融服务33.下列哪项功能不属于发卡银行所赋予的银行卡使用上的功能。（）A.存取款功能B.转账结算功能C.消费信贷功能D.保值功能34．商业银行灵活调度资金头寸的最主要的渠道或方式是（）。A．贷款B.同业拆借C.存款D.证券回购35．债券发行银行通过其他银行和金融机构，在债券面值货币以外的国家发行并推销的债券称之为（）。A.欧洲金融债券B.普通金融债券C.外国金融债券D.平行金融债券36.就存款的波动性而言，通知存款属于（）。A.易变性存款B.准变性存款C.稳定性存款D.定期存款37.下列项目中，属于银行负债的项目有（）。A.存放央行的款项B.企业存款C.贷款D.股本38.一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺指的是（）。A.贷款承诺B.备用信用证C.保函D.票据发行便利39.当利率敏感性资产小于利率敏感性负债时，表现为（）。A.正缺口，即利率风险敞口部分使得银行在利率上升时获利，利率下降时受损B.正缺口，即利率风险敞口部分使得银行在利率上升时受损，利率下降时获利C.负缺口，即利率风险敞口部分使得银行在利率上升时受损，利率下降时获利D.负缺口，即利率风险敞口部分使得银行在利率上升时获利，利率下降时受损40．在银行经营的实践中，存款总量和成本间的关系，可概括为4种不同的模式，其中存款总量增长，而成本不变的是（）模式。A.逆向组合B.同向组合C.总量单向变化D.成本单向变化二、多项选择题1、下列资本构成项目中，属于银行核心资本的是（）。A.普通股B.优先股C.资本盈余D.留存盈余2、《巴塞尔协议=2\*ROMANII》在资本充足率的计算上，包括了下列哪几种风险对资本的要求（）。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险3、按贷款风险程度分类，不良贷款包括（）A．关注贷款B．次级贷款C．可疑贷款D．损失贷款4、商业银行贷款价格主要由（）构成。A.贷款利率B.承诺费C.补偿余额D.隐含价格5、商业银行的内部组织结构包含的层次有（）。A.决策机构B.执行机构C.监督机构D.管理机构6、下列各项目标中，属于商业银行经营目标的是（）。A.安全性目标B.流动性目标C.盈利性目标D.社会性目标7、下列票据中属于银行结算工具的是（）。A.汇票B.本票C.支票D.信用卡8、下列关于活期储蓄存款的正确描述是（）A.存款人需提供有效证件，实行储蓄存款实名制B.开户时不约定存期，可随时存取、存取金额不限的一种个人存款C.以存入日挂牌公告的活期存款利率计息，如遇利率调整，不分段计息D.以结息日挂牌公告的活期存款利率计息，如遇利率调整，不分段计息9、下列资本构成项目中，属于银行内源资本融资项目的是（）。A.股本B.资本公积C.盈余盈余D.未分配利润10、信用贷款的特点有（）A.以借款人信用和未来的现金流量作为还款保证B.风险大C.利率高D.手续简便11.下列属于银行经营环境中经济环境的是()。A.生产力发展水平B.经济周期的变动C.金融市场的发育状况D.经济的货币化程度12.在商业银行资本筹集中，内源资本支持银行资产增长的限制因素有（）。A.银行及金融当局所决定的适度资本金数额B.银行所能创造的净收入数额C.银行的准备金比率D.银行的股利政策13.衡量存款稳定性的指标有（）。A.活期存款稳定率B.活期存款平均余额C.活期存款占总存款额比率D.活期存款平均占用天数14.商业银行负债的作用()。A.保持银行流动性的手段B.集聚闲置资金，扩大社会生产资金总量C.稳定社会流通中的货币量D.同社会各界联系的主要渠道15.商业银行对现金资产的管理必须坚持以下原则（）。A.总量适度原则B.适时调节原则C.安全保障原则D.成本最低原则16.狭义的表外业务包括（）。A.支付结算B.承诺类C.担保类D.金融衍生工具17.下列属于异地结算方式的选项有（）。A.汇兑B.银行本票C.托收承付D.信用证结算18.信用贷款的特点包括（）。A.以借款人信用和未来的现金流量作为还款保证B.风险大C.利率高D.手续简便19.贷款价格的构成包括（）。A.贷款利率B.贷款承诺费C.隐含价格D.补偿余额20.