全过程工程造价管理

全过程工程造价管理

乐嘉栋提要造价管理的现状与开展趋势造价管理与控制的任务理念影响工程造价的要素工程各阶段造价管理的主要手段做好工程投资控制任务的条件一、造价管理的现状与开展趋势造价管理实际的开展历程对企业的价值管理的复杂度全过程造价管理〔控制型〕全生命周期造价管理〔价值创外型〕传统造价管理〔算账型〕4全过程造价管理现状及主要问题造价管理过程割裂我国现行的工程造价管理大多缺乏系统的管理模式，缺乏对建设项目全过程的综合管理意识，这种方式人为地将造价控制的全过程分割，各个阶段之间缺乏造价目标的继承性和控制关系，导致相互业务主体间互不负责，造价控制缺乏总体控制责任者，造价控制目标难以实现；建立科学的合约体系困难建设项目的造价控制主要以合同管理为手段，建立科学、严谨的合约规划体系是重点，但总包与分包/供货、分包与分包、分包与供货等之间的相互划分及连接，既不能有遗漏，又不能有重复，是难点！标准示范合同文本单一1999年由建设部、国家工商局先后制定了建设工程施工合同示范文本、建设工程勘察合同示范文本、建设工程设计合同示范文本、建设工程委托监理合同示范文本、建设工程程造价咨询合同示范文本等合同文本。这几种合同文本的内容仅涵盖了施工、勘察设计、监理、造价咨询等方面，只能支持一般的施工承包合同，不能满足各种工程类型的需要。由于我国建筑市场不规范，法律不健全等原因，上述合同文本的推行还需依赖政府的引导作用。5全过程造价管理现状及主要问题难以确定合理的造价控制目标行业内普遍认为项目决策与规划设计阶段的造价目标、建造标准设定是实现企业既定收益目标的关键，但是因为缺乏合理的估价依据，前期建设标准不明确，且各个阶段的造价控制目标口径不一，导致编制的造价控制目标难以起到真正控制作用；缺乏信息化管理系统的支撑工程造价管理涉及到大量的信息沟通，因为工程造价管理缺乏统一的信息管理平台、缺乏统一的项目信息编码和分类，缺乏统一的信息处理和加工的手段，造价管理过程中信息无法充分、及时的共享、沟通效率低下，从而影响整个项目造价管理的效率缺乏系统、动态的造价控制体系造价控制基本上还是以批价审价为主，针对建设项目的投资目标，没有形成系统的、动态的造价控制体系，缺乏计划投资与实际投资之间全面的、真实的、动态的偏差分析，实施造价预控措施和手段单一；缺乏持续、有效的历史数据积累和有效应用大多数企业已经在积累已完历史工程造价数据，但因为原始数据标准化太低，数据加工缺乏标准和方法，分析之后的造价数据难以直接及时、有效的满足造价控制的应用要求，产生积极的价值；且数据分析工作量庞大，难以持续，信息共享困难！工程造价管理的总体开展趋势造价管理理念由全过程造价管理理论逐渐向全生命周期集成造价管理理论转变以项目增值为目的，形成相应的造价管理的方式和手段造价管理方法由传统单一阶段的造价管理向全过程造价管理转变工程前期、全过程造价管理能力需要提升造价管理工具手段人才培养、完善计价依据、信息化建设需要加大行业的综合能力、标准、体系建设造价管理目的工程投资目的满足需求、实现价值、获取效益。也就是建立工程必需经过满足社会需求〔作为公共物品〕、或满足本身需求〔作为自用〕、或满足市场需求〔作为商品〕，实现工程投资价值，包括为公众提供便利、获得社会对工程投资价值一定、或获得投资报答/利润。造价管理目的经过工程投资谋划和投资管理提高提升建立工程评价价值；经过工程全过程投资管理，降低建立工程的客观本钱，提高其客观成效和理性价值。“让工程的评价价值极大化〞，使建立的工程“物有所需〞和“物有所值〞，甚至“物超所值〞现代工程工程的特点建立与运营严密关联复杂性高配置全系统全功能多全费用二、影响工程造价的要素工程投资决策设计程度与质量工程管理政府管理工程建立相关市场建立期间所面临的自然环境等方面二、影响工程造价的要素〔续〕工程投资决策对工程造价的影响工程的建立规模设定工程建立规范确实定工程建立进度要求工程质量要求二、影响工程造价的要素〔续〕工程设计对工程造价的影响总平面布置建筑的平面布置建筑的层高确定建筑的层数确定建筑平立面设计构造方案与构造资料的选定设备系统方案的选定装修风格与资料做法的选定工程设计图纸质量二、影响工程造价的要素〔续〕工程管理才干对工程造价的影响工程开工前的任务不完善工程建立管理短少系统性采购方式和合同确定不当任务进度方案不合理工程事务决策反响不及时政府管理对工程造价的影响政府对工程建立的程序管理工程建立用地的规划要求政府有关工程建立的规范、规范要求政府有关社会保证/劳动维护/文明施工等要求二、影响工程造价的要素〔续〕工程建立相关市场对工程造价的影响资料、设备、人工等要素价钱的变动市场竞争程度自然环境异常对工程造价的影响气候异常变化部分地下情况异常特殊自然力作用三、造价管理与控制的任务理念动态的、全方位、全过程的管理与控制动态的——是在节点控制〔如概算、预算〕的根底上，进展延续的控制，并对控制目的进展完善、补充、修正。