金融理财师-金融理财原理-第1篇金融理财基础知识与技能-教育金规划

金融理财师-金融理财原理-第1篇金融理财基础知识与技能-教育金规划[单选题]1.关于子女教育金规划，下列说法中正确的是()。Ⅰ.应提早规划教育金Ⅱ.教育金规划的重要性高于退休金规划Ⅲ.教育金规划应配合保（江南博哥）险规划Ⅳ.教育金规划只应投资于低风险的投资工具A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：A参考解析：教育金规划和退休规划应该同时进行，不能忽略退休金计划。[单选题]2.下列选项中属于教育的间接成本的是()。A.学费B.书籍费C.额外的吃、穿、住等费用D.放弃目前工作继续学习而放弃的工资收入正确答案：D参考解析：教育的间接成本指不能直接用货币计量的间接成本，主要是指选择上学，就要放弃就业机会，也就是放弃了就业后可能得到的收入，所以，学生求学期间就存在一个间接成本，即机会成本，其数额等于学生放弃的收入。ABC三项属于直接成本。[单选题]3.子女教育的选择性支出包括()。Ⅰ.学杂费Ⅱ.择校费Ⅲ.学前教育Ⅳ.才艺班支出A.Ⅰ、ⅢB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：C[单选题]4.现阶段中国的家长在培养孩子方面，存在的问题包括()。Ⅰ.缺乏情感教育Ⅱ.功利思想过于浓厚Ⅲ.过于看重学习成绩Ⅳ.忽视心理健康A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正确答案：D[单选题]5.李天明大学刚毕业，在某银行找到一份年薪10万元的工作，同时因成绩优异被某高校录取为研究生，随后他选择了继续读研，则这10万元属于李天明读研的()。A.直接成本B.固定成本C.间接成本D.变动成本正确答案：C参考解析：间接成本指不能直接用货币计量的间接成本，主要是指选择上学，就要放弃就业机会，也就是放弃了就业后可能得到的收入，题中10万元符合间接成本的概念。[单选题]6.大多数情况下，自身教育计划主要体现的特性是()。A.消费B.储蓄C.再分配D.投资正确答案：D参考解析：在大多数情况下，自身教育计划体现的是投资的特性，考虑的要点是投资的回报和现金流的管理。[单选题]7.在孩子的教育规划中，考虑的最重要的内容应该是孩子()费用的安排。A.基础教育B.学前教育C.高等教育D.大学后教育正确答案：C参考解析：大学教育属于非义务性教育，其费用较高并且差别巨大，所以在孩子的教育规划中，考虑的最重要的内容应该是孩子高等教育费用的安排。[单选题]8.孩子教育安排的最基本的特点是()。A.费用支出B.有明显精确的时间表或没有时间弹性C.费用的弹性低D.费用具有不确定性正确答案：B参考解析：孩子教育安排的特点主要包括：没有时间弹性，费用弹性低，费用具有不确定性。其中，最基本的特点是没有时间弹性。[单选题]9.用以评估出国留学是否值得的因素包括()。Ⅰ.预计深造的时间Ⅱ.读书而未工作期间的年机会成本Ⅲ.深造回国后的薪资差异Ⅳ.每年留学费用开销A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：D参考解析：只要满足下式：深造薪资差异×深造后工作期＞（年留学费用+机会成本）×深造时间，就值得出国留学，因此四项都有影响。[单选题]10.在做子女教育金规划决策时，重点考察因素不包括以下计划中的()。A.育儿计划B.家庭计划C.子女教育计划D.人身保险计划正确答案：D[单选题]11.下列关于子女教育规划的说法中，不正确的是()。A.要及早规划B.配合保险规划C.慎重并严谨规划D.要以宽规划正确答案：D[单选题]12.下列有关子女教育金规划的说法中，叙述正确的是()。A.目前大学学位已变成在社会工作的基本门槛，增加子女教育金规划的时间弹性B.子女资质无法事先掌控，为让子女未来能充分学习兴趣或专长，应从宽规划教育金C.应以公立大学的学费等级，作为费用缺乏弹性的应变措施D.子女教育金具有可替代性正确答案：B[单选题]13.下列有关子女养育与教育金规划的叙述中，不正确的是()。A.考虑购屋支出，要将子女的居住空间计算在内B.未来上大学所需准备的教育基金=目前大学的教育金总花费水准×复利终值系数C.单薪与双薪家庭的抉择除了涉及亲子关系与工作价值观的判断外，尚需兼顾现实环境与家庭收支情形的影响D.养育子女数=（家庭生涯支出-夫妻生涯费用-购屋总价）÷每个子女生涯支出负担正确答案：D[单选题]14.下列关于子女教育基金规划叙述错误的是()。A.养育下一代是组成家庭目的之一，因此子女教育计划应较家庭计划优先考量B.若经济能力有限，子女教育基金规划可先扣除硕、博士学位或出国深造所需的经费C.拟定育儿计划时，应考虑保母费用与采行单薪或双薪家庭D.拟定家庭计划时，应考虑生几个小孩与何时生小孩正确答案：A[单选题]15.下列有关计算子女教育金的简易分析中，叙述错误的是()。A.计算未来学费总额，应以目前的平均学费乘上复利终值B.若以整笔投资准备时，需比较目前学费与整笔投资两者的复利终值，计算投资数额C.学前阶段是养儿育女开销的高峰之一D.若以定期定额投资准备时，需比较目前学费与定期定额投资两者的复利终值，计算投资数额正确答案：D[单选题]16.以下符合子女教育规划角度宽松原则的有()。Ⅰ.不管怎样，一定要让子女出国接受教育Ⅱ.考虑孩子本身的特点Ⅲ.结合家庭实际经济情况Ⅳ.无论如何子女一定要至少取得本科学历Ⅴ.