一月上旬银行从业资格考试风险管理考试押试卷（含答案）

一月上旬银行从业资格考试风险管理考试押试卷（含答案）

一、单项选择题（共50题，每题1分）。

1、商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险

迁徙类指标和OO

A、流动性风险指标

B、风险抵补类指标

C、操作风险指标

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险

水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标

2、如果一个贷款组合中违约贷款的个数服从泊松分布，如果该贷款组合

的违约概率是5%,那么该贷款组合中有10笔贷款违约的概率是（）o

A、0.01

B、0.018

C、0.03

【参考答案】：B

【解析】：略。

3、如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款60亿，关注类贷

款20亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款6亿，损失类贷款5亿，那么该商

业银行的不良贷款率等于OO

A、2%

B、20.8%

C、20%

【参考答案】：B

【解析】：不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项

贷款X100%=(10+6+5)/(60+20+10+6+5)X100%=20.8%

4、关于资本转换因子，下列说法错误的是()o

A、资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的

风险

B、同样的资本，风险越高的组合计划的授信额越高

C、通过资本转换因子，可将以资本表示的组合限额转换为以计划授信额

表示的组合限额

【参考答案】：B

【解析】：C项，同样的资本，风险越高的组合计划的授信额越低，故错

、口

3天O

5、若A银行资产负债表上有美元资产8000,美元负债6500,银行卖出

的美元远期合约头寸为3500,买入的美元远期合约头寸为2700,持有的期权

敞口头寸为800,则美元的敞口头寸为()o

A、多头1500

B、多头2300

C、空头700

【参考答案】：A

【解析】：单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权

敞口头寸+其他敞口头寸=(即期资产一即期负债)+(远期买入一远期卖

出)+期权敞口头寸+其他敞口头寸。本题中美元敞口头寸=(8000-6500)

+(2700-3500)+800=1500【点拨】如果某种外汇的敞口头寸为正值，则

说明机构在该币种上处于多头；如果某种外汇的敞口头寸为负值，则说明机

构在该币种上处于空头。因此本题正确答案应是多头1500。

6、假设商业银行A现持有一笔国债。研究部门预测市场利率在未来将上

扬，国债价格有下跌的风险，银行A决定通过利率掉期来管理该笔国债的利

率风险，并与交易对手B达成利率掉期协议，则A和B之间可以()o

A、银行A以固定利率支付利息给B,B以固定利率支付利息给银行A

B、银行A以浮动利率支付利息给B,B以固定利率支付利息给银行A

C、银行A以固定利率支付利息给B,B以浮动利率支付利息给银行A

【参考答案】：C

【解析】：利率掉期交易一般发生在固定利率与浮动利率之间。一般资

产持有者可以在预期利率下跌时，转换资产为固定利率形态，或在预期利率

上涨时，转换其资产为浮动利率形态。B以浮动利率支付利息给银行A,A就

可以收到浮动利率的利息。

7、在市场准入范围和标准中，()不属于中资商业银行行政许可事项。

A、机构设立

B、高级管理人员任职资格

C、资本监管

【参考答案】：C

【解析】：市场准入范围和标准中，中资商业银行行政许可事项包括:机

构设立、机构变更、机构终止、调整业务范围和增加业务品种、董事和高级

管理人员任职资格。

8、下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是()o

A、股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成

商业银行的流动性紧张

B、商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构

C、商业银行在正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有

期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险

【参考答案】：A

【解析】：A项，股票市场投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银

行转到股票市场，而借款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低

利率的信贷额度，从而对商业银行的流动性状况造成影响。

9、下列哪项产品线的B因子等于15%?()