全方位的——是各工种、各子项的全局控制。全过程的——在一已定的控制目的下，全责、全方面、全过程的控制〔强调造价控制的单一责任制〕。工程全寿命费用思索。三、造价管理与控制的任务理念(续)造价、质量、工期的集成控制在工程投资构成的全过程中，质量、工期对于工程总造价也会产生影响。工程本身与造价在工程建立全过程中各项活动耗费和占用的资源数量变化的影响；各项活动耗费与占用资源的价钱变化的影响。对于工程耗费或占用的各类资源数量的控制，主要手段是优化设计，和优化施工方案。在保证明现工程建立目的的前提下，努力做到工程耗费或占用的资源种类构成和数量的合理化。对于工程耗费或占用资源的价钱的控制，主要手段是利用市场竞争〔招标、比选〕和合同条款约束。三、影响工程造价的要素〔续〕工期与造价工程所耗资源的价钱会随着时间的推移而不断地变化；工程耗费与占用的各种资源都可以被看成是对于资金的占用，这种资金的占用，不论占用的是自有资金还是银行贷款都有其本身的时间价值；为了实现不同的工程工期要求，会导致投入资源的构成和密度出现差别，当相对于工程建立具备的主客观条件和相关单位的技术与管理程度，投入资源的构成和密度偏离合理区域时，投入的效率就会会下降和/或投入的资源价钱上升，因此呵斥工程造价的上升。由于工程耗费或占用的各种资源的价值最终会经过工程的收益而获得补偿。因此，对于工期造价还需求从工程全寿命的角度分析工期造价的增减与工程收益的增减存在什么关系，然后确定控制战略。三、影响工程造价的要素〔续〕质量与造价因确定的功能特性与技术目的高于满足工程建立目的功能和用户需求的客观要求，而发生的额外资源耗费或占用，或因确定的功能特性与技术目的低于于满足工程建立目的功能和用户需求的客观要求，而采取各种质量补救措施所发生的额外资源耗费或占用；质量构成过程中的检验与保证需求耗费或占用资源；由于工程质量保证任务失败后，为到达质量要求而采取各种质量补救措施所需求耗费或占用资源。质量造价的控制首先是要做到确定的功能特性与技术指规范确反映工程建立目的功能和用户需求的客观要求，防止发生额外资源耗费或占用，其次是保证质量构成过程中的检验与保证需求耗费或占用资源的投入，防止因工程质量保证任务失败，为到达质量要求而采取各种质量补救措施所发生额外资源耗费或占用。三、造价管理与控制的任务理念(续)过程管理与控制是工程投资按目的方案完成的保证。在工程可行性研讨、投资决策的根底上，对勘察设计、建立预备、施工及开工验收等全过程的一系列活动进展规划、协调、监视、控制和总结评价，经过合同管理、组织协调、目的控制、风险管理和信息管理等措施，保证工程工程造价、质量、进度目的得到有效控制。工程前期造价管理与控制是造价管理的重点。四、工程各阶段造价管理的主要手段工程投资谋划投资方案与安排设计的技术经济分析与优化〔外形、高度、层高、工艺〕设备资料规范确定发包方式、范围确定与合同构成过程控制工程结算维修与维护管理工程前期控制造价的意义工程投资谋划投资谋划的根本内容是：确定工程建立的地点——在哪建确定工程的目的客户群体——为谁建确定工程建立的内容——建什么确定工程建立的规模——建多少确定工程推出的时机——何时建确定工程的收益方式——何结果有时地块并不能完全由投资商决议，那么如何因地制宜，扬长避短，根据能够获得的地块来谋划工程开发定位、工程建立内容、工程建立规模就成为如何发扬了地块的最大价值的关键。工程的谋划的根本过程:市场调研/需求分析——有目的的对一系列资料、情报、信息的搜集、存储、挑选和分析，以了解现有和潜在的市场/需求。工程构思——根据市场调研/需求分析，初步构思多种能够的工程建立地点、内容、规模、规范的组合。工程识别——对各种工程构思，进展针对性的市场和/或需求信息搜集和研讨，对各种工程构思进展排队，发现最符合需求的工程。初步可行性分析——包括对排队在前的工程构思进展初步的技术、经济、环境、政策可行性分析。