家长下岗，孩子报考大学时侧重军校类、师范类A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅤC.Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案：C[单选题]17.家庭的教育安排包括()。Ⅰ.给予父母的教育支出Ⅱ.自身的教育投资Ⅲ.孩子的教育消费安排Ⅳ.配偶的教育投资A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ正确答案：B参考解析：家庭的教育安排有两类：一类是为自身做的教育投资的计划安排，另一类是孩子教育消费的安排。[单选题]18.制定孩子的教育培养的目标时，应当考虑的有()。Ⅰ.从孩子自身的兴趣、爱好、能力特点、性格特征等角度来考虑规划Ⅱ.别人的孩子学了钢琴，不管自己的孩子是否需要或喜欢也一定要孩子练钢琴Ⅲ.让孩子来实现自己未实现的理想和抱负Ⅳ.考虑到10年、20年以后的职业前景来引导孩子今后职业发展的方向A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ正确答案：D参考解析：对于孩子教育培养方向：第一个方面是孩子自身的兴趣特长，第二个方面要符合家庭的经济条件，第三个方面应当是符合所处的社会和职场发展的未来趋势。[单选题]19.在帮助客户进行教育投资计划时，理财策划师的下列做法中正确的是()。Ⅰ.对客户的教育需求和子女的基本情况进行分析，以确定客户当前和未来的教育投资资金需求Ⅱ.分析客户的收入状况（当前的和未来预期的），并根据当地具体情况确定客户和子女教育投资资金的来源Ⅲ.分析客户教育投资资金来源与需求之间的差距，并在此基础上通过运用各种投资工具来弥补客户教育投资资金来源与需求之间的差额Ⅳ.鼓励客户投资于定期定额的长期投资A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：D参考解析：理财策划师在帮助客户进行教育投资计划时，首先要对客户的教育需求和子女的基本情况进行分析，以确定客户当前和未来的教育投资资金需求；其次要分析客户的收入状况（当前的和未来预期的），并根据当地具体情况确定客户和子女教育投资资金的来源；最后理财策划师应当分析客户教育投资资金来源与需求之间的差距，并在此基础上通过运用各种投资工具来弥补客户教育投资资金来源与需求之间的差额。这其中要遵循以下原则：①教育方向要以孩子自身的特点来安排；②多准备一些教育费用为好；③定期定额的长期投资比较适用；④在选择具体的投资工具时，应注重投资的安全性。[单选题]20.理财规划师在估算教育费用时应遵循的步骤不包括下列的()。A.确立教育消费计划时间和大学类型B.设定一个通货膨胀率C.按预计通货膨胀率计算所需要的最终的费用D.分别计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值和如果采用分期投资计划每月所需支付的年金正确答案：A参考解析：理财规划师在估算教育费用时，遵循的步骤为：①设定一个通货膨胀率；②按预计通货膨胀率计算所需要的最终的费用；③分别计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值和如果采用分期投资计划每月所需支付的年金。[单选题]21.教育支出主要的资金来源是()。Ⅰ.客户自身收入Ⅱ.政府教育资助Ⅲ.工读收入Ⅳ.奖学金和教育贷款A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：D参考解析：教育支出最主要的资金来源当然是客户自身的收入和资产，同时教育资金来源还包括：①政府教育资助；②奖学金；③工读收入；④教育贷款；⑤留学贷款。[单选题]22.在考虑政府教育资助时，理财规划师应考虑的问题不包括下列的()。A.由于政府拨款有限，拨款数量具有很大的不确定性，策划方案应减少对该筹资渠道的依赖B.理财规划师应充分收集客户及其子女争取政府教育资助的相关信息C.在客户子女距离上大学时间长于5年时，策划方案应首先考虑以客户自有资源满足子女大学教育费用D.客户本身有稳定收入时，策划方案不应首先考虑以客户自有资源满足子女大学教育费用正确答案：D参考解析：理财规划师在为客户策划时应当注意：①理财规划师应充分收集客户及其子女争取政府教育资助的相关信息；②由于政府拨款有限，拨款数量具有很大的不确定性，策划方案应减少对该筹资渠道的依赖，特别是在客户子女距离上大学时间长于5年，而客户本身有稳定收入时，策划方案应首先考虑以客户自有资源满足子女大学教育费用。[单选题]23.对于有子女教育需求的客户，理财规划师在为其子女教育进行投资规划的时候，需要掌握的信息有()。Ⅰ.客户的退休年限Ⅱ.子女的年龄和教育费用需求距今年数Ⅲ.当前在校生活费水平Ⅳ.子女的健康水平Ⅴ.子女的教育培训费用A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案：C参考解析：理财规划师在为客户子女教育进行投资规划的时候，需要掌握的信息包括：客户子女的年龄和教育费用需求距今年数。此外，理财规划师需要掌握当前高等教育学费、培训费用水平、当前在校生活费水平、教育费用、培训费用上涨速度、生活费用上涨速度，以及当前已经准备的教育基金额度、已有准备方式等。[单选题]24.关于影响培训教育的因素中，不包括下列选项中的()。A.社会环境B.