在基础利率定价法中，可供贷款人选择的利率包括（）。A.国库券利率B.大额定单利率C.同业拆借利率D.活期存款利率21.商业银行的内部组织结构包含的层次有（）。A.决策机构B.执行机构C.监督机构D.管理机构22.下列负债中属于主动型负债的是（）。A.发行金融债券B.回购协议C.定期储蓄存款D.大额可转让定期存单23.影响企业存款变动的因素是（）A.商业银行资产规模和信誉B.社会福利保障制度C.企业产品销售收入D.企业资金清算状况24.商业银行短期借款的渠道主要包括（）。A.同业拆入B.再贷款C.再贴现D.欧洲货币市场借款25.下列票据中属于银行结算工具的是（）。A.汇票B.本票C.支票D.信用卡26.能减少银行资金头寸的因素有（）。A．存款增加B．存款减少C．贷款增加D．贷款减少27.下列资本构成项目中，属于银行外源资本融资项目的是（）。A.普通股B.优先股C.次级债D.未分配利润28.按担保方式的不同，担保贷款可以分为（）。A.抵押贷款B.信用贷款C.质押贷款D.保证贷款29.衡量一个企业短期偿债能力的指标有（）。A.流动比率B.速动比率C.现金比率D.销售率润率30.有关融资缺口管理模式说法正确的有（）。A.当银行预测市场利率将上升时，采取保持缺口为负值，缺口率小于1B.当银行预测市场利率将上升时，采取保持缺口为正值，缺口率大于1C.当银行预测市场利率将下降时，采取保持缺口为负值，缺口率小于1D.当银行预测市场利率将下降时，采取保持缺口为正值，缺口率大于131．《巴塞尔协议Ⅰ》中规定核心资本主要由（）组成。A.股本B.资本盈余C.留存盈余D.次级债32.商业银行利率敏感性资产主要有（）。A.同业拆入B.拆放同业C.活期存款D.短期贷款33.下列资产项目中，属于盈利性资产的是（）。A.库存现金B.对外投资C.贷款D.存款准备金34.采用基础利率定价法对贷款进行定价时，最通行的基础利率一般是指（）。A.银行活期存款利率B.国库券利率C.大额定期存单利率D.银行同业拆借利率35.下列存款创新工具属于定期存款创新工具的有（）。A.可转让支付命令账户B.超级可转让支付命令账户C.货币市场存单D.协定账户36．商业银行贷款价格主要由（）构成。A．贷款利率B.贷款承诺C．补偿余额D.隐含价格37.商业银行的现金资产主要由（）组成。A．库存现金B.在中央银行存款C:存放同业款项D.在途资金38.商业银行进行短期借款的途径主要有（）。A.向同业借款B.向央行借款C.转贴现D.回购协议39.下列项目中属于交易类表外业务的有（）。A.金融期权B.金融期货C.远期利率协议D.备用信用证40．下列项目中能减少银行资金头寸的因素有（）。A.存款增加B.存款减少C.贷款增加D.贷款减少三、判断题1、增发普通股对银行现有股东而言是最具吸引力的资本来源形式。（）2、资本是商业银行经营的基础，商业银行设立时必须首先拥有一定数量的资本金，否则，商业银行设立就无从谈起。（）3、由于现金资产属非盈利性资产，商业银行从经营的角度出发，一般都尽可能地把它降到法律所规定的最低限度。()4、商业银行最基本的功能是信用创造功能。()5、我国到目前为止尚未建立存款保险制度。()6、商业银行的资金成本主要由利息成本和营业成本两部分组成。()7、资产负债率是反映企业长期偿债能力的指标。()8、票据发行便利属于商业银行担保类表外业务。()9、买方信贷是出口地银行提供给进口商或进口地银行的出口信贷。（）10、可用头寸是指商业银行的库存现金和在中央银行的超额准备金之和。（）11.2014年11月30日，国务院法制办公室公布《存款保险条例（征求意见稿）》，最高偿付限额为人民币50万。（）12.损失准备金是指商业银行为了应付意外事件的发生对商业银行带来的损失而建立的基金。是从商业银行的留存盈余中提取出来的，用于弥补可能发生的贷款呆账损失和证券投资损失的基金。（）13.存款是商业银行的主要资金来源，因此商业银行的存款越多越好。（）14.商业银行的特殊功能是支付中介功能。（）15.伦敦和香港离岸金融市场属于内外混合型离岸金融市场业务。（）16.连锁反应成本是指银行因为对新吸收存款增加的服务和利息支出，而引起对原有存款增加的开支。（）17.银行的贷款承诺一经做出，不经客户同意不可撤消。