A、公司金融

B、商业银行

C、零售经纪

【参考答案】：B

【解析】：A项的B因子等于18%;BD两项的B因子均等于12%。

10、关于总敞口头寸，下列说法正确的是()O

A、净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差

B、总敞口头寸反映整个资产组合的外汇风险

C、短边法的计算方法是：首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次比

较这两个总数；最后选择绝对值较小的作为银行的总敞口头寸

【参考答案】：A

【解析】：B项，累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和；C

项，总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险；D项，短边法的计算方法是：

首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次比较这两个总数；最后选择绝对

值较大的作为银行的总敞口头寸。

11、期货交易与期权交易相比有很多相同点，下列叙述不正确的是()。

A、都需要在固定的场所交易

B、都为了规避利率、汇率等变化带来的风险

C、到期都要按约定完成货品或货币的交易

【参考答案】：C

【解析】：期权交易到期并不一定要按约定完成实际交割，它交易的直

接对象不是物，而是买卖证券或外汇的权利，所以购买期权以后既可执行，

也可以不执行这种权利；但是，期货交易的对象是物，到期时须按约定完成

货品或货币的交易。二者在到期是否需要交割方面存在着明显差异。

12、某进口公司持有美元，但当月要对外支付的货币是日元，可以通过

(),卖出美元，买入日元，满足对外支付日元的需求。

A、期货交易

B、即期外汇交易

C、期权交易

【参考答案】：B

【解析】：即期外汇交易是指现金交易或现货交易，交易的一方按约定

价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业

日内完成。

13、能够估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的影响，从而能够

对利率变动的长期影响进行评估的分析方法是OO

A、缺口分析

B、敏感分析

C、久期分析

【参考答案】：C

【解析】：久期分析是指对各时段的缺口赋予相应的敏感性权重，得到

加权缺口，然后对所有时段的加权缺口进行汇总，以此估算某一给定的小幅

(通常小于1%)利率变动可能会对银行经济价值产生的影响。所以久期分析

能够对利率变动的长期影响进行评估。

14、()是有效控制个人客户信用风险的重要工具。

A、客户信用评级

B、个人信用评分系统

C、客户资产与负债情况调查

【参考答案】：B

【解析】：个人信用评分系统是有效控制个人客户信用风险的重要工具,

而且有助于大幅提升个人信贷业务规模和运营效率。

15、在单一法人客户的非财务因素分析中，宏观经济及自然环境分析应

关注（）。

A、行业成熟期分析

B、收入水平及社会购买力

C、行业竞争力及替代性分析

【参考答案】：B

【解析】：ABD三项属于行业风险分析的主要内容。宏观经济、社会及自

然环境分析包括：经济/法律环境、技术进步、环保意识增强、人口老化、自

然灾害等外部因素的发展变化，均可能对借款人的还款能力产生不同程度的

影响。

16、假设商业银行信用评级为A的某类贷款企业的违约概率（PD）为5%,

贷款违约损失率（LGD）为50%,当期银行对该类型企业的信贷金额为100亿

元人民币，违约风险暴露（EAD）为10亿元人民币，则当期银行对该类型企

业贷款的预期损失为（）人民币。［2009年10月真题］

A、3.5亿元

B、0.5亿元

C、0.25亿元

【参考答案】：C

【解析】：预期损失（EL）=违约概率（PD）X违约风险暴露（EAD）X

违约损失率（LGD）=5%X10X50%=。.25（亿元）。

17、某银行2010年初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在2010

年末成为损失类贷款。期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑

类贷款减少了150亿元，则该银行可疑类贷款迁徙率为（）o

A、22.22%

B、36.75%

C、43.27%

【参考答案】：A

【解析】：可疑类贷款迁徙率二期初可疑类贷款向下迁徙金额/(期初可

疑类贷款余额一期初可疑类贷款期间减少金额)X100%=100/(600-150)