时间因素C.个人因素D.社会影响正确答案：B参考解析：培训教育的影响因素主要有：①个人因素；②社会环境，包括社会影响、经济状况、行业与技术。[单选题]25.个人进行教育投资的成本包括直接成本和间接成本，下列选项中属于直接成本的是()。Ⅰ.书籍费Ⅱ.学费Ⅲ.往返学校的交通费和额外的吃、穿、住等费用Ⅳ.选择上学而放弃的就业机会A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正确答案：C参考解析：教育的直接成本包括学生及其家庭为教育所支付的一切明显的金钱支出，即应有的书籍费、学费、往返学校的交通费和额外的吃、穿、住等费用，这些成本大体上同实际金钱支出一致。间接成本是不能直接用货币计量的成本，主要是指选择上学而放弃就业机会。[单选题]26.计算获得学位后可望增加的收入水准，可以用简算法与现值法两种方法计算，两种算法的主要区别在于现值法将()考虑在内。A.机会成本B.货币时间价值C.学费成本D.薪资总差异正确答案：B参考解析：现值法考虑货币时间价值，而简算法不考虑货币时间价值。[单选题]27.如果小芸国外留学一年花费18万元，两年拿到学位，国内本科生年薪为7万元，若以拿到硕士学位后小芸还可工作30年，年薪可达12万元，则不考虑货币时间价值，其攻读硕士学位的净效益为()万元。A.80B.90C.100D.110正确答案：C参考解析：由于不考虑货币时间价值，所以要用简算法计算：①薪资总差异=两学历薪资年差异×后段毕业后可工作年数=（12-7）×30=150（万元）；②学费成本=后段学历年学费×后段就学年数=18×2=36（万元）；③机会成本=前段学历薪资×后段就学年数=7×2=14（万元）；④攻读高学历的净效益=薪资总差异-学费成本-机会成本=150-36-14=100（万元）。[单选题]28.关于子女教育金规划，下列叙述错误的是()。A.规划家庭计划时，应将子女教育金纳入考量B.子女高等教育的开销应提早作准备C.子女教育金具有可替代性D.我国核心家庭平均教育费用占其可支配所得的比率呈上升趋势正确答案：C[单选题]29.针对购屋，子女教育与退休等目标的资金配置，采用目标并进投资法，下列叙述正确的是()。A.建议客户延长每一目标达成年限B.建议客户同一时间只设定一个目标C.建议客户先完成比较容易达成的目标D.建议客户先完成近期目标正确答案：A参考解析：支付子女高等教育金阶段与准备自己退休金的黄金时期高度重叠，要避免全力投入子女教育金时忽略自己的退休金。[单选题]30.下列关于高等教育的投资报酬率的说法，错误的是()。A.高等教育金的计算可以采用简算法与现值法两种方法B.计算高等教育金的投资报酬率首先要计算高等教育的成本，这包括学杂费、书籍费等直接成本和教育期间的间接成本，而后计算获得学位后可望增加的收入水准C.简算法考虑货币时间价值：攻读高学历的净效益=薪资总差异-学费成本-机会成本，其中，薪资总差异=两学历薪资年差异×后段毕业后可工作年数，学费成本=后段学历年学费×后段就学年数，机会成本=前段学历薪资×后段就学年数D.现值法考虑货币时间价值：攻读高学历的年报酬率=RATE（n，PMT，-PV），其中，n=后段毕业后可工作年数，PMT=两学历薪资年差异=后段学历薪资-前段学历薪资，PV=总成本现值=学费成本+机会成本正确答案：C参考解析：C项中简算法不考虑货币时间价值。[单选题]31.与购房和退休两个理财目标相比，子女教育金所不具有的特点是()。A.缺乏时间弹性B.缺乏费用弹性C.注重投资的安全性D.子女的资质无法事先掌握正确答案：C参考解析：除ABD三项外，子女教育金具有的特性还包括：①没有专门的强制性储蓄账户；②支出持续时间长、金额大等特点。[单选题]32.孙先生的孩子在读研究生，一年学费约1万元，孙先生家每年收入共25万元，则孙先生家的子女教育金的负担比为()。A.4%B.3.6%C.2.8%D.2.5%正确答案：A参考解析：子女教育金负担比=届时的教育费用/届时的收入=1/25=4%。[单选题]33.规划子女教育金时需要坚持的原则包括()。Ⅰ.宁少勿多Ⅱ.宁松勿紧Ⅲ.合理利用教育年金或储蓄保险Ⅳ.把子女教育金作为保险规划的重要一环Ⅴ.不可以忽略自己的退休金A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案：B参考解析：Ⅰ项应为宁多勿少。[单选题]34.下列关于子女教育金规划的说法中，错误的是()。A.教育支出的成长率比一般通货膨胀率低B.支付子女高等教育金阶段与准备自己退休金的黄金时期高度重叠，故要避免全力投入子女教育金时忽略了自己的退休金C.对一般家庭而言，子女教育每年支出的金额虽然不是最多，但持续时间长，子女从小到大，将近20年，因此总金额可能比购房支出还要多D.对于子女教育金可以利用子女教育年金或10～20年的储蓄保险来准备一部分，由于储蓄保险具有保证给付但报酬率不高的特性，所以购买的保险额度以可支付大学的学杂费为宜，还可以以报酬率较高的基金来准备进一步深造及住宿费部分正确答案：A参考解析：教育支出的成长率一般要高于通货膨胀率，故A项错误。[单选题]35.李华还有12年上大学，4年大学毕业后准备去英国读2年硕士，依目前物价水平，大学4年年学费现值5万元。在英国读硕士年学费现值20万元。若国内学费以3%的涨幅估计，英国学费以5%的涨幅估计。假设投资报酬率为8%，李华父母现有生息资产25万元，则目前的资金缺口为()万元。