（）18.增发优先股对银行现有股东而言是最具吸引力的外源资本来源形式。（）19.次级贷款是指缺陷已经很明显的贷款，正常经营收入已不足以保证还款，需要通过出售、变卖资产或对外融资，乃至执行抵押担保来还款。（）20.在利率敏感性缺口管理模式中，一旦市场利率进入上升阶段，应当选择负缺口战略。这时，银行应主动减少利率敏感性负债，增加利率敏感性资产，扩大净利差，从中获利。（）21.优先股融资具有财务杠杆效应，在正效应情况下，优先股融资可提高普通股的收益率。（）22.吸收存款和资产出售属于银行的资金来源项目，即流动性供给的增加。（）23.公开储备和未公开储备都属于银行的核心资本。（）24.由于表外业务信息透明度差，因此对表外业务的信息披露制度加以规范是对中间业务进行宏观监管的前提条件。（）25.依据我国《存款保险条例》，花旗银行在中华人民共和国境内设立的分支机构被强制投保存款保险。（）26.由于现金资产属非盈利资产，商业银行从经营的角度出发，一般都尽可能地把它降到法律所规定的最低限度。（）27.相对而言，可撤销的备用信用证收取的佣金比不可撤销的备用信用证收取的佣金要高一些。（）28.《巴塞尔协议III》引入杠杆率监管标准，即总资本占调整后的表内外资产余额的比例不低于3%。（）29.汇票、本票、支票的出票人都是银行。（）30.备用信用证属于商业银行担保类的表外业务。（）31.商业银行营业网点与央行发行库的距离越近，库存现金需要量越多。（）32.资本是商业银行经营的基础，商业银行设立时必须首先拥有一定数量的资本金，否则，商业银行设立就无从谈起。（）33.乙种外币存款是银行专为吸收单位、机构和团体的外汇资金而开办的存款。（）34.风险分散是为了控制风险过于集中而将风险组合多元化的一种措施。商业银行发放的每一笔贷款都是有风险的，但并不意味着都发生损失。（）35.票据贴现的期限是指从票据贴现日到票据到期的前一天为止的时间。（）36.公开储备和未公开储备都属于银行的附属资本。（）37.从银行角度来看，备用信用证既是一种结算工具又是一种重要的表外业务。（）38.优先股融资具有财务杠杆效应，在正效应情况下，优先股融资可提高普通股的收益率。（）39.按照我国《存款保险条例》规定，投保机构吸收的人民币存款和外币存款都属于被保护存款。（）40．卖方信贷是出口地银行提供给进口商或进口地银行的出口信贷。（）四、简答题1、商业银行在国民经济中的地位。2、影响贷款价格的主要因素。3、商业银行提高资本充足率的策略。4、商业银行现金资产的主要作用。5、贷款承诺的类型及其作用。6．商业银行的含义及性质。7．商业银行实现盈利性目标的途径。8．商业银行发展表外业务的原因。9．商业性贷款理论的主要内容。10．商业银行流动性供给的主要渠道。11.商业银行负债业务的作用。12.国家对商业银行实施预防性金融监管措施的内容。13.商业银行开展表外业务面临的主要风险。14.我国商业银行资本充足率监管要求。15.商业银行贷款工作规程的三个阶段。16．商业银行按不同的划分标准，可分为哪些类型。17．商业银行存款成本的构成。18．商业银行贷款程序。19．商业银行资本的功能。20.商业银行发行金融债券融资的意义。五、论述题1、试述商业银行应如何防范和化解不良资产。2、影响商业银行存款的因素有哪些？商业银行在积极吸收存款的过程中应采取哪些具体的措施。3．试述《巴塞尔协议Ⅲ》的主要内容。4．商业银行应如何加强存款成本的管理。5．试对商业银行经营环境进行具体的分析。6．试述商业银行资产管理理论三个阶段的主要内容及其优缺点。7．商业银行三性目标及其矛盾协调。8．我国商业银行表外业务的管理现状与改进方向。