X100%=22.22%O

18、下列各项不属于单币种敞口头寸的是()o

A、调整后的期权敞口头寸

B、即期净敞口头寸

C、总敞口头寸

【参考答案】：C

【解析】：外汇敞口头寸分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。其中，单

币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸以及调整后

的期权敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。

19、下列关于利率风险的说法，正确的是()。

A、若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时,

银行的未来收益将增加

B、银行利用5年期的政府债券的空头头寸为10年期政府债券的多头头

寸进行套期保值，就不会存在收益率曲线风险

C、当利率敏感性负债与利率敏感性资产的重新定价期限完全相同时，银

行同样可能面临基准风险

【参考答案】：C

【解析】：A项，若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，

利率上升时，银行的未来收益将减少；B项，存款和贷款的重新安排会对银行

的收益和内在经济价值产生不利影响；C项，利用5年期政府债券空头头寸为

10年期政府债券的多头头寸进行对冲，当收益率曲线变陡时，银行经济价值

下降。

20、在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的

()的外汇交易。

A、第二个工作日

B、第三个工作日

C、第五个工作日

【参考答案】：A

【解析】：即期是指现金交易或现货交易，交易的一方按约定价格买入

或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。

在实践中，即期通常是指即期外汇买卖(SpotExchange),即交割日(或称

起息日)为交易日以后的第二个工作日的外汇交易。

21、如果商业银行提供的产品和服务存在缺陷引发公众抗议，则首先造

成的是()损失。

A、市场风险

B、流动性风险

C、声誉风险

【参考答案】：C

【解析】：声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表

现或日常经营活动产生的负面结果，可能对商业银行的无形资产造成损失的

风险。商业银行通常将声誉风险看作是对其经济价值最大的威胁。题干所述

公众抗议，会使公众对银行丧失信心，首先造成的是声誉风险。

22、商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的()作为贷款的主

要融资来源。

A、现金流入

B、平均存款

C、最高存款

【参考答案】：B

【解析】：商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款作

为核心资金，为贷款提供融资来源。

23、授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中()不是其最常用

的组合限额设定维度。

A、行业等级

B、担保

C、授信额度

【参考答案】：C

【解析】：授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中行业等级、

产品等级、风险等级和担保是其最常用的组合限额设定维度。

24、操作风险国内监管规则主要执行的是()的一系列管规定，主要有

《关于加大防范操作风险工作力度的通知》(“操作风险13条”)、《商业

银行操作风险管理指引》、《商业银行资本管理办法(试行)》等文件。

A、证监会

B、银监会

C、中国银行

【参考答案】：B

【解析】：操作风险主要执行的是银监会的一系列监管规定，主要有

《关于加大防范操作风险工作力度的通知》(“操作风险13条”)、《商业银

行操作风险管理指引》、《商业银行资本管理办法(试行)》等文件。

25、()是市场约束的核心。

A、监管部门

B、股东

C、外部债权人

【参考答案】：A

【解析】：监管部门是市场约束的核心。

26、下列不属于企业集团横向多元化形式的是()o

A、下游企业将产成品提供给销售公司销售

B、母公司从子公司套取现金

C、母公司将资产以低于评估的价格转售给上市子公司

【参考答案】：A

【解析】：横向多元化企业集团内部的关联交易主要是集团内部企业之

间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组。例如，母公司先将

现有资产进行评估，然后再以低于评估价格转售给上市子公司；子公司通过

配股、增发等手段进行再融资，并以所购资产的溢价作为投资收益。最终的

结果是母公司成功地从上市子公司套取现金；子公司获取了额外的投资收益,

虚增了资产及利润，最终改善了账面盈利能力，降低了负债比率，以获得高

额的银行贷款。对于这类关联交易，应当重点考察交易对双方利润和现金流

造成的直接影响，判断其是否属于正常交易。

27、巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据,

它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备()的内部损失数

据。

A、至少5年

B、至多5年

C、至多3年

【参考答案】：A

【解析】：巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内

部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证.商业银行必须具备至少5年

