北京汽车制造厂有限公司财务系统岗位职责说明书

北京汽车制造厂有限公司财务系统岗位职责说明书北京汽车制造厂有限公司财务系统岗位职责讲明书北京新华信治理顾咨询有限公司2005年01月18日

目录TOC\o"2-3"\h\z\t"标题1,1,标题2,1"1财务部预算主管职务讲明书 12财务部资产治理会计职务讲明书 33财务部审计主管职务讲明书 54财务部总帐会计职务讲明书 75财务部税务会计职务讲明书 96财务部出纳职务讲明书 117财务部成本费用会计职务讲明书 138朝阳（顺义）事业部总帐会计职务讲明书 159朝阳（顺义）事业部预算主管职务讲明书 1710朝阳（顺义）税务会计职务讲明书 1911朝阳（顺义）事业部成本费用会计职务讲明书 2112朝阳（顺义）事业部出纳职务讲明书 2313营销事业部销售会计职务讲明书 2514营销事业部审核会计职务讲明书 2715营销事业部出纳职务讲明书 29财务部预算主管职务讲明书差不多情形职务名称预算主管职务编号所属部门财务部直截了当上级财务部经理直截了当下属职务名称核心职责负责公司预算治理的各项具体工作，为公司决策提供支持工作职责负责制定和完善公司的预算治理制度负责制定并按照需要调整公司的年度预算负责对各职能中心和事业部的年度预算进行审核和监控治理定期收集分析有关信息，撰写分析报告完成上级交办的其他工作任务工作职权对预算范畴之内的提案有建议权和审核权对各责任中心的预算执行和预算工作进展情形有监控权办公设备个人专用部门共用公司共用（接下页）

（续上页）工作关系内部工作关系汇报向财务部经理汇报预算治理工作的执行情形督导对各责任中心预算治理工作进行督导和谐外部工作关系与银行、税务、工商以及其他金融机构和谐预算有关的工作事宜任职资格学历本科及以上专业财务专业年龄25－50性别不限工作体会具有两年以上的财务方面的业务体会，有汽车制造行业体会优先工作技能熟练操作财务系统具有打算治理能力具有一定的沟通技巧其他要求拥有会计证，认真负责职前培训公司有关的治理制度和业务流程培训公司文化培训修订履历修订时刻修订内容修订者审核者审批者

财务部资产治理会计职务讲明书差不多情形职务名称资产治理会计职务编号所属部门财务部直截了当上级财务部经理直截了当下属职务名称核心职责爱护公司产权（股权）完整，提升投资收益率和资金利用效率，降低公司财务风险工作职责负责建立和完善公司资产治理制度和流程，并督导各责任中心严格执行制度；负责组织公司总部资产资本运营方案、投资规划的制订和实施；组织对责任中心投融资项目进行研究、审查、论证，为集团董事会决策提供支持；负责公司对外担保活动的审查论证工作；负责集团产权（股权）治理，及证券投资治理；完成领导交办的其他工作。工作职权对公司资产治理范畴内的提案具有建议权和审核权对各责任中心的资产治理工作具有监控权办公设备个人专用部门共用公司共用

工作关系内部工作关系汇报定期向财务部经理汇报公司资产治理工作督导督导各责任中心严格按照公司资产治理制度执行和谐外部工作关系与有关金融机构和谐公司资产治理方面的有关事宜任职资格学历大学本科及以上专业财务类专业年龄30－50性别不限工作体会二年以上的财务治理工作体会，有汽车制造行业体会优先工作技能熟练使用财务系统软件；具备一定的沟通能力、和谐能力其他要求工作认真负责，办事效率高职前培训公司文化培训；公司财务治理制度和流程培训修订履历修订时刻修订内容修订者审核者审批者

财务部审计主管职务讲明书差不多情形职务名称审计主管职务编号所属部门财务部直截了当上级财务部经理直截了当下属职务名称核心职责操纵、审核各责任中心偏离整体财务目标打算的各种行为工作职责按照国家审计法规、公司财会审计制度的有关规定，负责拟订公司具体审计实施细则，在上级批准后组织执行。监督公司各部门及下属单位对各项财经规章制度的执行；负责或会同其他部门查处公司内滥用职权、有章不循、违反财务制度、贪污挪用财物、泄密、贿赂等行为和经济犯罪的情形；协助政府审计部门和会计师事务所对公司的独立审计活动；定期或不定期地进行必要的专项审计、专案审计和财务收支审计；负责或参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动；负责对所有涉及的审计事项，编写内部审计报告，提出处理意见和建议；负责做好有关审计资料的原始调查的收集、整理、建档工作，按规定保守隐秘和爱护当事人合法权益；完成上级临时交办的其他任务。