《商业银行经营学》复习自测题参考答案一、单项选择题1、A2、B3、B4、C5、B6、B7、C8、D9、A10、A11、A12、D13、D14、B15、B16、B17、A18、D19、C20、A21、B22、A23、A24、D25、B26、A27、B28、D29、C30、A31、D32、C33、D34、B35、A36、B37、B38、D39、C40、C二、多项选择题1、ABCD2、ABC3、BCD4、ABCD5、ABCD6、ABC7、ABC8、ABD9、CD10、ABCD11、AB12、ABD13、AD14、ABCD15、ABC16、BCD17、ACD18、ABCD19、ABCD20、ABC21、ABCD22、ABD23、ACD24、ABCD25、ABC26、AD27、ABC28、ACD29、ABC30、BC31、ABC32、BD33、BC34、BCD35、CD36、ABCD37、ABCD38、ABCD39、ABC40、BC三、判断题1、B2、A3、A4、B5、B6、A7、A8、B9、A10、B11、A12、B13、B14、B15、A16、A17、B18、A19、A20、B21、A22、A23、B24、A25、B26、A27、B28、B29、B30、A31、B32、A33、B34、A35、A36、B37、B38、A39、A40、B四、简答题1、商业银行在国民经济中的地位。答：（1）商业银行已成为国民经济活动的中枢（2）商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响（3）商业银行成为社会经济活动的信息中心（4）商业银行成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础（5）商业银行成为社会资本运动的中心2、影响贷款价格的主要因素。答：（1）信贷资金的供求状况、（2）资金成本（3）贷款风险程度（4）贷款费用（5）借款人的信用及与银行的关系（6）银行贷款的目标收益率3、商业银行提高资本充足率的策略。答：分子对策针对《巴塞尔协议》中的资本计算方法，尽量的提高商业银行的资本总量，改善和优化资本结构。（1）内源资本策略：提高盈利能力，增加利润留成。（2）外源资本策略：发行股票、发行债券增加债务资本等。分母对策（1）压缩资产规模。（2）调整资产结构，降低风险资产额，提高资本与风险资产的比重。（3）减少市场风险和操作风险。4、商业银行现金资产的主要作用。答：从商业银行现金管理的角度看，现金资产具有以下作用：（1）保持清偿力。商业银行在追求盈利的同时必须保有一定数量的可直接用于提现和清偿债务的资产，而现金资产正是为了满足银行的流动性而安排的准备资产，它对于保持银行在经营过程中的债务清偿力，防范流动性风险，具有重要的意义。（2）保持流动性。商业银行是高负债运营的金融企业，这就要求商业银行必须保持充足的流动性，以备随时满足客户提存的要求和偿付到期债务。如果银行的现金资产储备不足以应对客户的提现要求，将会加大银行的流动性风险，引发“挤兑”风波，甚至招致破产倒闭。5、贷款承诺的类型及其作用。答：类型：（1）定期贷款承诺（2）备用承诺：包括直接的备用承诺、递减的备用承诺、可转换的备用承诺（3）循环承诺：包括直接的循环承诺、递减的循环承诺、可转换的循环承诺贷款承诺的作用（1）对借款人而言，贷款承诺为其提供了较大的灵活性，借款人可以根据自身的经营情况，灵活地使用资金；贷款承诺保证了借款人在需要资金时有资金来源，提高了其资信度。（2）对承诺银行而言，贷款承诺为其提供了较高的盈利性。6、商业银行的含义及性质。答：商业银行是以追求价值最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，然后将资金运用于多种金融资产上，能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性金融服务的金融企业。(1) 商业银行具有一般企业的特征。(2) 商业银行是特殊的企业。商业银行的经营对象是货币资金；商业银行的经营范围是货币信用领域；商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币。(3) 商业银行不同于其他金融机构。与中央银行相比，商业银行是金融机构，而中央银行是政府机关；商业银行的服务对象是工商企业、公众以及政府，而中央银行的服务对象是政府和金融机构；商业银行创造的是存款货币，中央银行创造的是基础货币；中央银行是货币政策的制定者和实施者，而商业银行是货币政策的实施载体。与其他金融机构相比，商业银行能够吸收活期存款，提供更多、更全面的金融服务，而其他金融机构则不能吸收活期存款，只能提供某一方面或某几方面的金融服务。