的内部损失数据。初次使用高级计量法的商业银行，可使用3年期的内部损

失数据。

28、()是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业

务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。

A、组合风险

B、自我对冲？

C、市场对冲

【参考答案】：B

【解析】：风险对冲可分为自我对冲和市场对冲两种情况自我对冲是指

商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有

的对冲特性进行风险对冲；市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业

务诃整进行自我对冲的风险（又称残余风险），通过衍生产品市场进行对冲。

29、（）是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。

A、流动性比率/指标法

B、关键风险指标法

C、因果分析模型

【参考答案】：A

【解析】：流动性比率/指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用的流

动性风险评估方法。

30、下列关于久期分析的说法，不正确的是（）。

A、久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响

B、如采用标准久期分析法.不能很好地反映期权性风险

C、对于利率的大幅变动.久期分析的结果会不够准确

【参考答案】：A

【解析】：本题考查久期分析的知识点，久期分析是衡量利率变动对银

行经济价值的影响，而不仅仅是短期收益。只能计量利率变动对银行短期收

益的影响的是缺121分析。

B、C中标准久期分析法使用的是平均久期.无法很好地反映基期风险，

也不能很好地反映期权性风险。D中，由于利率的大幅变动（大于1%）,头寸

价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，所以结果会不够准确。

31、广义的操作风险定义认为，（）以外的所有风险均可视为操作风险。

A、市场风险

B、信用风险

C、市场风险和信用风险

【参考答案】：C

【解析】：D。

32、利率互换发生的前提是()o

A、交易双方在金融市场上有不同的信用等级，进而产生了融资时的比较

优势

B、存在利率差异

C、存在二级交易市场

【参考答案】：A

【解析】：利率互换是指互换双方在约定的时间内根据双方签订的合同,

在一笔名义本金数额的基础上互相交换具有不同性质的利息款项的支付。利

率互换发生的前提是交易双方在金融市场上有不同的信用等级，进而产生融

资时的比较优势。

33、下列关于外部审计的说法，不正确的是()o

A、外部审计作为一种外部监督机制对银行的财务管理和风险管理进行审

查，有利于发现银行管理的缺陷，起到市场监督的作用

B、加强外部审计对银行的监督作用，可以提高监管效率，但另一方面也

增加了监管成本

C、外部审计作为独立的第三方，有利于引导投资者、社会公众对银行经

营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用

【参考答案】：B

【解析】：答案为c。银行监管的任务随着银行金融服务多样化的开展，

也越来越复杂，加强外部审计对银行的监督作用，就可以帮助银监部门提高

监管效率，同时降低监管成本。

34、商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易

员，由此则可能带来()。

A、声誉风险

B、信用风险

C、操作风险

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。考查操作风险的影响因素。对关键人员依赖的风险

可能导致操作风险的发生。

35、系统缺陷造成的风险不包括()o

A、数据/信息质量

B、系统设计/开发

C、系统报告

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或

服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，商业银行不能正

常提供部分、全部服务或业务中断而造成的损失。包括系统设计不完善和系

统维护不完善所产生的风险，具体表现为数据/信息质量风险、违反系统安全

规定、系统设计/开发的战略风险，以及系统的稳定性、兼容性、适宜性方面

存在问题等方面。

36、法律风险与操作风险之间的关系是()o

A、操作风险和法律风险产生的原因相同

B、法律风险与操作风险相互独立

C、法律风险是操作风险的一种特殊类型

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型

的操作风险。操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。

37、下列选项中，()是风险管理信息系统的核心要件之一。

A、数据源

B、数据仓库

C、数据分析

【参考答案】：B

【解析】：数据仓库是风险管理信息系统的核心要件之一。

38、下列关于内部评级法的说法，不正确的是()o

A、可以分为初级法和高级法两种

B、高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约

损失率、违约风险暴露、期限

C、商业银行可以选择初级法评估零售暴露，自行估计违约概率，而违约

损失率采用监管当局的估计值

【参考答案】：C

【解析】：初级法和高级法的区分只适用于非零售暴露，对于零售暴露,

只要商业银行决定实施内部评级法，就必须自行估计违约概率和违约损失率。

