出口退税外贸企业

外贸企业出口退税申报

操作指南文艺复习集团2021年2月目录一、下载安装二、系统配置、系统参数设置与修正三、根底数据采集〔退免税认定〕四、根底数据采集〔退免税申报〕五、数据加工处置六、网上预审七、预审反响处置八、正式申报下载安装1.下载途径：进入深圳国税官网>办税效力>软件下载>外贸企业申报系统>外贸企业出口退税申报系统>下载下载安装

2.安装软件

3.安装补丁2.安装软件：解压文件“外贸企业出口退税申报系统.part1〞>外贸企业出口退税申报系统60901_程序>wm_60901>安装3.安装补丁解压文件“外贸企业出口退税申报系统.part1〞>外贸企业出口退税申报系统60901_文档>DDIT_RDD_外贸企业出口退税申报系统60901补丁安装阐明〔按照补丁安装阐明书操作即可〕4.企业再双击桌面“外贸企业出口退税申报系统〞快捷方式，进入系统，用户名为小写sa，密码为空，点确认进入，登记企业信息二、系统配置、系统参数设置与修正

1、点击“系统维护〞→“系统配置〞→“系统配置设置与修正〞菜单，将企业代码〔海关代码〕、纳税人识别号、代码证号和企业称号以及相关地址，，办税人员姓名输入系统中。点击“保管〞按钮，将企业信息保管在系统中。二、系统配置、系统参数设置与修正

2、“系统维护〞→“系统配置〞“系统参数配置设置与修正〞菜单：

将“业务方式〞下18位报关单执行日期改为2021-08-01，取消报送纸质核销单日期改为2021-08-01日。三、根底数据采集〔退免税认定〕

1.新办企业退〔免〕税认定恳求录入：翻开菜单“根底数据采集资历认定相关恳求录入退〔免〕税认定恳求录入〞。三、根底数据采集〔退免税认定〕

添加、填写、保管2.生成资历认定相关数据

翻开菜单“退税正式申报生成资历认定相关数据〞。●生成所属期确认

●生成资历认定盘符途径

●生成资历认定相关数据提示3.打印资历认定相关报表

翻开菜单“正式退税申报打印资历认定相关报表〞。●选择打印恳求表种类确定。

4.出口退税认定登记程序1〕按规定实行出口退税管理方法的外贸企业，应自获得进出口运营权批件之日起30日内，或发生出口业务前到税务局办理出口退税备案手续。增值税零税率应税效力提供者申报办理增值税零税率应税效力退〔免〕税前应办理出口退〔免〕税资历认定。2〕递交恳求资料请先下载出口退税申报系统，在系统内填<出口货物退〔免〕税认定恳求表>、<退税资料收文本>，〔打印一式三份，并用U盘烤贝一份生成的电子数据〕并附送以下资料的原件与复印件：〔1〕已办理备案登记并加盖备案登记公用章的<对外贸易运营者备案登记表>〔内资企业附送〕；或<外商投资企业同意证书>〔外资企业附送〕；〔2〕工商营业执照副本〔或三证合一营业执照〕〔3〕税务登记证副本〔4〕银行开户答应证〔5〕海关登记证，即<海关进出口货物收发货人报关注册登记证书>。以上资料复印件全部加盖公章，办理地点：国税局登记窗口做好出口认定，即可领购出口发票，带公章填表两份，带U盘，发票领购本。3〕首张发票认定：完成退税认定后，在获得第一张增值税进项税票〔一零售票里的首张〕并经过主管税务局认证后，携带相关资料前往办税大厅办理“首张发票登记〞。四、根底信息采集〔退免税申报〕1.进项发票采集2.出口和进货明细申报录入3.出口货物备案单证目录录入1.进货发票采集

翻开菜单“根底数据采集外部数据采集认证发票信息读入或认证发票信息处置〞。(1)认证发票信息读入，经过下载认证发票数据导入退税申报系统。

A.进入深圳国税网首页最下方栏目登陆中国出口退税综合效力平台〔/〕B.企业代码为海关代码，初始密码为企业退税的银行帐号后8位C.下载已认证的进货增值税发票，点击认证发票下载。D.输入起始年月和截止年月确定后并下载，保管在指定位置E.将下载的认证发票文件包读入，翻开菜单“根底数据采集外部数据采集认证发票信息读入。F.选中已下载的进货发票认证紧缩包并翻开。如图

G.点确认112张进货发票即读入终了。〔2〕认证发票信息处置，经过手工将已认证发票一张一张录入退税申报系统。

A.翻开菜单“根底数据采集外部数据采集认证发票信息处置〞。B.点添加后将进货的增值税发票相关内容填写完好并保管。2.出口、进货明细申报录入

A.翻开菜单“根底和据采集出口/进货明细申报录入出口明细申报数据录入〞。进入出口明细申报数据录入并添加、保管。B.翻开菜单“根底和据采集出口/进货明细申报录入进货明细申报数据录入〞。进入进货明细申报数据录入并添加。C.关联号编制方法：年〔4位〕+月〔2位〕+序号〔4位〕，出口与进货数据一定要对应并运用同一关联号，也是独一的关联标志。〔1〕.“所属期〞：规那么：4位年份+2位月份，如：202106〔2〕.“申报批次〞：同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报〔3〕.“序号〞：由4位流水号构成〔如0001、0002、…〕，申报退税的资料装订顺序与序号坚持一致3.出口货物备案单证目录录入

