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文档简介

第页共页公司现金管理制度模版第一章总则第一条目的和依据为了规范公司现金的使用、收支及管理，提高现金管理的效率和安全性，制定本制度。本制度的制定依据为《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律、法规以及国家有关文件。第二条适用范围本制度适用于公司所有部门及员工。第二章收入第三条薪资收入1.公司按照国家规定的劳动合同和工资制度，向员工发放薪资。2.员工薪资发放方式包括现金支付、银行转账等方式，由员工自行选择。3.财务部门负责按照工资单和员工填写的银行账号，及时将薪资发放给员工。第四条销售收入1.销售部门应在销售完成后及时向财务部门报送销售收入来源、金额等信息。2.财务部门根据销售部门提供的销售信息，及时将销售收入入账，确保销售收入的准确性和完整性。第五条其他收入1.公司其他收入包括利息收入、租金收入、股票投资收益等。2.相关部门应及时向财务部门报送有关其他收入的信息，并协助财务部门进行入账。第三章支出第六条办公支出1.公司所有办公支出均应通过财务部门预算审批后，方可支付。2.财务部门应按照相关预算和报销规定，及时办理相关支出手续。第七条采购支出1.采购部门应在采购完成后及时向财务部门报送采购支出相关信息。2.财务部门根据采购部门提供的资料，及时办理采购支出手续。第八条其他支出1.公司其他支出包括运输费用、修理费用、差旅费用等。2.相关部门应向财务部门报送有关其他支出的信息，并协助财务部门进行支付手续。第四章现金管理第九条现金管理责任1.财务部门负责公司现金管理工作，并指定专人负责现金的保管、支付和结算等工作。2.财务部门应编制现金流量表、现金收支计划等，并定期进行现金盘点和核对。第十条现金保管1.公司现金应存放在专用保险柜或保险箱中，由专人负责保管，保险柜和保险箱应定期检查和维护。2.现金保管人员应按照规定的流程和程序进行现金发放和收取，并及时登记相关记录。第十一条现金支付1.公司现金支付应进行票据管理，包括开具支票、办理转账、领取现金等。2.财务部门应严格执行相关支付程序和规定，确保支付的准确性和合法性。第十二条现金结算1.公司应建立与供应商、客户、银行等的现金结算制度，确保结算的安全和及时性。2.财务部门应及时核对和结算与供应商、客户、银行等的账户，对账不符的应及时核对和处理。第五章内部控制第十三条权责分离1.现金的保管、发放、支付和结算等职能应相互独立，涉及到现金管理的岗位应实行职责分工和相互监督。2.相关人员应按照职责分工和流程规定，履行相应职责和义务，并及时汇报工作进展和异常情况。第十四条会计核算1.财务部门应按照会计准则和相关规定，对现金进行准确的核算和登记，确保财务报表的真实和完整。2.财务部门应及时进行现金的核对和调整，对账不符的应及时核实并处理。第十五条风险控制1.财务部门应建立完善的风险控制机制，对现金管理过程中可能出现的风险进行评估和控制。2.相关部门应按照财务部门的控制要求，采取相应的措施和预防措施，减小风险的

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