故选Do

39、下列关键风险指标的公式错误的是()o

A、员工人均培训费用=年度员工培训费用/员工人数

B、前后台交易不匹配占比=前台和后台没有匹配的交易数量/后台交易

数量

C、客户投诉比=每项产品客户投诉数量/该产品交易数量

【参考答案】：B

【解析】：前后台交易不匹配占比=前台和后台没有匹配的交易数量/所

有交易数量。

40、已知回收金额为1亿元，回收成本为0.8亿元，违约风险暴露为

1.5亿元，采用回收现金流法计算违约损失率为（）。

A、86.67%

B、16.67%

C、20%

【参考答案】：A

【解析】：采用回收现金流法计算违约损失率，违约损失率=1-（回收金

额-回收成本）/违约风险暴露=1-（1-0.8）/1.5%86.67%oA项正确。故本题

选A。

41、测量银行流动性状况的指标不包括（）o

A、现金头寸指标

B、易变负债与总资产的比率

C、盈利性比率

【参考答案】：C

【解析】：流动性比率/指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用的流

动性风险评估方法。流动性风险管理常用的比率/指标有：现金头寸指标、核

心存款指标、贷款总额与总资产的比率、贷款总额与核心存款的比率、流动

资产与总资产的比率、易变负债与总资产的比率、大额负债依赖度。

42、下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是（）o

A、构造方式多种多样

B、通常只能消除部分市场风险

C、不会产生新的交易对方信用风险

【参考答案】：C

【解析】：利用衍生产品对冲市场风险具有明显的优势，但衍生品对冲

带来新的交易，也会带来新的交易对手信用风险。故选D。

43、()对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看作是核心

存款的重要组成部分。

A、个人存款

B、机构存款

C、大额存款

【参考答案】：A

【解析】：结合现实，

B、C、D都是大额存款机构，他们对于信用和利率都很敏感，因为本金庞

大，利率的小变动都会引起利息的大变化。而个人存款就不会在乎利息的微

小变动了。

44、下列选项不是我国商业银行目前的业务种类和运营方式的是()o

A、网上业务

B、柜台业务

C、个人信贷业务

【参考答案】：A

【解析】：新版教材已删除此知识点内容。

45、下列关于VaR的说法，正确的是()o

A、均值VaR是以均值作为基准来测度风险

B、零值VaR是以期末价值作为基准来测度风险

C、零值VaR度量的是资产价值的相对损失

【参考答案】：A

【解析】：B均值VaR度量的是资产价值的相对损失；C零值VaR是以初

始价值为基准测度风险；D零值VaR度量的是资产价值的绝对损失。无论均值

VaR还是零值VaR都是在一定持有期和置信水平下的最大损失(而非平均损失)。

46、关于资本转换因子，下列说法错误的是()o

A、资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的

风险

B、同样的资本，风险越高的组合计划的授信额越高

C、通过资本转换因子，可将以资本表示的组合限额转换为以计划授信额

表示的组合限额

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。根据资本转换因子将以资本表示的该组合的组合限

额转换为以计划授信额表示的组合限额。资本转换因子表示需要多少比例的

资本来覆盖在谊组合的计划授信的风险。某组合风险越大，其资本转换因子

越高。同样的资本，风险越高的组合其计划授信额越低。

47、风险是指()0

A、损失的大小

B、未来结果的不确定性

C、收益的分布

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。本题考核的是风险的定义。风险的定义主要有以下

三种：①风险是未来结果的不确定性；②风险是损失的可能性；③风险是未

来结果对期望的偏离，即波动性。

48、在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评

级1年期违约概率与()中的较高者。

A、0.03%

B、0.3%

C、0.5%

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的

可能性。在《巴塞尔新资本协议》中.违约概率被具体定义为借款人内部评

级1年期违约概率与0.03%中的较高者。

49、商业银行的战略目标应该由（）核准。

A、股东大会

B、董事会

C、监事会

【参考答案】：B

【解析】：董事会负责审批风险管理的整体战略和政策。

50、在单一客户限额管理中，客户所有者权益为2亿元，杠杆系数为

0.8,则该客户最高债务承受额为（）亿元。

A、2.5

B、2.0

C、1.6

【参考答案】：C

【解析】：最高债务承受额;所有者权益X杠杆系数，代入公式计算结果

为1.6。故选D。

二、多项选择题（共15题，每题2分）

1、选择关键风险指标的基本原则不包括（）O

A、相关性

B、自上而下

C、风险敏感性

【参考答案】：B

【解析】：选择关键风险指标的基本原则包括相关性、可计量性、风险

敏感性和实用性。

2、商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的()作为贷款的主要

融资来源。

A、现金流入

B、平均存款

C、最高存款

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款作为

核心资金，为贷款提供融资来源。

3、下列风险损失不应归属于操作风险类别的是()o[2009年10月真题]