工作职权对公司审计制度的制定和完善具有建议权；对各责任中心的财务治理制度的执行具有监控权。办公设备个人专用部门共用公司共用工作关系内部工作关系汇报向财务部经理汇报审计工作的执行情形督导督导各责任中心严格按照公司有关财务制度执行和谐外部工作关系与政府审计或会计师事务所和谐审计合作事宜任职资格学历本科及以上专业财务审计类专业年龄25－50性别不限工作体会二年以上财务治理工作体会；具有汽车行业有关工作体会优先工作技能熟练使用财务系统软件；具备一定的沟通能力、和谐能力其他要求工作认真负责，办事效率高职前培训公司文化培训；公司财务治理制度和流程培训修订履历修订时刻修订内容修订者审核者审批者

财务部总帐会计职务讲明书差不多情形职务名称总帐会计职务编号所属部门财务部直截了当上级财务部经理直截了当下属职位名称核心职责按照财务治理有关规章制度进行财务报表分析，为公司高层决策提供支持工作职责定期编制公司财务分析报告；及时、准确地进行会计核算并提供有用的会计信息；进行纳税申报、税务策划等各项办税事宜；完善会计电算化及正常的系统治理、爱护；及时编制、报送月度会计报表；对各责任中心的成本费用成本进行监督；对会计档案进行整理归档并及时移交档案部门；和谐、配合各类中介机构审计和税务稽查等；完成上级交办的其他工作任务。工作职权对公司财务治理制度的制定和完善具有建议权；对各责任中心成本费用的支出具有监控权。办公设备个人专用部门共用公司共用

工作关系内部工作关系汇报定期向财务部经理汇报公司财务状况；督导督导各事业部财务科人员执行公司有关财务治理制度和谐外部工作关系和谐政府以及有关机构有关公司财务方面的有关事宜任职资格学历本科及以上专业财务类年龄25－50性别不限工作体会二年以上财务治理工作体会；具有汽车行业有关工作体会优先工作技能熟练使用财务系统软件；具备一定的沟通能力、和谐能力其他要求工作认真负责，办事效率高职前培训公司文化培训；公司财务治理制度和流程培训修订履历修订时刻修订内容修订者审核者审批者

财务部税务会计职务讲明书差不多情形职务名称税务会计职务编号所属部门财务部直截了当上级财务部经理直截了当下属职务名称核心职责按照国家和公司财务规章制度，及时准确进行公司的纳税申报工作工作职责负责固定资产入账、变动，保证有关信息及时、准确；负责固定资产折旧的计提、固定资产清理、核对等工作；负责在建工程入账、督促有关在建工程人员及时报账；负责纳税申报、税务资料的收集整理、税票的领购、缴销；与财政、税务部门保持紧密联系，保证有关信息及时传达到企业；编制产品销售利润明细表、合并治理费用表；完成上级领导交办的其他工作。工作职权1．对财务部门税务方面的工作有建议权办公设备个人专用部门共用公司共用（接下页）

（续上页）工作关系内部工作关系汇报定期向财务部经理汇报公司税务方面的工作事宜督导和谐外部工作关系与财政、税务有关部门和谐公司税务方面的工作；及时传达外界税务方面的政策信息任职资格学历大专及以上专业财务类年龄22－50性别工作体会一年的财务类有关工作体会工作技能熟悉财务操作系统；具备一定的沟通和谐能力其他要求工作认真负责职前培训公司文化培训；公司财务治理制度和业务流程培训修订履历修订时刻修订内容修订者审核者审批者

财务部出纳职务讲明书差不多情形职务名称出纳员职务编号所属部门财务部直截了当上级直截了当下属职务名称核心职责按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务工作职责按照审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务；登记银行存款日记帐；及时按照银行存款对收单，在月末作出相应调整，做到银行对帐单相符；登记现金和银行日记帐，做到月结日清，保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符，发觉差错及时查清更正；认真审查临时借支的用途、金融和批准手续，严格执行市内采购领用支票的手续，操纵使用限额和报销期限；正确编制现金、银行的记帐凭证，及时传递给财务登帐；配合对应收款的清算工作；严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全；核算人事部提供的薪金发放名册，按时发入公司职工的工资、奖金；负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作；负责妥善保管现金、人价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作；10．负责掌管公司财务保险柜。11．完成上级交办的其他工作任务。工作职权1．对财务部门制度和流程的改进具有建议权。办公设备个人专用部门共用公司共用（接下页）

（续上页）工作关系内部工作关系汇报定期向财务部经理汇报有关工作督导和谐外部工作关系与有关税收金融机构和谐有关工作事宜任职资格学历大专及以上专业财务类有关专业年龄25－50性别不限工作体会一年的财务类有关工作体会工作技能熟悉财务操作系统；具备一定的沟通和谐能力其他要求工作认真负责职前培训公司文化培训；公司财务治理制度和业务流程培训修订履历修订时刻修订内容修订者审核者审批者