7、商业银行实现盈利性目标的途径。答：（1）尽量减少现金资产，提高盈利性资产的比重。（2）以尽可能低的成本筹集尽可能多的资金来源。（3）科学决策和管理贷款与投资，尽可能地减少贷款和投资损失。（4）提高工作效率，降低营业费用支出。（5）严格业务操作规程，完善内部控制机制。（6）减少事故与差错，防止内部人员因违法犯罪活动而造成的损失。8、商业银行发展表外业务的原因。答：（1）规避资本管制，增加盈利来源。（2）适应金融环境的变化。（3）转移和分散风险（4）适应客户对银行服务多样化的需要（5）银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务（6）科技进步推动了银行表外业务9、商业性贷款理论的主要内容。答：商业贷款理论是最早的资产管理理论，该理论由18世纪英国的经济学家亚当•斯密在其《国富论》一书中提出.该理论认为，商业银行的资金来源是流动性很强的活期存款，其资产业务应主要集中在短期自偿性贷款，以保持资产的高度流动性,随时应付存款人的提存。短期自偿性贷款主要是指短期的工商业流动资金贷款。由于这种贷款的期限短，且以真实的商业票据作抵押，这些票据到期后会收回资金而自动偿还贷款，因此，该理论又被称为自偿性贷款理论和真实票据理论。商业性贷款理论认为，商业银行不宜发放不动产抵押贷款和消费贷款，即使发放这些贷款，也应将其限定在银行的自有资本和现有储蓄存款水平范围内。10、商业银行流动性供给的主要渠道。答：(1) 库存现金。(2) 存放于中央银行的超额准备金。(3) 客户存款。(4) 贷款的偿还以及证券的到期。(5) 表外业务所获得的收入。(7) 货币市场借款。(8) 资产变现。(9) 国外借款。(10)其他形式的负债。11、商业银行负债业务的作用。答：（1）银行负债是商业银行的主要资金来源，是商业银行经营的先决条件。（2）银行负债是商业银行保持流动性的重要手段。（3）银行负债是社会经济发展的强大动力。（4）银行负债可以稳定社会流通中的货币量。（5）银行负债是银行同社会各界联系的主要渠道。12.国家对商业银行实施预防性金融监管措施的内容。答：对商业银行采取预防性金融监督管理，主要是为了防止商业银行或其他金融机构经营不当，过度竞争破坏金融市场稳定，干预货币政策实施，而事先采取的监督管理办法。主要内容有：市场准入限制、资本充足条件、资产流动性比率、业务范围的限制、贷款的集中性管制、对商业银行内部人员贷款的管制、对外汇、贵金属交易的监管以及银行监督检查等。13.商业银行开展表外业务面临的主要风险。答：由于表外业务具有灵活性大、规模庞大、交易集中、盈亏巨大以及透明度低等特点，所以表外业务隐含的风险也比较多。根据巴塞尔委员会的定义，表外业务的风险主要有以下十种：（1）信用风险（2）市场风险（3）流动性风险（4）操作风险（5）筹资风险（6）结算风险（7）定价风险（8）经营风险（9）国家风险（10）信息风险14.我国商业银行资本充足率监管要求。答：（1）最低资本要求：①核心一级资本充足率不得低于5%；②一级资本充足率不得低于6%；③资本充足率不得低于8%。（2）储备资本和逆周期资本要求商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本。储备资本要求为风险加权资产的2.5%,由核心一级资本来满足。特定情况下，商业银行应当在最低资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本。逆周期资本要求为风险加权资产的0-2.5%,由核心一级资本来满足。（3）系统重要性银行附加资本要求国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产1%,由核心一级资本满足。若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定。15.商业银行贷款工作规程的三个阶段。答：为了保证贷款业务操作过程的规范化，贷款政策必须明确规定贷款业务的工作规程。