A.10.06B.10.69C.15.84D.18.26正确答案：B参考解析：①12年后大学每年学费为：3i，12n，-5PV，0PMT，FV=7.13；实质报酬率=1.08/1.03-1=4.85%；大学学费总额为（期初）：gBEG4.85i，4n，-7.13PMT，0FV，PV=26.60；满足李华大学学费需求的现值为：8i，12n，0PMT，26.60FV，PV=-10.56；②16年后就读英国硕士每年学费为：5i，16n，-20PV，0PMT，FV=43.66；实质报酬率=1.08/1.05-1=2.86%；大学学费总额为（期初）：gBEG2.86i，2n，-43.66PMT，0FV，PV=86.11；满足李华就读英国硕士学费需求的现值为：8i，16n，0PMT，86.11FV，PV=-25.13；③资金缺口=-10.56-25.13+25=-10.69（万元）。[单选题]36.假设大学4年，每年学费为2万元，大学毕业生的平均月薪为3000元，高中毕业生的平均月薪为1500元。若薪资差异固定，按大学毕业后可工作35年来计算，在考虑学费成本与机会成本的情况下，读大学的投资报酬率为()。（读大学期间不考虑货币时间价值）A.10.23%B.11.59%C.12.69%D.13.56%正确答案：B参考解析：读大学期间的期初成本=20000×4+1500×12×4=152000（元）；35n，18000PMT，-152000PV，0FV，i=11.59%。[单选题]37.小王刚从大学毕业。计划工作3年后出国留学，预计准备金额10万元。以目前2万元的积蓄与每月4000元的薪水来计算，若年投资报酬率12%。那么能达成出国留学计划的月储蓄率为()。A.38.25%B.40.56%C.41.43%D.44.79%正确答案：C参考解析：月储蓄额：1i，36n，-2PV，10FV，PMT=-0.1657（即1657元）；月储蓄率：1657/4000=41.43%。[单选题]38.刘波刚大学毕业，计划工作3年后出国留学，预计费用为10万元，若年投资报酬率10%，以目前2万元的积蓄与4000元/月的薪水来算，报酬率需达到()才能达到目标。A.42%B.43%C.44%D.45%正确答案：C参考解析：PMT（10%/12，3×12，-2，10）=-0.1748，1748/4000=43.7%，即应有44%的报酬率才能达到目标。[单选题]39.李先生以生息资产20万元来准备独生子10年后的留学基金。目前留学费用两年20万元，费用成长率5%，若李先生的投资报酬率可达10%，当儿子准备开始深造时，还有()万元生息资产剩下来可以用作退休基金。A.16.8B.17.9C.18.5D.19.3正确答案：D参考解析：届时留学需求额=FV（5%，10，0，-20）=32.56。届时可累积资产额=FV（10%，10，0，-20）=51.88，届时可供退休金准备金额=51.88-32.56=19.32（万元）。[单选题]40.王先生准备10年后支付子女的高等教育金，每年20万且持续4年，在投资报酬率5%下，需要()元储蓄才能达到子女教育金目标。A.5640B.6875C.7056D.7856正确答案：A参考解析：-2PMT，5i，4N，CPTPV=7.092；7.092FV，5i，10N，0PV，CPTPMT=0.564，因此需要储蓄5640元。[单选题]41.下列教育规划工具中，能够帮助客户子女养成良好消费习惯的是()。A.共同基金B.子女教育信托C.教育储蓄D.定息债券正确答案：B[单选题]42.高先生的孩子还有5年上大学，现在大学每年的各种费用大概在12000元左右。假设学费的上涨率为每年2%。当他孩子上大学第一年时，他至少要准备的第一年费用为______元；如果在孩子上大学当年以8%的年利率借得30000元贷款，5年等额将本息还清，则每年应偿还的金额为______元。()A.13000；8502.0B.13249；7513.7C.14246；8000.0D.12540；7867.3正确答案：B参考解析：①假设学费的上涨率为每年2%，则高先生孩子上大学第一年时，他第一年至少要准备的费用=12000×（1+2%）5=13249.00（元）；②使用财务计算器，N=5；I=8%；PV=30000；FV=0，则PMT=7513.7，即每年应偿还的金额是7513.7元。[单选题]43.张先生打算10年后积累15.2万元用于子女教育，在投资报酬率5%的情况下，下列组合中无法实现这个目标的是()。A.整笔投资2万元，再定期定额每年投资10000元B.整笔投资3万元，再定期定额每年投资8000元C.整笔投资4万元，再定期定额每年投资7000元D.整笔投资5万元，再定期定额每年投资6000元正确答案：B参考解析：A项：5I/Y，10N，-2PV，-1PMT，CPTFV=15.84＞15.2；B项：5I/Y，10N，-3PV，-0.8PMT，CPTFV=14.95＜15.2；C项：5I/Y，10N，-4PV，-0.7PMT，CPTFV=15.32＞15.2；D项：5I/Y，10N，-5PV，-0.6PMT，CPTFV=15.69＞15.2。因此，B项无法达成理财目标。[单选题]44.王先生的两个女儿现年3岁与8岁，目前大学学费50万，假设学费成长率5%，投资报酬率10%，王先生现在才开始准备子女至18岁时所应有教育金，两个小孩目前每年应投资的金额共计()万元。