拓尔思：发行人最近一年的财务报告及其审计报告以及最近一期的财务报告

拓尔思信息技术股份有限公司拓尔思信息技术股份有限公司审计报告及财务报表二○二二年度信会师报字[2023]第ZG10746号审计报告及财务报表审计报告及财务报表拓尔思信息技术股份有限公司报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我关键审计事项一）商誉减值关键审计事项二）收入确认“三、重要会计政策和会计估计”及“五、合并财务报表项目附注”露与持续经营相关的事项（如适用并运用持续经营假设，除非计我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利公司负责人：公司负责人：项目附注五本期金额上期金额一、营业总收入（三十九）907,268,344.101,028,712,010.67其中：营业收入（三十九）907,268,344.101,028,712,010.67利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本（三十九）798,888,421.05789,189,350.65其中：营业成本（三十九）329,216,959.94389,608,225.90利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加（四十）11,648,752.2010,542,068.13销售费用（四十一）140,569,955.96118,315,593.66管理费用（四十二）154,624,551.72152,536,011.12研发费用（四十三）127,418,772.1898,036,311.54财务费用（四十四）35,409,429.0520,151,140.30其中：利息费用（四十四）40,698,612.0129,648,289.20利息收入（四十四）5,402,137.499,776,948.43加：其他收益（四十五）31,985,904.9438,912,937.93投资收益（损失以“-”号填列）（四十六）-2,725,276.7918,556,517.35其中：对联营企业和合营企业的投资收益（四十六）-9,534,528.82-2,955,936.93以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）（四十七）13,173,432.624,176,895.07信用减值损失（损失以“-”号填列）（四十八）-9,578,219.87-14,522,599.25资产减值损失（损失以“-”号填列）（四十九）-13,563,009.39-12,654,478.45资产处置收益（损失以“-”号填列）（五十）12,018,980.53350,849.46三、营业利润（亏损以“-”号填列）139,691,735.09274,342,782.13加：营业外收入（五十一）1,401,953.164,783,074.49减：营业外支出（五十二）1,641,081.63422,463.95四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）139,452,606.62278,703,392.67减：所得税费用（五十三）16,001,804.6430,610,035.47五、净利润（净亏损以“-”号填列）123,450,801.98248,093,357.20（一）按经营持续性分类1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）123,450,801.98248,093,357.202．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）127,697,905.88245,745,074.122．少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-4,247,103.902,348,283.08六、其他综合收益的税后净额31,379,387.144,308,249.93归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额31,379,387.144,308,249.93（一）不能重分类进损益的其他综合收益30,151,701.504,531,614.801．重新计量设定受益计划变动额2．权益法下不能转损益的其他综合收益3．其他权益工具投资公允价值变动30,151,701.504,531,614.804．企业自身信用风险公允价值变动（二）将重分类进损益的其他综合收益1,227,685.64-223,364.871．权益法下可转损益的其他综合收益2．其他债权投资公允价值变动3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额4．其他债权投资信用减值准备5．现金流量套期储备6．外币财务报表折算差额1,227,685.64-223,364.877．其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额154,830,189.12252,401,607.13归属于母公司所有者的综合收益总额159,077,293.02250,053,324.05归属于少数股东的综合收益总额-4,247,103.902,348,283.08八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）0.17870.3431（二）稀释每股收益（元/股）0.17870.3431项目本期金额归属于母公司所有者权益项目本期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润小计优先股永续债其他一、上年年末余额714,757,283.0042,069,282.00127,079,165.491,098,040,229.302,563,320,255.262,577,596,231.24加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年年初余额714,757,283.00203,636,492.52377,737,802.9542,069,282.00127,079,165.491,098,040,229.302,563,320,255.2614,275,975.982,577,596,231.24三、本期增减变动金额（减少以“-”号填51,751.00-130,740.84493,658.5331,379,387.1414,283,254.9377,677,047.41123,754,358.17-3,847,103.90119,907,254.27（一）综合收益总额31,379,387.14127,697,905.88159,077,293.02-4,247,103.90154,830,189.12（二）所有者投入和减少资本51,751.00-130,740.84493,658.53414,668.69400,000.00814,668.691．