贷款工作规程指贷款业务操作的规范化的程序，通常包含三个阶段：第一阶段是贷前的推销、调查及信用分析阶段，这是贷款科学决策的基础；第二阶段是银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段，这是贷款的决策和具体发放阶段，是整个贷款过程的关键；第三阶段是贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的阶段，这是关系到贷款能否及时、足额收回的重要阶段。16、商业银行按不同的划分标准，可分为哪些类型。答：（1按资本所有权划分，商业银行可以分为私人银行、股份制银行、国有银行。（2）按业务方向来划分，商业银行可分为批发性银行、零售性银行、批发与零售兼营性银行。（3）按银行所处的地域来划分，商业银行可分为地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。（4）按组织形式来划分，商业银行可分为单个银行、总分行银行、银行持股公司。17、商业银行存款成本的构成。答：（1）利息成本：是指银行按约定的存款利率与存款金额计算的利息支出。（2）营业成本：是指花费在吸收存款上的除利息以外的其他所有开支。（3）资金成本：是指商业银行为吸收存款而支付的一切费用，即利息成本和营业成本之和。（4）可用资金成本：也称银行的资金转移价格，是指银行可用资金所应担负的全部成本。（5）相关成本：是指与商业银行增加存款及其他资金来源有关，但未包括在以上四种成本之中的各项开支。主要有两种：风险成本和连锁反应成本。（6）加权平均成本：指存款资金的每单位平均成本。（7）边际存款成本：指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。18、商业银行贷款程序。答：（1）贷款申请。（2）贷款调查。（3）对借款人的信用评估。（4）借款审批。（5）借款合同的签订和担保。（6）贷款发放。（7）贷款检查。（8）贷款的收回。19、商业银行资本的功能。答：（1）营业功能资本的营业功能是指资本是商业银行经营的基础，也就是说，商业银行设立时必须首先拥有一定数量的资本金，否则，商业银行设立就无从谈起。（2）保护功能资本的保护功能是指资本是商业银行抵御经营风险、弥补资产损失的物质基础，进而可以起到保护债权人权益、保证商业银行经营安全的作用。（3）管理功能资本的管理功能是指银行管理当局通过一系列资本指标对商业银行经营实施监督管理，同时商业银行自身也应加强资本管理以满足监管当局规定的最低资本要求。20、商业银行发行金融债券融资的意义。答：（1）金融债券突破了银行原有存贷关系的束缚，可面向社会筹资，且筹资范围广泛。（2）债券利率较高流动性强，对客户有较强的吸引力，有利于提高银行筹资的速度和数量；同时由于发行债券筹集的资金不用缴纳法定存款准备金，有利于提高银行资金的利用率。（3）债券筹集资金主要用作长期资金来源，可使银行根据资金运用的项目需要，有针对性地筹集资金，使资金来源和资金运用在期限上保持对称，从而成为商业银行推行资产负债管理的重要工具。六、论述题1、试述商业银行应如何防范和化解不良资产。答：防范不良资产的措施有：（1）风险回避（2）风险分散（3）风险转移（4）风险补偿化解不良资产的措施有：(1)督促企业整改，积极催收到期贷款。(2)签订贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全。处理不良贷款的措施通常有：贷款展期，追加新贷款，追加贷款担保，对借款人的经营活动做出限制性规定，银行参与企业的经营管理。(3)落实贷款债权债务，防止企业逃废银行债务。(4)依靠法律武器，收回贷款本息。(5)呆账冲销。（6）资产证券化、债转股等。2、影响商业银行存款的因素有哪些？商业银行在吸收存款的过程中应如何进行积极经营。答：宏观因素主要包括宏观经济发展水平、金融当局的货币政策及其目标和金融法制法规的建设与修缮。微观因素主要是银行内部的因素，如存款利率、金融服务的项目和质量、服务收费、银行网点设置和营业设施、银行资信、银行形象和雇员形象等等。积极经营策略。存款是商业银行主要的资金来源，银行必须加大对存款市场的开拓。对银行来说，存款实质上是一种被动负债。