A.6.23B.7.81C.8.38D.9.54正确答案：C参考解析：先分别计算届时学费FV，再计算所需年投资额PMT，再加总。①5i%，15N，-500000PV，COMPFV=1039464，10i%，0PV，COMPPMT=-32716；②5i%，10N，-500000PV，COMPFV=814447，10i%，0PV，COMPPMT=-51104；③需准备投资的金额：32716+51104=83820（元）。[单选题]45.小刚独子10岁，父母计划5年后送独子出国从高中念到硕士，假设学费成长率3%，投资报酬率8%，目前国外求学费用每年10万，共准备9年，小刚应投资()万元成立子女教育金信托，可完成出国念书目标。A.46.4B.48.3C.59.2D.60.4正确答案：C参考解析：先计算届时学费，再计算累积9年学费，再计算期初投资额：①5年后每年学费=FV（3%，5，0，-10）=11.6；②以实质报酬率（1+8%）/（1+3%）-1=4.85%折现，9年总学费=PV（4.85%，9，-11.6，0，1）=87.03；③现在应该准备的整笔教育金=PV（8%，5，0，87.03）=-59.23。[单选题]46.为一个刚满18岁的子女筹资建立一个教育金账户，以下可以接受的策略是()。Ⅰ.申请学生贷款Ⅱ.在大学期间，减少房屋贷款的还款额Ⅲ.在大学期间，减少养老金账户的供款Ⅳ.投资股票类基金Ⅴ.投资于教育基金计划A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅤC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ正确答案：A参考解析：Ⅳ项错误，因为开始投资的时间太晚了，没有足够的时间赚得投资回报，而且股票投资不保证本金，风险较大；Ⅴ项错误，18岁的子女不能申请教育基金，因为对于教育基金计划来说，18岁的年龄太晚。[单选题]47.根据目前水平供应子女攻读大学含住宿4年所需的经费为10万元；假设学费涨幅按5%，投资报酬率按8%估计，按18年准备期计算，从子女出生后每月要储蓄()元才能达到满足子女高等教育金需求的目标。A.501B.536C.562D.598正确答案：A参考解析：运用财务计算器：①届时学费需求额：-10PV，5i，18n，CPTFV=24.066；②24.066FV，8/12i，18×12n，CPTPMT=-0.0501。因此，从子女出生后每月要储蓄501元才能达到子女高等教育金目标。[单选题]48.钱夫妇通过咨询某金融理财师，打算为他们的女儿做高等教育金规划。以大学4年8万元学杂住宿费计，假设费用成长3%，12年后上大学。该理财师根据钱夫妇风险特性选取的基金投资报酬率为6%，则他们现在需要进行的每月专项储蓄为()元。A.535B.543C.562D.577正确答案：B参考解析：运用财务计算器：①3i，12n，8PV，0PMT，FV得到11.4；②6/12=0.5i，12×12=144n，0PV，11.4FV，PMT得到543，即在报酬率6%假设下，需要月投资额543元。[单选题]49.张强现年6岁，预计18岁上大学，并打算出国2年攻读硕士，依目前学费标准，就读大学4年学费共6万元，硕士两年学费共4万元，若学费涨幅以3%估计，则张强到18岁时需准备的高等教育学费为()元。A.142576B.148963C.15802D.197004正确答案：A参考解析：FV（3%，12，0，-100000）=142576。[单选题]50.陈先生打算为儿子准备大学教育基金，现在离儿子上大学还有12年，目前上大学学费约为10万元，且每年涨幅为5%，假设投资年报酬率为10%，则每年至少需要提拨()元，可供陈先生的儿子就读大学无忧。A.8398B.8825C.9563D.9750正确答案：A参考解析：上大学届时教育金=FV（5%，12，0，-100000）=179585；每年需提拨的经费=PMT（10%，12，0，179585）=-8398。[单选题]51.国家助学贷款的优惠政策包括()。Ⅰ.无须担保Ⅱ.归还期限长达4年Ⅲ.由中央或省级财政贴息Ⅳ.在整个贷款合同期内的学生贷款利息给予50%的财政补助A.Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、Ⅳ正确答案：C[单选题]52.下列关于新的助学贷款政策的说法中，错误的是()。A.实行由财政补贴借款学生在校期间的全部贷款利息，毕业后自付50%的办法，借款学生毕业后开始计付利息B.借款学生毕业或中止学业后1年内，可以向银行申请调整还款计划，经办银行应予受理并根据实际情况和有关规定进行合理调整C.借款学生办理毕业或中止学业手续时，应当与经办银行确认还款计划，还款期限由借贷双方协商确定D.提前还贷的，经办银行要按实际期限计算利息，不得加收扣除应付利息之外的其他任何费用正确答案：A参考解析：A项新的助学贷款政策规定：借款学生在校期间的贷款利息全部由财政补贴，毕业后利息全部自付，借款学生毕业后开始计付利息。[单选题]53.现行国家助学贷款的利率为：1～3年为5.76%，3～5年为5.85%，5年以上为6.12%。小李大学4年共计贷款24000元，还款期限为6年，则每个月还款额为()元。A.358.5B.359C.369D.399.1正确答案：D参考解析：小李每个月的应还额=PMT（6.12%/12，6×12，24000）=-399.1。[单选题]54.下列关于国家助学贷款和商业性助学贷款的说法中，不正确的是()。