设计预备阶段的投资控制任务要点根据工程的特性，从造价控制的角度提出聘请专业顾问的建议、各专业顾问的任务范围、界面及应留意的事项等。分析工程定位，确定设计要求〔设计义务书〕。编制各种设计方案的估算，提出方案比选和优化意见。选择建筑方案，确定工程投资控制目的。工程各阶段投资控制的任务内容投资控制实施过程设计阶段招标采购阶段施工阶段开工验收阶段开发本钱估算CommercialBudget价值功能分析ValueEngineering编制投资规划CostPlanning招标战略制定TenderingStrategy标段划分建议发包方式谋划合同方式确定计价方式分析投资控制CostControl设计变卦故值合同外单价审核动态跟踪审核进度付款结算审价FinalAccount索赔、变卦处置设计阶段的造价控制的关键控制点控制手段1.估算、概算、预算的逐级控制，确定合理的造价控制目标值，分项造价额度及控制标准2.设计的技术经济分析与优化3.造价控制体系框架的构建确定项目造价控制目标：根据扩初设计图纸审核概算以确定项目总造价；加强方案估算、初步设计概算、施工图预算的管理和审查至关重要；技术经济优化：多方案比选—造价、工期、质量推行限额设计价值工程分析构建造价控制体系根据设定的控制目标，根据项目进度要求，合理地划分标段，並建立一个适应业主管理及进度要求的合同架构体系——合约规划；根据投资目标、建设进度、合约规划，制定施工期内现金流量表供资金筹措参考；工程投资方案与安排建筑工程投资地下构造上部主体构造外部立面与装饰建筑辅助设备室内装修与家器具室外总体与景观……给排水电气照明空调煤气消防电梯智能化污水处置擦窗机防雷……土地及动拆迁费建立前期预备费配套费勘察设计及顾问费建立管理费兴办费不可预见费……设备购置及安装工程投资其它投资建筑工程投资工程设计优化减少每单位运用面积的实物耗费量〔外形、高度、层高、机房设置、线路布置〕降低复杂程度〔减少间接费用〕如异型构件合理选用资料设备〔低价品替代高价〕降低日常运用费用〔管理、耗费〕减少维修与维护费用与延伸更新年限设计优化的指点原那么确立正确的设计原那么。处置好功能、技术和经济的对立一致关系问题是设计优化的关键。以工程投资规划指点设计。根据投资工程的性质、特点，对总投资目的进展论证和分析，用以控制和指点初步设计、施工图设计、施工招标和发包、施工，使实践投资不至于偏离论证后的工程投资目的。 保证工程设计的合理性。在确定工程建立内容后，工程设计的合理性对于工程最终目的能否实现具有决议性的作用。〔如：工程规划能否合理，能否充分利用自然条件，设备、资料的选用能否恰当〕有效的工程管理控制变卦〔减少浪费〕合理的发包方式〔规模效应〕合同管理〔风险控制，责任分担，调动积极性〕控制质量与进度本钱〔措施费用控制〕设计阶段投资控制任务要点根据方案设计编制工程投资方案以确定工程造价控制目的。设计的技术经济分析和优化。根据扩初设计图纸审核概算以确定工程总造价。根据工程进度要求，合理地划分标段，并建立一个顺应业主管理及进度要求的合同架构体系。根据合同架构提出各标段满足招标要求的设计深度及设计进度要求作为设计单位出图及招标根据；编制设计出图方案要求及协助编制技术规格阐明书〔如需〕。

根据投资目的、建立进度、合同架构，制定施工期内现金流量表供资金筹措参考。招标／采购阶段造价控制的关键控制要点控制手段1、招标计划编制招标流程及每一招标项的招标计划；确定招标范围和约定各招标项工程界面接口；2、发包模式的确定确定招标方式或询价方式；3、合同形式的选择总包与分包/供货/独立承包、分包与分包、分包与供货等之间的相互划分及连接；合同条件确定；4、计价方式的选择工料单价法；综合单价法；招标／采购合同条款订立：1、合同签署过程中甲乙双方应明确的涉及价款的事项：实物工程量价款措施费和兴办费总承包承当的协调配合费为工程变卦而预先确定的备选单价其他比如保险费、代办费等2、合同条文中甲方双方须明确的事项：价款性质确实定；能否为闭口价，闭口价的含义与性质，可调价的调整方式与根据；合同价与报价清单差别的调整原那么；合同价的支付方式。包括工程预付款、资料/设备预付款、进度款的结算程序与支付时间，延误支付的补偿条款等；各类保证费用的比例与方式。比如履约保证金、保管金的比例及方式；双方发生争议时的调整方式；招标阶段投资控制任务要点编制招标流程及每一招标工程的招标方案。确定发包方式。