银行要在存款经营中实现预期的目标，就要变被动经营为积极经营，通过一系列经营措施使创新的存款工具能迅速地占领市场。银行积极经营的具体措施有很多。就储蓄存款而言：首先，要针对客户的储蓄动机设计出多样化的储蓄存款创新工具，以满足各层次储户的需要；其次，要重视积极的营销，做好广告宣传，加强外勤工作并合理设置网点；最后，要重视储蓄业务操作的现代化建设，提高储蓄工作人员的积极性，改善服务态度。对企业存款而言，应以提供全方位服务，密切银企关系为核心，开发多样化的存款创新工具，努力以贷引存，做到存贷结合，并结合银行的资产业务和中间业务，协助企业管好用好资金。3、试述《巴塞尔协议Ⅲ》的主要内容。答：2010年12月16日，巴塞尔委员会发布了“第三版巴塞尔协议”的最终文本，标志着国际金融监管改革取得重大进展。《巴塞尔协议Ⅲ》确立了银行监管的新高度，是银行监管史上的一个新的里程碑，将对全球金融体系的稳定运行产生深远的影响。《巴塞尔协议Ⅲ》的主要内容包括：（一）强化资本充足率监管标准①.提高监管资本的损失吸收能力。包括：恢复普通股(含留存收益)在监管资本中的主导地位，对普通股、其他一级资本工具和二级资本工具分别建立严格的合格标准，以提高各类资本工具的损失吸收能力，引入严格、统一的普通股资本扣减项目，确保普通股资本质量。②.扩大资本覆盖风险的范围。大幅提高证券化产品、交易账户、场外衍生产品交易和证券融资业务的交易对手信用风险的资本要求。③.提高资本充足率监管标准。包括三个最低资本充足率监管标准：(1) 普通股充足率为4.5%，一级资本充足率为6%，总资本充足率为8%。普通股最低要求，将从当前的2%提升至4.5%。(2) 留存超额资本要求，监管标准为2.5%。（3）反周期超额资本，监管标准为0~2.5%。（二）引入杠杆率监管标准自2011年初按照3%的标准（一级资本/总资产）开始监控杠杆率的变化，2013年初开始进入过渡期，2018年正式纳入第一支柱框架。（三）建立流动性风险量化监管标准流动性覆盖率（LCR）：用来确定在监管部门设定的短期严重压力情境下，银行所持有的无变现障碍的优质的流动性资产的数量，以便应对此种情境下的资金净流出。流动性覆盖率=优质流动”资产储备/未来30天的资金净流出量＞100%净稳定融资比率（NSPR）：主要用于度量中长期内银行解决资产负债期限错配的能力，确保各项资产和业务融资，至少具有与它们流动性风险状况相匹配的满足最低限额的稳定资金来源。净稳定融资比率=可用的稳定资金/业务所需的稳定资金＞100%（四）强化系统重要性银行的监管对系统重要性银行提出1%的附加资本要求，降低“大而不能倒"带来的道德风险。4、商业银行应如何加强存款成本的管理。答：（1）商业银行存款成本构成包括：①利息成本：②营业成本：③资金成本：④可用资金成本⑤相关成本包括风险成本和连锁反应成本⑥加权平均成本⑦边际存款成本（2）存款成本控制①存款结构与成本选择：一般情况下，存款期限长、利率高，利息成本就高；期限短，利息成本就低，但营业成本和存款期限的长短不成正比。因此，在银行经营管理的实践中，对存款结构的选择，需要正确处理以下关系：尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本的相对数；正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本的支出；活期存款的发展战略必须以不减弱银行的信贷能力为条件；定期存款的发展不以提高自身的比重为目标，而应与银行存款的派生能力相适应。②存款总量与成本选择：在银行经营管理实践中，存款总量与成本间的关系，可概括为四种不同的组合模式：逆向组合模式，即存总量增长，成本反而下降；同向组合模式，即存款总量增长，成本随着增长；总量单项变化模式，即存款总量增长，成本不变；成本单项变化模式，即存款总量不变，成本增加。在上述四种模式中，银行应努力实现逆向组合模式和总量单项变化模式，要求银行在不增加投入的情况下，尽量筹集更多的存款。也就是说，银行增加存款总量，不是采取提高存款利率、增设营业网点、增加内勤外勤等办法，而是应在改善存款结构、创新存款品种、提高工作效率和服务质量等方面下功夫。5．