绩效评价实施计划方案

...wd......wd......wd...*****工程绩效评价实施方案受**省财政厅委托，我们对**省安监局实施的*****工程进展绩效评价。为加强财政支出绩效管理，建设科学、标准的财政支出绩效评价体系，提高财政资金使用效益，做好*****工程的绩效评价工作，根据《财政支出绩效评价管理暂行方法》〔财预[2009]76号文件〕及《**省财政支出绩效评价实施方法》〔*财绩效字[2009]5号文件〕精神，结合工程实际情况，特制订本绩效评价实施方案。一、绩效评价目的〔一〕通过对*****工程的绩效评价，了解和掌握工程实施的具体情况，评价其工程资金安排的科学性、合理性、标准性和资金使用成效，及时总结工程管理经历，完善工程管理方法，提高工程管理水平和资金的使用效益。〔二〕促使工程承当单位根据绩效评价中发现的问题，认真加以整改，及时调整和完善单位的工作方案和绩效目标并加强工程管理，提高管理水平，同时为工程后续资金投入、分配和管理提供决策依据。二、绩效评价依据〔一〕《财政支出绩效评价管理暂行方法》〔财政部财预[2009]76号〕；〔二〕《**省财政支出绩效评价实施方法》〔**省财政厅浙财绩效字[2009]5号〕；〔三〕《**省中介机构参与绩效评价工作规程〔试行〕》〔**省财政厅浙财绩效字[2008]9号〕；〔四〕《**省中介机构参与绩效评价暂行方法》〔**省财政厅浙财绩效字[2005]6号〕；〔五〕《**省财政支出绩效评价档案管理暂行方法》〔浙财绩效字[2010]12号〕；〔六〕**省委、省政府办公厅《关于切实加强电子文件管理的实施意见〔暂行〕》〔浙委办[2011]26号〕、《关于开展电子文件和数字档案登记备份工作的通知》〔浙委办[2009]140号〕和《**省机关数字档案室建设标准〔试行〕》〔浙档[2009]55号〕；〔七〕国务院《安全生产“十二五〞规划》、国家安监总局《安全生产教育培训“十二五规划〞》和《**省安全生产信息化“十二五〞专项规划》；〔八〕《中共**省委**省人民政府关于进一步加强安全生产工作的意见》〔浙委[2009]88号文件〕；〔九〕《中华人民共和国安全生产法》、国务院《不安全化学品安全管理条例》、原国家经贸委《不安全化学品登记管理方法》、国家安全生产监视管理局《关于<不安全化学品登记管理方法>的实施意见》；〔十〕《国家信息化领导小组关于我国电子政务建设指导意见》〔中办发[2002]17号〕、《关于推进国家电子政务网络建设的意见》〔中办发[2006]11号〕、《国家电子政务总体框架》〔国信[2006]2号〕。三、绩效评价的对象及范围〔一〕绩效评价的对象：*****工程，其中包含6个子项：1、全省安监公文传输系统与数字档案室工程;2、安全生产信息系统等级保护备案和测评工程；3、安全生产培训考核信息管理系统及相关服务工程；4、基于企业根基数据库的全省企业安全诚信信息管理系统工程；5、全省不安全化学品登记信息管理系统工程；6、基于地理信息应用的安全生产根基数据库平台工程。〔二〕绩效评价的范围：1、工程范围：*****工程的完成情况、专项资金投入的运行情况、工程实施后产生的绩效情况。2、时间范围：2012年1月1日至2013年8月31日。四、绩效评价内容〔一〕评价的基本内容1、绩效目标的设定情况；2、为完成绩效目标制订并实施的管理制度、方案及措施等；3、为完成绩效目标安排的财政性资金使用情况、财务管理情况等；4、绩效目标的完成情况以及财政支出所取得的社会效益。〔二〕评价指标的设置及具体评价内容针对工程情况，从业务指标及财务指标两大方面拟定绩效评价指标，初步设定8个二级指标、26个三级指标，其中个性化指标6个。指标权重自上而下按指标层次分步确定权重，业务指标和财务指标各分设100分，业务指标权重70%，财务指标权重30%。根据工程特点，在业务指标中，完成指标和工程指标直接影响到效益指标，因此其分值分别确定为13分、18分；效益指标分值确定为30分。在财务指标中，资金落实到位情况是保证工程能顺利进展的关键，该指标分值确定为6分；资金支出的合规、相符和有效是发挥财政资金使用效能的重要方面，该指标分值确定为9分；会计信息质量、财务管理状况是标准工程运作的重要保障，该指标分值共确定为15分。五、绩效评价方法根据*****工程的实际情况，我们决定采取询问查证、实地踏看、问卷调查和专家评议相结合的方法开展评价工作。