财务部成本费用会计职务讲明书差不多情形职务名称成本费用会计职务编号所属部门财务部直截了当上级财务部经理直截了当下属职务名称核心职责进行成本费用分析，为公司决策提供支持工作职责定期对各责任中心的成本费用进行审核、归总、分析，及时操纵各责任中心成本费用开支；定期形成成本费用分析报告，为公司高层决策提供支撑；对公司成本费用预算治理提供数据支撑，实现公司成本费用的精细化治理；完成上级交办的其他工作任务。工作职权对公司成本费用的削减具有建议权；对各责任中心成本费用的开支具有监督权；对财务部有关治理制度和流程具有建议权。办公设备个人专用部门共用公司共用（接下页）

（续上页）工作关系内部工作关系汇报定期向财务部经理提交成本费用分析报告，汇报工作督导督导各责任中心成本费用的合理开支和谐与预算主管、各责任中心和谐成本费用治理工作事宜外部工作关系协助财务部其他部门和谐与税务、金融有关机构的工作任职资格学历本科及以上专业财务类年龄25－50性别不限工作体会一年的财务类有关工作体会，熟悉汽车成本制造的各个环节工作技能熟悉财务操作系统；具备一定的沟通和谐能力其他要求工作认真负责职前培训修订履历修订时刻修订内容修订者审核者审批者朝阳（顺义）事业部总帐会计职务讲明书差不多情形职务名称总帐会计职务编号所属部门事业部财务科直截了当上级财务科科长直截了当下属职位名称核心职责及时准确进行事业部财务报告分析工作，为公司决策提供支撑工作职责定期编制事业部财务分析报告；及时、准确地进行会计核算并提供有用的会计信息；及时编制、报送月度会计报表；对会计档案进行整理归档并及时移交档案部门；完成上级交办的其他工作任务。工作职权对公司和事业部财务治理制度的制定和完善具有建议权；对事业部成本费用的支出具有监控权。办公设备个人专用部门共用公司共用（接下页）

工作关系内部工作关系汇报定期向财务科科长汇报公司财务状况。督导和谐与事业部财务科内部和谐财务有关工作事宜；与财务部和谐有关工作事宜。外部工作关系任职资格学历本科及以上专业财务类年龄25－50性别不限工作体会一年以上财务治理工作体会；具有汽车行业有关工作体会优先工作技能熟练使用财务系统软件；具备一定的沟通能力、和谐能力其他要求工作认真负责，办事效率高职前培训公司文化培训；公司财务治理制度和流程培训修订履历修订时刻修订内容修订者审核者审批者

朝阳（顺义）事业部预算主管职务讲明书差不多情形职务名称预算主管职务编号所属部门事业部财务科直截了当上级财务科科长直截了当下属职务名称核心职责负责事业部预算治理的各项具体工作，为公司决策提供支持工作职责负责事业部的预算制定、调整和上报工作；对各车间预算成本和费用的执行情形进行定期审核；定期收集分析有关信息，撰写分析报告；完成上级交办的其他工作任务。工作职权对预算范畴之内的提案有建议权和审核权对各车间的预算执行和预算工作进展情形有监控权办公设备个人专用部门共用公司共用

（续上页）工作关系内部工作关系汇报定期向财务科科长提交预算报告督导督导各车间成本费用的合理开支和谐与财务部预算主管、财务科长、各车间和谐成本费用治理工作事宜外部工作关系任职资格学历大专及以上专业财务类年龄25－50性别不限工作体会一年的财务类有关工作体会，熟悉汽车成本制造的各个环节工作技能熟悉财务操作系统；具备一定的沟通和谐能力其他要求工作认真负责职前培训公司文化培训；财务治理制度和业务流程培训修订履历修订时刻修订内容修订者审核者审批者朝阳（顺义）税务会计职务讲明书差不多情形职务名称税务会计职务编号所属部门事业部财务科直截了当上级财务科科长直截了当下属职务名称核心职责按照国家和公司的有关政策及时准确进行税务申报工作工作职责负责事业部固定资产入账、变动，保证有关信息及时、准确；负责事业部固定资产折旧的计提、固定资产清理、核对等工作；负责事业部在建工程入账、督促有关在建工程人员及时报账；负责事业部纳税申报、税务资料的收集整理、税票的领购、缴销；与财政、税务部门保持紧密联系，保证有关信息及时传达到企业；编制产品销售利润明细表、合并治理费用表；完成上级领导交办的其他工作。工作职权1．对和公司和事业部税务方面的工作有建议权办公设备个人专用部门共用公司共用（接下页）