所有者投入的普通股400,000.00400,000.002．其他权益工具持有者投入资本51,751.00-130,740.84493,658.53414,668.69414,668.693．股份支付计入所有者权益的金额4．其他（三）利润分配14,283,254.93-50,020,858.47-35,737,603.54-35,737,603.541．提取盈余公积14,283,254.93-14,283,254.932．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配-35,737,603.54-35,737,603.54-35,737,603.544．其他（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余额714,809,034.00203,505,751.68378,231,461.4873,448,669.14141,362,420.421,175,717,276.712,687,074,613.4310,428,872.082,697,503,485.51项目上期金额归属于母公司所有者权益项目上期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润小计优先股永续债其他一、上年年末余额2,168,053,674.872,179,981,367.77加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年年初余额2,168,053,674.872,179,981,367.77三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）203,636,492.524,308,249.9325,434,772.642,348,283.08（一）综合收益总额4,308,249.93245,745,074.12250,053,324.052,348,283.08（二）所有者投入和减少资本203,636,492.521．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本203,636,492.523．股份支付计入所有者权益的金额4．其他（三）利润分配25,434,772.641．提取盈余公积25,434,772.642．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余额203,636,492.5242,069,282.002,563,320,255.262,577,596,231.24本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计拓尔思信息技术股份有限公司二○二二年度财务报表附注拓尔思信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由信科互动科技发技术检测；投资管理；软件服务、计算机系统服务；数据处理服务；计算机维修、依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估除本公司下属子公司拓尔思国际有限公司采用美元作为记账本位币外，本公司及其报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期-业务模式是以收取合同现金流量为目标；-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期-业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益-收取金融资产现金流量的合同权利终止；-金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予555在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地（3）为使资产达到预定可使用或者可销售支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当所需支出存在一个连续范围（或区间且该范围内各种结果发生的可能性相本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的•客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来•客户能够控制本公司履约过在客户试运行结束出具试运行稳定报告或相关验收报告后确认收本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特•既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后•递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否.减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让.综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计.