试对商业银行经营环境进行具体的分析。答：商业银行的经营环境，是指商业银行从事业务活动所依存的基本体系和总体背景。商业银行的机构设置、业务种类、运行方式、发展水平等都与商业银行的经营环境有关，并受到环境的制约。商业银行面临的环境是不断变化的，其中，有些环境的变化趋势可以预料，但大多数环境的变化是难以预料的。有的变化是局部的、暂时的，具有短期性特征；而有些环境的变化是全局性的，长期性的。银行经营管理的成败，取决于管理者对环境变化的认识程度、适应能力。因此，商业银行在经营管理过程中，如何顺应环境的变化来调整自身的功能、结构和运行方式，直接关系到商业银行是否能实现其经营目标。法制环境法制环境是商业银行的外部环境，它制约着商业银行的经营活动，商业银行应适应法律环境的变化，及时调整业务经营活动。（2）经济环境经济环境是商业银行业务经营的基础条件，其影响主要表现在:生产力水平较高、商品经济比较发达、社会上闲散待用的货币资金较为充裕，便为商业银行负债业务规模的扩大提供了较为有利的资金条件。同时，经济发展程度高，对货币资金的需求也会越大，这在客观上又促进了商业银行资产业务的扩大。经济周期的变动也会影响商业银行的资金供求状况，进而影响商业银行的资产和负债业务。企业的经营行为与经营状况与商业银行的业务活动有着密切的关系。企业的信用状况好坏直接关系到商业银行的资产能否安全顺利地按期返还，而企业的利润又是商业银行利润的基础。市场的物价水平也会影响到商业银行的业务经营活动。（3）金融环境商业银行的金融环境主要包括两个方面：宏观金融环境和微观金融环境。具体来说包括：国民经济的货币化程度、金融市场的发育程度、同业竞争的状况、中央银行货币政策的变化等。（4）财政政策环境财政政策对商业银行业务经营的影响既有直接的，又有间接的。商业银行作为企业要依法纳税，执行税率的高低将直接影响商业银行的税后利润，从而影响商业银行的资本规模，进而影响商业银行的负债和资产规模。（5）社会与文化环境社会与文化环境包括人口分布与构成，消费模式与消费习惯，劳动力结构与劳动力素质，社会思潮与社会心态等。这些环境虽然对商业银行的业务经营不一定产生直接的影响，但对银行发展规划、经营策略、步骤进程等却有着综合性的、潜在的、深远的影响。商业银行在开展业务时不得不考虑这些因素，否则可能达不到原定目的。6．试述商业银行资产管理理论三个阶段的主要内容及其优缺点。答：（1）商业性贷款理论。主要内容：该理论认为，商业银行的资金来源是流动性很强的活期存款，其资产业务应主要集中在短期自偿性贷款，以保持资产的高度流动性,随时应付存款人的提存。短期自偿性贷款主要是指短期的工商业流动资金贷款。由于这种贷款的期限短，且以真实的商业票据作抵押，这些票据到期后会收回资金而自动偿还贷款，因此，该理论又被称为自偿性贷款理论或真实票据理论。商业性贷款理论认为，商业银行不宜发放不动产抵押贷款和消费贷款，即使发放这些贷款，也应将其限定在银行的自有资本和现有储蓄存款水平范围内。优点：商业性贷款理论奠定了现代商业银行经营理论的一些重要原则。首先，该理论强调了资金来源的性质和结构对资金运用的决定作用，这一原则已成为现代商业银行资金运用必须遵循的基本准则；其次,该理论强调商业银行应保持资产的高度流动性以保证经营的安全性，这一原则成为商业银行防范经营风险的重要理论依据。理论缺陷：首先，该理论忽视了活期存款的余额具有相对稳定性，是可以做长期运用的，从而使得将贷款集中于短期自偿性贷款上，不利于实现银行盈利性目标；其次，该理论不能满足贷款需求的多样性。最后，该理论忽视了贷款清偿的外部条件。贷款的清偿一方面受制于贷款的性质，另一方面也受制于外部经济环境。在经济衰退时，票据违约现象相当普遍，从而使真实票据的自偿程度大大降低，因此，短期自偿性贷款的自偿能力也是相对的，而不是绝对的。资产可转换理论主要内容：这一理论认为，银行资产的流动性取决于资产的变现能力，即可转换性，只要银行持有的资产的变现能力强，就可使银行在需要资金时随时将其转换为现金，满足对流动性的要求，因此，商业银行保持资产流动性的最好方法是持有可转换资产。这类资产具有信誉好、期限短、容易转让的特点，像政府发行的短期债券就是典型的可转换资产。在该理论的影响下，商业银行资产