包括总承包工程、指定分包工程、独立承包工程、甲供设备及资料等。在招标文件中事先商定总、分包工程界面接口；在总分包合同中明确及锁定相互之间配合协调任务的内容和职责。合同条件的选择与确定。总包与独立发包工程、分包/供货、分包与分包、分包与供货等之间的任务界面划分及衔接，既不能有脱漏，又不能有反复。计价方式的选择——总价保干、综合单价、市场信息价、定额计价等。编制招标文件——招标须知、回标表格、协议书、履约保函、合同条件、根本要求及技术规范、计算规那么、工程量清单、图纸目录等。确定评标方法——评标方法要表达公平公正外,还要根据工程特性和投资目的,表达发包方对中标单位选择的价值取向。回标分析(清标)。施工阶段造价控制的关键点控制要点控制手段1、工程预付款、进度款控制1.调整具体分项控制目标施工阶段的造价控制目标的确定需要在充分考虑项目内因外因的基础上，确定出一个先进可行的质量、进度与造价控制总目标。一般可以选用估算、概算、预算和合同金额；1）预算数据对于设计深度能满足正常施工要求的建设项目或单位工程，可以预算数额为基础，适当考虑一些施工过程中的变更和其他风险作为相关项目的造价控制目标2）概算数据对于设计深度较浅，仅满足施工招标的初步设计，由于项目设计深度不足，施工合同金额往往不能反映项目的实际造价，此时可用概算数额为有关项目的造价控制目标值3）估算数据只有方案设计情况下开始施工的项目，一般以估算数额作为有关项目的造价控制值。2、变更与签证的控制3、主材、设备价格审核4.过程控制报告5、工程索赔施工阶段造价控制的关键点控制要点控制手段1、工程预付款、进度款控制2.确立制定相关制度根据项目特性确定项目管理的机构组成以及各个有关方面的职责分工、信息流转、决策与授权关系，及时建立、完善相关过程控制的程序和管理制度，结合人员的具体工作，用程序和制度规范工作要求、保证工作质量；1）造价控制相关管理制度造价控制管理制度/合同管理制度/工程变更管理制度/信息管理制度…2）过程控制的程序工程款计量与支付程序/现场签证程序/工程变更审批程序/工程主要材料单价审查审批程序/工程索赔和反索赔程序/工程竣工结算程序等3）强化造价控制资料管理资料管理是造价控制的基础，手续上齐全、合法；内容上完整，详尽，真实；格式上统一规范；时间上及时有效；2、变更与签证的控制3、主材、设备价格审核4.过程控制报告5、工程索赔施工阶段的造价控制关键点控制要点控制手段1、工程预付款、进度款控制3.造价偏差控制偏差控制法就是在编制出计划投资的基础上，通过采用投资分析方法找出实际投资与计划投资之间的偏差和分析产生偏差的原因及偏差的变化趋势，进而采取措施以减少或消除不利偏差而实现目标投资的一种科学的管理方。1）找偏差在项目施工过程中，不断的寻找和计算两种偏差，并以目标偏差为对象进行控制。2）分析偏差产生的原因在进行造价目标确定时，应分析有关工程量、人工费、材料费、机械费、间接费、质量投资和工期投资在不同时间段得具体表现，在进行造价控制时，必须对应分析目标值与实际值的偏差，找出具体哪些因素引起了实际值的变化。3）制定对策和预防措施2、变更与签证的控制3、主材、设备价格审核4、过程控制报告5、工程索赔处理施工阶段投资控制任务要点变卦控制现场签证管理索赔及反索赔处置设备、资料价钱审核进度款支付审核工程投资过程控制报告开工阶段造价控制的关键点控制要点控制手段1、严格审核结算工程量2、合理确定结算单价加强预结算管理，定期进行中间核算，及时办理竣工结算；及时办理竣工结算既是全过程造价管理的内在要求，也是检验全过程造价管理成效的重要手段；飞机上，乌鸦对乘务员说：给爷来杯水！猪听后也学道：给爷也来杯水！乘务员把猪和乌鸦扔出机舱，乌鸦笑着对猪说：傻了吧？爷会飞！ ▼外界要素是一种约束条件，本身才干也是一种约束条件,往往更重要。要做胜利事，必需求有与之相顺应的才干。五、做好工程投资管理任务的根底专业人员团队投资管理体系知识管理1.正确的投资管理理念、指点思想和对建立目的的把握2.适宜的任务态度3.相关专业知识4.了解、沟通与谈判才干5.分析与提出处理方案的才干6.相关任务阅历7.文字表达才干1.工程投资管理任务目的2.工程投资管理任务谋划与任务方案3.相关部门/单位及人员分工与职责4.任务流程控制5.任务质量控制〔校正、审核〕6.质量事故预防与处置7.文件、资料、档案管理等等1.造价资料与信息的积累2.相关规范文本、准规范文本以及参考资料3.法规、规