A、客户提前赎回理财产品造成银行投资收益减少

B、金融产品设计缺陷造成客户损失

C、柜员错误收取外币汇款手续费

【参考答案】：A

【解析】：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科

技系统以及外部事件所造成损失的风险。BCD三项均属于操作风险。A项属于

信用风险，即债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生

变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的

风险。

4、下列关于美式看涨期权价格的叙述，不正确的是()o

A、期权有效期限越长，期权价值越大

B、无风险利率越小，期权价值越大

C、标的资产市场价格越高，期权价值越大

【参考答案】：B

【解析】：C项，无风险利率越小，推迟购买的价值越小，期权价值越小。

5、当前我国各商业银行普遍面临收益下降、产品/服务成本增加，产品/

服务过剩的状况，面对这一发展困局，各商业银行应主要加强()的管理。

A、市场风险

B、信用风险

C、战略风险

【参考答案】：C

【解析】：战略风险中的行业风险是指商业银行之间的竞争日趋激烈，

不可避免地出现收益下降、产品/服务成本增加、产能过剩、恶性竞争等现象。

6、客户信用评级的发展过程是()0

A、专家判断法一违约概率模型一信用评分模型

B、违约概率模型一信用评分模型一专家判断法

C、专家判断法一信用评分模型一违约概率模型

【参考答案】：C

【解析】：从银行业的发展历程来看，商业银行客户信用评级大致经历

了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型分析三个主要发展阶段。

7、下列关于财务比率的表述，正确的是()o

A、盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力

B、流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力

C、效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力

【参考答案】：A

【解析】：杠杆比率：用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能

力；杠杆一端是自己的现有资本，另一端是获得的其他资本，比率的大小就

是反映该杠杆用自己的资本来获得融资的能力或者说偿债的能力。流动性比

率：用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金偿付能力和

应付突发事件和困境的能力。

效率比率：体现管理层控制和运用资产的能力。

盈利比率：体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。以盈利为目标,

即控制成本、增加收益的能力。【专家点拨】本题综合考查了各种比率的含

义。考生必须熟记各种比率并加以区

8、单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对()进行分析。

A、资产负债表和损益表

B、财务报表和资产负债表

C、资产负债表和现金流量表

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要

是对资产负债表和损益表进行分析

9、假设某企业信用评级为B,对其项目贷款的年利率为10%。根据历史

经验，企业违约后此类项目贷款的回收率平均为30%。若同期信用评级为AAA

企业的同类项目贷款年利率为5%,则根据KPMG风险中性定价模型，该信用评

级为B企业的1年期违约概率约为()o[2009年10月真题]

A、6.5%

B、7.0%

C、8.0%

【参考答案】：A

【解析】：根据风险中性定价原理，由题意可得:PX(1+10%)+(1-P)

X(1+10%)X30%=1+5%,则P=93.51%,即该企业客户在1年内的违约概率约

为6.5%。【补充】根据风险中性定价原理，无风险资产的预期收益与不同等

级风险资产的预期收益是相等的，即：P1(1+K1)+(1-P1)X(1+K1)