（续上页）工作关系内部工作关系汇报定期向财务科科长汇报事业部税务方面的工作事宜督导和谐与公司财务部和谐税务方面的工作事宜外部工作关系与财政、税务有关部门和谐事业部税务方面的工作；及时传达外界税务方面的政策信息任职资格学历大专及以上专业财务类年龄22－50性别工作体会一年的财务类有关工作体会；拥有汽车等制造行业工作体会优先工作技能熟悉财务操作系统；具备一定的沟通和谐能力其他要求工作认真负责职前培训公司文化培训；公司财务治理制度和业务流程培训修订履历修订时刻修订内容修订者审核者审批者

朝阳（顺义）事业部成本费用会计职务讲明书差不多情形职务名称成本费用会计职务编号所属部门事业部财务科直截了当上级财务科科长直截了当下属职务名称核心职责进行事业部成本费用分析，为公司决策提供支持工作职责定期对事业部的成本费用进行审核、归总、分析，及时操纵事业部成本费用开支；定期形成成本费用分析报告，提交公司财务部，为公司高层决策提供支撑；对事业部成本费用预算治理提供数据支撑，实现事业部成本费用的精细化治理；完成上级交办的其他工作任务。工作职权对公司和事业部成本费用的削减具有建议权；对事业部成本费用的开支具有监督权；对公司财务部和事业部财务科有关治理制度和流程具有建议权。办公设备个人专用部门共用公司共用（接下页）

（续上页）工作关系内部工作关系汇报定期向财务科科长提交成本费用分析报告，汇报工作督导督导各责任中心成本费用的合理开支和谐与预算主管以及公司财务部和谐成本费用治理工作事宜外部工作关系协助公司财务部和财务科其他部门和谐与税务、金融有关机构的工作任职资格学历大专及以上专业财务类年龄25－50性别不限工作体会一年的财务类有关工作体会，熟悉汽车成本制造的各个环节工作技能熟悉财务操作系统；具备一定的沟通和谐能力其他要求工作认真负责职前培训修订履历修订时刻修订内容修订者审核者审批者朝阳（顺义）事业部出纳职务讲明书差不多情形职务名称出纳员职务编号所属部门事业部财务科直截了当上级财务科科长直截了当下属职务名称核心职责按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理现金的支付和登帐工作工作职责严格审核事业部报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金支付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全；核算人事部提供的薪金发放名册，按时发入公司职工的工资、奖金；负责妥善保管现金、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作；负责掌管事业部财务保险柜。完成上级交办的其他工作任务。工作职权1．对公司财务部门和事业部财务科财务治理制度和流程的改进具有建议权。办公设备个人专用部门共用公司共用（接下页）

（续上页）工作关系内部工作关系汇报定期向财务科科长汇报有关工作督导和谐与公司财务部和财务科其他部门和谐有关工作事宜外部工作关系协助财务部和事业部财务科与有关税收金融机构和谐有关工作事宜任职资格学历大专及以上专业财务类有关专业年龄25－50性别不限工作体会一年的财务类有关工作体会工作技能熟悉财务操作系统；具备一定的沟通和谐能力其他要求工作认真负责职前培训公司文化培训；公司财务治理制度和业务流程培训修订履历修订时刻修订内容修订者审核者审批者

营销事业部销售会计职务讲明书差不多情形职务名称销售会计职务编号所属部门营销事业部财务科直截了当上级财务科科长直截了当下属职务名称核心职责及时准确编制销售报表，提供事业部会计信息工作职责1．负责销售开票,审核销售单据；2．负责应收账款的核算；3．负责收入、税费的运算；负责核对、统计销售，并编制销售报表,及时准确提供会计信息；保管事业部所有的增值税票和一般发票,并保证发票的安全和合理使用；完成上级交付的其他工作任务。工作职权1．对公司财务部门和事业部财务科财务治理制度和流程的改进具有建议权。办公设备个人专用部门共用公司共用（接下页）

（续上页）工作关系内部工作关系汇报定期向财务科科长汇报有关工作督导和谐与公司财务部和事业部财务科和谐有关工作事宜外部工作关系协助公司财务部和事业部财务科与有关税收金融机构和谐有关工作事宜任职资格学历大专及以上专业财务类有关专业年龄25－50性别不限工作体会一年的财务类有关工作体会工作技能熟悉财务操作系统；具备一定的沟通和谐能力其他要求工作认真负责职前培训公司文化培训；公司财务治理制度和业务流程培训修订履历修订时刻修订内容修订者审核者审批者

营销事业部审核会计职务讲明书差不多情形职务名称审核会计职务编号所属部门营销事业部财务科直截了当上级财务科科长直截了当下属职务名称核心职责按照公司的有关财务治理制度审核各项成本费用的真实合理性工作职责1．审核事业部各项成本费用的开支是否真实、合理，成本运算方法是否正确；2．审核事业部各项销售收入是否真实、合法；审核各项税金及各种计提费用是否合法.运算方法是否正确；定期形成审计分析报告；完成上级交付的其他