该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大规定》规范的简化方法进行会计处理，其他适用条本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行①关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的②关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应按房屋原值减除30％余值后计算缴纳(或按房屋存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情本公司及本公司之子公司拓尔思天行网安信息技术有限责任公司、广州拓尔思大数北京拓尔思信息系统有限公司根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政本公司及本公司之子公司广州拓尔思大数据有限公司、北京金信网银金融信息服务有限公司根据财政部、税务总局、海关总署公告《关于深化增值税改革有关政策的有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税务优惠根据国家发展改革委、工业和信息化部、财政部、海关总署、税务总局《关于做好2023年享受税收优惠政策的集成电路企业或项目、本公司研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，政部税务总局科技部公告[2022]年第2新购置的设备、器具，允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除，并允许在政部税务总局科技部公告[2022]年第2新购置的设备、器具，允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除，并允许在根据国家发展改革委、工业和信息化部、财政部、海关总署、税务总局《关于做好2023年享受税收优惠政策的集成电路企业或项目、政部税务总局科技部公告[2022]年第2新购置的设备、器具，允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除，并允许在本公司之子公司广州拓尔思大数据有限公司研发费用，未形成无形资产计入当期损本公司之子公司北京金信网银金融信息服务有限公司研发费用，未形成无形资产计独计提坏账准备的应收按单项计提坏账杭州中软安人网络通总经理办公否北京太极信息系统技总经理办公否深汕特别合作区智慧总经理办公否客户一质辽宁东北新闻网络传总经理办公否总经理办公否乌鲁木齐市政府采购总经理办公否湖南伟佳招标采购有总经理办公否总经理办公否总经理办公否华春建设工程项目管理有限责任公司乌鲁总经理办公否项期末余额合3年以上山东浪潮超高清视频产业1年以内保证金及押金保证金及押金3年以上履约成本减值准备单项金额重大并单项计提坏账准备回销值润备深圳市花儿绽放网络科技股份有限公司中拓产业云（北京）科技服务有限公司有限公司（以下简称“苏州吉呗思”重组前本公司对南大通用持股比例1.53%，—外购—处置—计提或摊销—处置—购置—处置或报废—转入投资性房地产—计提—处置或报废—转入投资性房地产—新增租赁—转出至固定资产—处置—计提—转出至固定资产—处置—购置—处置—转入投资性房地产—计提—处置—转入投资性房地产拓尔思天行网安信息技术有限拓尔思天行网安信息技术有限异其他权益工具投资公允价值其他非流动金融资产公允价其他权益工具投资公允价其他非流动金融资产公允称限拓尔转债知识驱动的深度认知人工智能软件研发及产业化项目基于人工智能的金融大数SK信息智能采集与汇聚整合关键技术研究之分布军用大数据异构数据挖掘融媒体传播服务平台建设海关风险规则知识库构建SK信息智能采集与汇聚整合关键技术研究之分布本期变动增（+）减(-)股具会计分类格券应付债券益调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-)SK信息智能采集与汇聚整合关键技术研究之分布式信息SK信息智能采集与汇聚整合关键技术研究之分布式信息关2022年中关村企业专利与技术标本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵物目与日常经营活动相关的政府与日常经营活动相关的政府与日常经营活动无关的政府北京拓尔思信息系统有成都拓尔思信息技术有北京金信网银金融信息拓尔思天行网安信息技广州拓尔思大数据有限厦门拓尔思信息科技有南京拓尔思智能系统有子公司名称期末余额上年年末余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计北京金信网银金融信息服务有限公司29,351,919.81394,053.5729,745,973.3812,109,038.6312,109,038.6330,411,008.25373,770.4230,784,778.679,742,046.059,742,046.05广州拓尔思大数据有限公司72,545,305.8752,837,011.39125,382,317.2670,758,087.252,726,181.5873,484,268.83110,909,631.2642,184,385.30153,094,016.5676,934,878.822,383,004.7079,317,883.52厦门拓尔思信息科技有限公司275,734.38224.95275,959.33115.80115.80279,931.88224.95280,156.83115.80115.80南京拓尔思智能系统有限公司3,831,697.6463,315.663,895,013.30631,847.49631,847.49深圳花儿绽放网络科技股份有限公司额额—商誉—其他各职能部门和业务单位为风险管理第一道防线；审计监察部门为风险管理第二道防公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，公司董事会主要履行以下职责：审议并向股东大会提交企业全面风险管理年度工作报告；确定企业风险管理总体目标、风险偏好、风险承受度，批准风险管理策略和重大风险管理解决方案；了解和掌握企业面临的各项重大风险及其风险管理现状，做出有效控制风险的决策；批准重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；批准重大决策的风险评估报告；批准风险管理组织机构设置及其职责方案；批准风险管理措施，纠正和处理风险。审计监察部门主要履行以下职责：在公司整体运行中，充分发挥内部监督管理作用，推进公司内部控制体系持续改进，降低公司运营风险，切实保障公司的经济利益；引导公司逐步树立制度的权威性，促进企业规范化管理。公司业务管理部门在风险、控制管理方面的主要职责：公司业务管理部门根据业务分工，配合内控项目组识别、分析相关业务流程的风险，确定风险反应方案；根据识别的风险和确定的风险方案，按照公司确定的控制设计方法和描述工具，设计并记录相关控制；组织控制制度的实施，监督控制制度的实施情况，发现、收集、分析控制缺陷，提出控制缺陷改进意见并予以实施，对于重大缺陷和实质性漏洞，向部门分管领导汇报情况；配合审计监察等部门对控制失效造成重大损失或不良影响的事件进行调查、处理。本公司的内部审本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发利率风险是指金融工具的公允