A.若获得国家助学贷款的学生继续攻读学位，要及时向经办银行提供继续攻读学位的书面证明，财政部门继续按在校学生实施贴息B.商业性助学贷款是指商业银行向借款人发放的用于支持学生完成学业所需费用的人民币担保贷款C.国家助学贷款还本付息可以采取多种方式，可以一次或分次提前还贷。提前还贷的，经办银行要按合同期限计算利息D.国家助学贷款是由中央和省级政府共同推动的一种信用助学贷款，由国家指定的商业银行负责发放，对象是在校的全日制高校中经济确实困难的本、专科学生和研究生，目的是用于帮助他们支付在校期间的学费和日常生活费正确答案：C参考解析：C项中学生要提前还贷，经办银行要按实际期限计算利息，不得加收除应付利息之外的其他任何费用。[单选题]55.下列不属于教育贷款的是()。A.商业性银行助学贷款B.财政贴息的国家助学贷款C.高校为无力支付学费的学生提供的学生贷款D.民间机构资助正确答案：D参考解析：教育贷款主要包括国家教育助学贷款和高校为无力支付学费的学生提供的学生贷款。国家教育助学贷款包括：商业性银行助学贷款和财政贴息的国家助学贷款。[单选题]56.国家助学贷款中，学生贷款利息的方式是()。A.无息B.贷款利息全部自付C.按法定贷款利率执行D.在校期间的贷款利息全部由财政补贴，毕业后全部自付正确答案：D参考解析：国家助学贷款利息，在校期间全部由财政补贴，毕业后全部自付；而一般商业性助学贷款利息是按法定贷款利率执行。[单选题]57.留学贷款担保抵押方式中，进行房产抵押的贷款最高额不超过经贷款人认可的抵押物价值的()。A.55%B.60%C.65%D.70%正确答案：B参考解析：留学贷款担保抵押方式包括：①房产抵押贷款最高额不超过经贷款人认可的抵押物价值的60%；②质押（国债、本行存单抵押）贷款最高额不超过质押物价值的80%；③信用担保：以第三方提供连带责任保证的、若保证人为银行认可的法人，可全额发放；若是银行认可的自然人，贷款最高额不超过20万元人民币。[单选题]58.国家助学贷款期限一般不超过()年。A.2B.4C.6D.8正确答案：D[单选题]59.小李打算出国攻读硕士学位，准备向银行申请留学贷款35万元人民币。若小李用其价值50万元的房产作为抵押，则银行为他提供的留学贷款的最高限额是()万元人民币。A.20B.25C.30D.35正确答案：C[单选题]60.在贷款额度方面，学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款的区别是()。A.额度大小一样B.国家助学贷款利息最高C.一般商业性助学贷款利息最高D.学生贷款利息最高正确答案：C参考解析：一般商业性助学贷款，按法定贷款利率执行；学生贷款无息；国家助学贷款，在校期间的贷款利息全部由财政补贴，毕业后全部自付。[单选题]61.学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款在贷款担保方面区别不包括()。A.学生贷款采用无担保信用贷款B.国家助学贷款采用无担保信用贷款C.学生贷款采用信用担保的形式；由学生家长担保D.一般商业性助学贷款采用保证担保、抵押担保、质押担保等形式；担保人可以为法人也可以为自然人正确答案：A参考解析：学生贷款采用信用担保方式，由学生家长担保。国家助学贷款采用无担保信用贷款。一般商业性助学贷款采用保证担保、抵押担保、质押担保等形式；担保人可以为法人也可以为自然人。[单选题]62.一般商业性银行助学贷款的贷款期限是()。A.毕业后视就业情况，在1～2年内开始还贷、6年内还清B.每年有最低还贷额限制C.各商业银行规定期限不同D.最长为毕业后6年内正确答案：C[单选题]63.关于申请留学贷款，下列说法中正确的是()。Ⅰ.抵押财产目前仅限于可设定抵押权利的房产Ⅱ.质押品目前仅限于国债、存单、企业债券等有价证券Ⅲ.保证人只能是具有代偿能力的法人，并愿意承担连带还款责任Ⅳ.保证人只能是具有代偿能力的自然人，并愿意承担连带还款责任A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅳ正确答案：A参考解析：申请留学贷款，借款人须提供贷款人认可的财产抵押、质押或第三方保证。抵押财产目前仅限于可设定抵押权利的房产；质押品目前仅限于国债、存单、企业债券等有价证券；保证人应为具有代偿能力的法人或自然人，并愿意承担连带还款责任。因此，Ⅲ、Ⅳ两项错误。[单选题]64.出国留学所需要的费用庞大，不少家庭会选择申请留学贷款，留学贷款借款人应具备的条件包括()。Ⅰ.借款人无违法乱纪行为，身体健康，具备诚实守信的品德Ⅱ.借款人须提供贷款人认可的财产抵押、质押或第三方保证Ⅲ.借款人应具有完全民事行为能力，在贷款到期日时的实际年龄不得超过55周岁Ⅳ.保证人应为具有代偿能力的法人或自然人，并愿意承担连带还款责任A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：D参考解析：借款人应具备的条件除以上选项外，还包括：①借款人为出国留学人员本人的，在出国留学前应具有贷款人所在地的常住户口或其他有效居住身份；②借款人为出国留学人员的直系亲属或配偶的，应具有贷款人可控制区域内的常住户口或其他有效居住身份，有固定的住所，有稳定的职业和收入来源，具备按期还本付息的能力；③借款人应持有拟留学人员的国外留学学校出具的入学通知书或其他有效入学证明；已办妥拟留学人员留学学校所在国入境签证的护照。[单选题]65.