X0=1+i1其中，P1为期限1年的风险资产的非违约概

10、根据《巴塞尔新资本协议》和《国际会计准则第39号》，按照监管

标准所定义的交易账户与()有较多的重合。

A、持有到期的投资

B、以公允价值计量且公允价值变动计入损益的金融资产

C、贷款和应收款

【参考答案】：B

【解析】：《国际会计准则第39号》将金融资产划分为四类:①以公允

价值计量且公允价值变动计入损益的金融资产；②持有待售；③持有到期的

投资；④贷款和应收款。其中，前两类资产按公允价值计价，但对于持有待

售类资产，其公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益。按照监管标

准所定义的交易账户与第一类资产有较多的重合，但不能完全对应。

11、商业银行在识别国别风险的过程中，应当确保国际授信与国内授信

适用的原则是OO

A、可变

B、不同

C、同等

【参考答案】：c

【解析】：国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、

代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中。商业银行应

当确保国际授信与国内授信适用同等原则。

12、商业银行采用的内部模型计量市场风险时，应当采用压力测试进行

补充，因为市场风险内部模型OO

A、只能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性

B、未能涵盖价格剧烈波动可能对银行造成的重大损失

C、置信水平无法达到监管要求

【参考答案】：B

【解析】：市场风险内部模型法未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造

成重大损失的突发性小概率事件，需要采用压力测试、情景分析等方法对其

分析结果进行补充。

13、下列各项不会影响商业银行资产负债期限结构的是()o

A、每日客户存款数

B、贷款基准利率的调整

C、商业银行减少网点数量

【参考答案】：C

【解析】：商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内，到期

资产(现金流入)与到期负债(现金流出)的构成状况。只有D项，商业银

行减少网点数量不会影响到期资产与负债的构成比例，故选择D。

14、商业银行外部数据主要源于手工输入的数据、政府或上级部门的文

件和()O

A、国际结算系统

B、储蓄系统

C、互联网上下载的相关数据

【参考答案】：C

【解析】：外部数据是指通过专业数据供应商所获得的数据。由于国内

的外部数据供应商规模/实力有限，很多数据需要商业银行自行采集、评估或

用其他数据来替代外部数据，外部数据主要源于手工输入的数据、政府或上

级部门的文件、从互联网上下载的相关数据。

15、下列关于信用风险监测的说法，正确的是()o

A、信用风险监测是一个静态的过程

B、当风险产生后进行事后处理比在贷后管理过程中监测到风险并迅速补

救对降低风险损失的贡献高

C、信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况

【参考答案】：c

【解析】：答案为D。时信用风险监测相关知识点的考查。信用风险监测

是一个动态、连续的过程，通常包括两个层面：一是跟踪已识别风险的发展

变化情况，包括在整个授信周期内；二是根据风险的变化情况及时调整风险

应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险及时识别、分

析，以便采取适当的应对措施。在贷后管理过程中监测到风险并迅速补救，

对降低风险损失的贡献度为25%〜30%；而当风险产生后才进行事后处理，其

效力则低于20%。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、市场风险具有明显的非系统性特征。

【参考答案】：错误

【解析】：市场风险具有明显的系统性特征。

2、从商业银行实践来看，在贷款组合信用风险识别和分析过程中引入区

域风险变量是非常必要的。()

【参考答案】：正确

【解析】：答案为A。区域风险是指当某个特定区域的政治、经济、社会

等方面出现不利变化时，贷款组合中处于该区域的借款人可能因履约能力整

体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。由于我国各地区经济发展

水平差异较大，因此，重视区域风险识别还是非常必要的

3、操作风险若管理得当，也能给商业银行带来盈利。()

【参考答案】：错误

【解析】：与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行

账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍

性和非营利性，不能给商业银行带来盈利。

4、贷款转让按转让的笔数可以分为一次转让和回购式转让。

【参考答案】：错误

【解析】：贷款转让按转让的笔数可以分为单笔贷款转让和组合贷款转

让。

5、无论用于损失计量还是用于验证，商业银行必须具备至少3年的内部

损失数据。()

【参考答案】：错误

【解析】：无论用于损失计量还是用于验证，商业银行必须具备至少5

年的内部损失数据。

6、一旦完成客户的信用状况分析，客户获得的信用评分结果将长期有效。

【参考答案】：错误

【解析】：随着时间的推移，客户的信用风险状况可能会发生改变或者

出现新的风险特征，因此需要根据新情况进行调整。

7、商业银行不用表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概

率分布“尾部”损失事件。()

【参考答案】：错误

【解析】：商业银行必须表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较

严重的概率分布“尾部”损失事件。

8、信用价差衍生产品是商业银行与交易对方签订的以信用价差为基础资

产的信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷

款信用状况良好，减少表明贷款信用状况恶化。

【参考答案】：错误

【解析】：略。老版教材内容。信用价差衍生产品是商业银行与交易对

方签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约，以信用