〔一〕询问查证法：在对比分析工程资料的根基上，以现场或非现场方式，通过询问、实地踏看等形式，核查工程资料是否真实、合理，从而对工程作出初步的判断和评价。〔二〕专家评议法：咨询相关的专家，通过查看工程资料、充分了解工程实施情况后，结合工程评价指标和标准，作出专业或经历判断，形成评价结论。〔三〕问卷调查法：通过设计不同形式的调查问卷，在一定范围内发放、收集、分析调查问卷，进展评价和判断，设置目标群体满意度或公众满意度指标来评价工程绩效。由于该工程大局部未进展验收，尚不具备问卷调查条件，因此未采用问卷调查的形式。六、绩效评价工作组织及时间安排〔一〕评价前期准备阶段〔201*年9月上旬〕评价准备阶段主要工作包括：1、成立评价组，明确工作范围和职责，召开评价组成员会议，提出对本次绩效评价的要求，初步确定评价的总体时间安排。评价组人员组成及分工情况：工程负责人：***序号姓名性别最高学历职务职称和执业资格工作内容1男本科所长注册会计师、资产评估师、注册税务师、律师绩效评价指导、复核2男专科部门经理注册会计师制定评价方案、撰写报告、现场及非现场评价3女本科部门经理会计师资料收集、审核、整理分析、现场及非现场评价4女本科部门经理会计师资料收集、审核、整理分析、现场及非现场评价5男副调研员6男安全监察专员2、组织评价组人员进展业务培训。学习财政支出绩效评价和工程管理方面的政策，及有关工程实施依据、实施方案、专项资金管理等文件精神；学习工程评价指标体系和工程评价方案，使各参评人员对工程情况作进一步了解，明确评价工作程序及要求，解析评价指标体系。3、为做好工程评价工作，提高评价的工作效率，建议省安监局指定联络员，主要负责评价组实地检查过程中与各相关部门的联络工作。〔二〕评价指标体系及方案设计阶段〔201*年9月中旬〕1、承受委托后,组织评价组人员对工程根基资料进展认真学习和了解，拟定《*****工程绩效评价指标体系》。在制定的指标体系中，我们将充分考虑本工程的特点。〔详见附件1《*****工程绩效评价指标体系》〕。2、拟定的指标体系，在征求省安监局和相关专家意见后，对实施方案和指标体系进展补充和完善。3、拟定的评价实施方案，征求省安监局及咨询专家意见后定稿，提交省安监局，供其下达评价通知时参考。〔三〕评价实施阶段〔201*年9月下旬〕1、在对工程资料进展总结、整理根基上实施绩效评价。〔1〕评价组到现场收集、汇总、整理工程资料，检查、核实工程资料中的数据后，确定实地检查的重点和疑点问题、检查方法及具体的时间安排等。〔2〕对工程实施情况进展检查。A、在听取省安监局对工程实施情况汇报的根基上，核实相关资料的真实性、合理性，对工程资料中反映的或分析中发现的问题进展重点检查。B、进展实地核实。C、实地检查的形式：采取座谈、现场核实、走访、调查问卷、查阅资料等方式。〔3〕评价内容：A、检查工程方案的合理性、可操作性；工程组织机构、配套制度建设情况：是否有专门的领导机构，是否有完善的管理制度包括资金管理、技术服务、考核奖罚、档案管理等。B、检查工程方案完成情况：完成的指标数据是否真实无误。C、检查工程的建设质量：工程建设内容是否到达建设标准。D、检查工程管理情况：领导机构和任务是否明确、责任是否清楚、是否认期举行分管领导主持的工作会议或工作交流会议；工程建设台账是否建设、内容是否标准齐全、数据是否正确；是否对工程建设情况和质量情况进展检查指导；是否按时报送信息。E、检查工程财政资金是否按专项资金管理方法足额投入；F、检查工程资金是否按有关财务会计制度执行，是否专账核算、专款专用；会计核算是否真实、标准、会计报表是否能真实反映收支结余等情况；专项资金使用是否有完整的审批程序，是否及时支付。G、检查工程财政资金的实际支出情况，工程资金使用是否按专项资金管理方法规定使用，有无截留、挪用工程资金；有无另行安排工程管理经费，工程管理经费有无挤占专项资金。〔4〕结合检查情况，评价组将对工程进展问卷调查，按承受实地调查的群体10%比例，进展工程的满意度问卷调查。2、综合评价。评价组在全面分析整理被检查工程的相关数据资料的根基上，总结检查情况，对照评价指标和标准，进展综合评议与打分，得出评价结论，撰写评价报告。3、评价实施具体程序评价组到实地检查→评价组成员汇报检查情况并进展打分→得出评价结论，评价组撰写评价报告。〔四〕评价报告阶段〔2013年10月中旬〕2013年10月15日前出具评价报告，主要工作包括：1、对被检查工程