下列选项中，属于留学贷款担保抵押方式的有()。Ⅰ.房产抵押Ⅱ.银行存单质押Ⅲ.国债质押Ⅳ.信用担保A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：D参考解析：留学贷款担保抵押方式包括：①房产抵押；②质押（国债质押、银行存单质押）；③信用担保。[单选题]66.可以全额发放留学贷款的信用担保是()。A.有第三方提供信用担保，但不提供连带责任保证的B.银行认可的自然人C.保证人为银行认可的法人，且提供连带责任保证的D.没有第三方提供连带责任又未得到银行认可的正确答案：C参考解析：以第三方提供连带责任保证的、若保证人为银行认可的法人，可全额发放；B项中银行认可的自然人，贷款最高额不超过20万元人民币。[单选题]67.无权开办留学贷款业务的商业性银行为()。A.中国工商银行B.中国银行C.民生银行D.海南发展银行正确答案：D参考解析：目前我国商业性银行中开办留学贷款业务的主要有中国银行、中国工商银行、中国建设银行、民生银行等。[单选题]68.为帮助贫困家庭学生解决实际问题，确保其不因家庭经济困难影响入学或中止学业，目前，我国高校基本上形成了以()为主的帮助贫困生的政策体系。Ⅰ.学生贷款Ⅱ.奖学金Ⅲ.勤工助学Ⅳ.特殊困难补助Ⅴ.学费减免A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤB.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案：D参考解析：目前，我国高校基本上形成了以奖学金、学生贷款、勤工助学、特殊困难补助和学费减免（简称奖、贷、助、补、减）为主的帮助贫困生的政策体系。[单选题]69.我国教育金补助政策中的特殊身份补助主要包括对于()学费减半或免学费的优惠。Ⅰ.少数民族就读民族学院Ⅱ.国民就读军校Ⅲ.国民就读师范学校Ⅳ.国民就读公安学校Ⅴ.亚非拉贫困国家留学生A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤB.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：D[单选题]70.目前学生申请国家助学贷款用于学费、住宿费、生活费每人每年最高不超过()元。A.5000B.6000C.7000D.8000正确答案：B[单选题]71.获得国家助学贷款的学生毕业或终止学业后()年内，可以向银行提出一次调整还款计划的申请，经办银行应予受理并根据实际情况和有关规定进行合理调整。A.1B.2C.3D.4正确答案：A[单选题]72.新的国家助学贷款规定，经办银行以()的方式确定。A.国家指定B.招标C.审核制度D.商业银行申请正确答案：B参考解析：新的国家助学贷款规定：经办银行的确定采用新方式，即由原来的国家指定，改为现在的以招标方式确定。[单选题]73.新的助学贷款政策建立了风险补偿机制，风险补偿专项资金由()承担。A.财政和教育部B.高校和教育部C.财政和高校D.财政、高校和教育部正确答案：C[单选题]74.2004年秋季，新的国家助学贷款规定开始在全国普通高校全面实施，该规定延长了还款年限，时限由原来的4年内还清改为()内还清。A.5年B.6年C.8年D.10年正确答案：B[单选题]75.以质押方式申请商业性助学贷款的，或银行、保险公司提供连带责任保证的，借款额不得超过所需学费总额的______；以贷款人或第三方不动产抵押申请商业性助学贷款的，借款额一般不超过所需学费总额的______。()A.60%；70%B.70%；60%C.80%；70%D.70%；80%正确答案：C[单选题]76.商业性助学贷款期限最长不得超过()年。A.2B.3C.4D.6正确答案：C[单选题]77.商业性助学贷款的利率执行()。A.人民银行固定的借款利率B.人民银行固定的贷款利率C.还款当期人民银行的贷款利率D.还款当期人民银行的借款利率正确答案：B[单选题]78.高等学校每年必须从学费收入中提取()的经费，专款专用，通过各种方式资助贫困家庭学生，帮助贫困家庭学生解决实际问题，确保其不因家庭经济困难影响入学或中止学业。A.8%B.10%C.12%D.14%正确答案：B[单选题]79.下列选项中，不能享受国家助学贷款的是()。A.在校的全日制高校中经济确实困难的本科生B.在校的全日制高校中经济确实困难的专科生C.在校的全日制高校中经济确实困难的研究生D.在校的全日制高校中经济确实困难的博士生正确答案：D参考解析：在中国境内就读的全日制普通高等学校中经济困难的本、专科学生（含高职生）、研究生和第二学位学生可以申请国家助学贷款。[单选题]80.教育储蓄是国家为鼓励城乡居民以储蓄存款方式为其子女接受非义务教育积蓄资金而推出的一个储蓄品种，其最低起存金额为______元，每一账户本金的最高限额为______元。()A.200；15000B.150；15000C.50；20000D.20；50000正确答案：C[单选题]81.下列关于子女教育金投资工具的说法，不正确的是()。A.如果不考虑保障项目，仅仅以财富增值为目的，筹备教育金往往可以通过投资短期债券基金、货币市场基金与平衡型基金等中低风险的金融产品来实现B.一般地，目标的投资报酬率低于学费成长率C.根据以往的经验，学费成长率在4%～6%之间。如果仅仅依靠存款或货币市场基金、短债基金，则难以达到4%以上的报酬率D.