企业上市准备材料清单

企业上市准备材料清单P企业上市准备材料清单基本原则与思路：主要应从与竞争对手比较的角度，突出公司现有优势，分析劣势并提出克服的对策；主要应从行业前景的角度突出公司的主营业务、未来增长点并描述具有吸引力的发展目标与发展战略。由于是内部准备资料，力求客观、真实、详细，能用数据支持观点的尽量提供相应数据。一、公司基本情况公司名称、地址、何时成立、公司性质；所有权结构：主要股东和持股比例；公司董事与高级管理人员的主要情况；外部顾问人员的有关情况：律师、审计师等；公司概况：包括所有的主要业务部门、组织结构、公司开发的主要产品或服务；公司发展简史：所有权和主营业务的变化；公司及其所在产业的最新发展和变化趋势；公司过去几年的经营计划、预测报告与预算报告；主要未决的或潜在的诉讼;政策的影响与所受政府的主要限制与管制；对公司产生影响的周期性因素；信贷的信用等级；公司的企业优劣势分析；公司的发展理念、发展目标与发展战略；公司的文化。二、产业/行业分析产业结构：按规模划分的公司数分布；产业集中度（头三家或五家的销售收入/市场份额的占有率）；地区分布；主要产品线；一体化程度；新公司进入的主要壁垒；并购趋势；产业增长：过去三年年增长率（销售、利润、市场占有率）；预计未来三年的年增长率（销售、利润、市场占有率）；影响行业增长的主要因素竞争态势：同一行业中其他公司的竞争及其竞争策略；来自其他产业的竞争（替代品）；影响成功的关键因素与主要威胁因素；产业中的主要客户与供应商：对公司经营产生重大影响的供应商与客户的行业地位与业务发展情况；最近5年是否存在较大增长的新的客户和供应商；是否存在前向一体化或后向一体化的发展趋势；是否依赖于少数客户或供应商；劳动力：市场是否有充足熟练的劳动力供给；地区工资率是否有竞争力；所依赖的关键人才及供给。三、财务和会计资料财务报表：最近三年的资产负债表、损益表、现金流量表；主要业务部门、产品线和地区分部的比较财务报表；公司的坏帐准备政策；过去三年的坏账损失、退回和折让准备情况；根据财务报表，计算近三年主要财务比率，确定并解释重要的变化趋势和各年间的变化情况；并通过与产业平均比率、主要竞争对手的比较，解释导致它们之间存在差异的原因；按产品线分类的库存（原材料、在产品和制成品）；厂房、财产和设备：估价、使用年限、原始成本、帐面价值、重置成本、累积折旧、折旧方法；估计的继续使用年限；其他资产：商誉，递延费用，研究与开发；专利；商标；品牌；描述和分析它们的性质、如何产生、资本化和摊销政策、使用权和留置权等；潜在的未列帐债务（与产品、销售、雇员、环境有关的）；或有债务：租赁、诉讼、贷款担保和未执行的合同；分析通货膨胀、汇率变动对公司经营和财务状况的具体影响（指影响到哪个环节或哪类产品，进而总结整体性影响）四、税收适用的税收类型及近三年缴纳情况（是否存在不足量缴纳情况及可能带来的不良后果严重程度）；特种类型企业（如中外合资企业）或特定产业（国家扶持产业、出口退税）的税收优惠及未来趋势分析；是否存在有争议的税收问题。五、组织人事组织结构图；员工队伍数量及结构（年龄、学历、职称、职种等分布，职种可按技术、管理、员工来简单划分）；企业所依赖的关键技术人才的拥有程度及水平；员工福利：三险一金，企业特有福利；企业培训。六、产品与营销主要生产线（分类阐述）：过去几年里预计与真正实现的销售或营业收入、毛利；总的积压定单及其预期的赢利能力；重要积压单的积压时间；主要产品（侧重于竞争对手的比较来阐述主要特点）：名称、价格、质量、年产能力、产品生命期、市场规模、市场占有率、特许经销保护、专利和商标保护、技术敏感性、未来发展方向与计划、库存量和周转率（历史的和预测的）、过去产品退回情况、产品与同类产品的差别程度；主要销售地区、分销方式、销售渠道；主要客户类型，客户集中度；产品的需求弹性；产品满足当前和将来需求的能力；成本增加是否能够转嫁；产品的价格敏感性，行业中是滞存在价格领导者（哪个公司是）；营销组织：营销组织体制与营销/销售人员情况；营销策略与营销网络；营销费用占销售额比例及构成七、生产与技术总体年生产能力、利用能力与技术评价；主要机械设备：成本、年限、累积折旧、折旧率、重置成本、位置、生产能力利用，先进程度；生产过程：类型（批量生产、根据定单成批生产、个性化生产）；生产过程中的关键部件；主要作业及其性质；制成品和部件的标准化程度；现有的提高标准化程度和质量管理方案；总生产周期的时间构成（备运时间和加工时间）；是否使用了分包安排；生产率：与竞争对手的生产率比较；厂区布置是否合理有效；采购：程序；主要供应商（名称、位置、材料类型、单位价格、各自供应量占总采购量的百分比、特殊条件）；供应商所在产业的经济条件；重要原材料短缺、供货中断和价格波动的可能性；长期供货合同与互相购买协议；集团内部购买比例；维护与修理：是否有大修期（时限）；成本；制造过程中和库存管理中是否运用下列管理系统或技术：ERP系统；ABC分析法；零库存和JIT，库存技术、部件标准化、外包等；八、研究与开发主要项目：过去3年里完成的项目，包括费用和实际的或估计的收益；目前正在进行的项目，包括估计的费用、完成时间和预计收益；计划将来进行的项目：包括估计的费用、完成时间和预计收益；竞争对手最近开发的或正在开发的重要产品；公司为满足现有或潜在市场上顾客需求，开发新产品或改善老产品的计划；主要研究人员简介研究设施、设备与实验室概况；近三年研发费用占销售额百分比，与主要竞争对手和行业的比较；专利、商标等情况；公司是否在国内市场以及国际市场上保护所有研发项目的独占所有权九、应考虑准备的对外提供的