定期定额购买基金能积少成多，平摊投资成本，降低整体风险，它有自动逢低加码、逢高减码的功能，无论市场价格如何变化，总能获得一个比较低的平均成本正确答案：B参考解析：B项中目标的投资报酬率应高于学费成长率。[单选题]82.下列对象中比较适合子女教育金信托的是()。Ⅰ.夫妻离婚时，对未成年的子女，对离婚前的共同财产，必须给付子女抚养金的一方，找一个独立专业的受托人，成立一个子女教育金信托Ⅱ.有整笔资金，想送子女出国念书，可以找一个境外受托人管理此笔资产，设立一个子女教育金信托，指定投资标的范围与预期收益率，以子女为受益人Ⅲ.高资产或高收入族群，同时有许多理财目标希望实现。为了避免各个目标相冲突，可以针对每一个理财目标设立一个信托，根据不同的实现期限与目标弹性，确认可忍受的风险与预期报酬率，再找适当的专业管理者管理这几个信托账户A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确答案：D[单选题]83.子女教育金规划工具包括()。Ⅰ.贫困学生补助Ⅱ.师范生学费减免Ⅲ.教育储蓄Ⅳ.教育金信托A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：D[单选题]84.关于教育金储蓄，下列说法中不正确的是()。Ⅰ.教育金储蓄适用的所得税率为3%Ⅱ.当市场利率变化时，教育储蓄利率做相应调整Ⅲ.初中学杂费可用教育金储蓄存款支付Ⅳ.6年期教育金储蓄按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：A参考解析：教育金储蓄免税；教育储蓄在存期内遇到利率调整，仍按开户日利率计息，领取时学生须受非义务教育，6年期教育金储蓄按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。[单选题]85.教育储蓄存款对象主要是在校小学()（含）以上的学生。A.一年级B.二年级C.三年级D.四年级正确答案：D[单选题]86.由父母委托一家专业信托机构帮忙管理自己的一笔财产，并通过合同约定这笔钱用于支付将来孩子的教育和生活费用，这是指子女教育金投资工具中的()。A.子女教育信托B.教育储蓄C.政府债券D.教育年金保险正确答案：A[单选题]87.下列适用于子女教育金投资的工具有()。A.期货B.教育储蓄和教育保险C.期权D.外汇正确答案：B参考解析：教育投资要坚持稳健原则，不必因为筹集的压力选择高风险的投资工具，因为本金遭受损失后，对子女教育会产生更大的不利影响。[单选题]88.对条件具备者，教育储蓄是一个不错的投资工具，因为教育储蓄有着其他投资工具所不具有的优点，这些优点包括免征利息税、零存整取并以()方式计息。A.存本取息B.零存整取C.整存整取D.整存零取正确答案：C[单选题]89.教育储蓄的优点不包括下列中的()。A.可优先申请助学金贷款B.零存整取但可享受整存整取利率C.储蓄利息免交个人所得税D.可延长国家助学贷款还款期限正确答案：D[单选题]90.教育储蓄存款是准备教育金的主要方法之一，其特点是()。Ⅰ.利息免税Ⅱ.储户特定Ⅲ.利率优惠Ⅳ.流动性好Ⅴ.存期灵活A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案：B参考解析：教育储蓄具有储户特定、存期灵活、总额控制、利率优惠、利息免税的特点。[单选题]91.下列选项中，属于长期教育规划工具的有()。Ⅰ.政府债券Ⅱ.教育保险Ⅲ.教育储蓄Ⅳ.股票与公司债券A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：D参考解析：长期教育规划工具包括传统教育规划工具和其他工具。传统教育规划工具主要有教育储蓄和教育保险；其他教育工具包括政府债券、股票与公司债券、大额存单、子女教育信托、投资基金。[单选题]92.下列关于教育储蓄的说法中，正确的是()。Ⅰ.规模非常小Ⅱ.能办理教育储蓄的投资者范围比较大Ⅲ.规模非常大Ⅳ.只有小学4年级以上的学生才能办理教育储蓄A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅳ正确答案：B参考解析：Ⅱ项能办理教育储蓄的投资者范围有限，只有小学4年级以上的学生才能办理；Ⅲ项教育储蓄的存款最高仅为两万元。[单选题]93.与教育储蓄相比，教育保险的优点包括()。Ⅰ.可分红Ⅱ.范围广Ⅲ.强制储蓄Ⅳ.特定情况下保费可豁免A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：D[单选题]94.教育保险具有客户范围广泛的特点，其主要表现在()。Ⅰ.一般孩子只要出生30天就能投保教育保险Ⅱ.一般孩子只要出生60天就能投保教育保险Ⅲ.教育保险有上限Ⅳ.教育保险不设上限A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ正确答案：C参考解析：教育保险的客户范围广泛，主要表现在：①一般孩子只要出生60天就能投保教育保险，有的公司还扩展到出生仅30天的婴儿；②教育保险不设上限，除了提供教育金，有的还将婚嫁金纳入了保障范围。[单选题]95.可供子女教育规划选择的投资工具不包括()。Ⅰ.公司债券Ⅱ.股票Ⅲ.政府债券Ⅳ.大额存单A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅲ、Ⅳ正确答案：A参考解析：由于子女教育时