〔1〕翻开菜单“根底和据采集企业运营情况出口货物备案单证目录录入〞。〔2〕添加、录入、保管。〔3〕设置标志，选择当前挑选条件下一切记录。五、数据加工处置

1.翻开菜单“根底和据采集出口/进货明细申报录入〞分别进入出口明细申报数据录入和进货明细申报数据录入，将所要申报的数据进展“审核认可〞。2.审核确认，选择当前挑选条件下一切记录。3.进货出口数量关联检查

〔1〕翻开菜单“数据加工处置进货出口数量关联检查〞〔2〕检查内容为空那么经过4.翻开菜单“数据加工处置换汇本钱检查〞进货出口换汇本检查，上下限规范：5.00—8.00之间。5.翻开菜单“数据加工处置预申报数据一致性检查〞，假设外部数据采集中无认证发票信息，该步骤可以省略。检查提示：发票信息库里不存在，也就是没录入该发票；

检查经过。6.生成预申报数据

〔1〕翻开菜单“数据加工处置生成预申报数据〞。〔2〕填写关联号〔取最大值〕并确认。

〔3〕选择远程申报确定。

〔4〕确认。〔5〕系统自动生成紧缩文件，并提示存放地址，文件称号，生成出口、进货记录条数等信息。六、网上预审

〔1〕进入深圳国税网首页最下方栏目登陆中国出口退税综合效力平台〔/〕〔2〕进入外贸企业预审申报数据上传。〔3〕点开阅读文件。

〔4〕选择途径，找到要上传的文件并翻开。

〔5〕上传。〔7〕上传胜利后进入外贸企业预审反响信息下载。〔8〕将下载文件〔预审反响信息〕保管在出口退税系统15.0下out_port的文件夹内。七、预审反响处置

1.开菜单“预审反响处置退〔免〕税预审信息接纳〞。2.选择途径及反响文件并翻开。

3.读入反响文件N条记录，点击“是〞。

4.数据导入终了确定。5.翻开菜单“预审反响处置退〔免〕税预审信息处置〞6.查看反响信息，根据“出错信息〞、“疑点概述〞、“疑点缘由〞来判别疑点的合理性，及时修正错误疑点并再次预审，直至一切疑点审核经过或视同审核经过为止。7.翻开菜单“预审反响处置确认正式申报数据〞。8.确认本次预申报数据转为正式申报数据八、正式申报

1.增值税纳税申报数据采集增值税申报表工程录入〔根据每月15日前报税后的增值税主附表录入增值税申报表工程〕：根底数据采集→增值税申报表录入→添加→所属期〔默许〕→免抵退销售额〔按<增值税纳税申报表>第7栏“免、抵、退方法出口货物销售额〞填报〕→免抵退销售额累计〔默许〕→不得抵扣税额〔按<增值税纳税申报表附列资料〔表二〕>第

18

栏“免抵退税方法出口货物不得抵扣进项税额〞填报。注：18栏要先预审，预审有信息的才干申报，有信息的数据转出多少进销项差额，请根据出口明细表上的金额填，或者自行计算〕→不得抵扣累计〔默许〕→销项税额〔按<增值税纳税申报表>第11栏“销项税额〞填报〕→进项税额〔按<增值税纳税申报表>第

12

栏“进项税额〞填报〕→上期留抵税额〔按<增值税纳税申报表>第13栏“上期留抵税额〞填报〕→进项税额转出〔按<增值税纳税申报表>第

14

栏“进项税额转出〞填报〕→免抵退应退税〔按<增值税纳税申报表>第15栏“免抵货物应退税额〞

或为上期汇总表的第24栏“当期应退税额〞填报〕修正与增值税主附表核对无误后直接回车保管退出

2.免抵退汇总表采集免抵退汇总表录入

根底数据采集→免抵退申报汇总录入点击添加汇总表再回车就可以自动生成汇总表。〔或者点添加后，用鼠标在空白处点一下左健，那么神奇的事情就发生了，汇总表会自动出现数据。汇总表的数据不能自行修正，必需自动生成〕

汇总表附表不需求改动，只需跨年度申报的时候，附表上有上年数据和本年数据的情况下才需求打印附表，否那么平常不需求打印。

免抵退税申报资料录入，点击添加—按回车或在空白处点一下鼠标左键，与生成汇总表的方法一样，录入免抵退税申报资料。3.免抵退税正式申报1、申报数据处置→数据一致性检查

2、生成汇总数据〔免抵退税申报→确定→“本地申报〞

→确定〕

3、数据发送：{翻开网上办税系统出口退税窗口→申报数据→申报所属年月〔记账月份〕→正式申报→添加放入相应文件夹明细数据、汇总数据→确定→收件人→主题〔20XX年XX月第X次正式申报1、2…次正式申报〕→数据申报→确定}。4.纸质资料与电子资料的报送1〕打印申报表〔A4纸〕普通月报需打印以下2〕装订顺序中的1、2、3、4、5和8，并且盖章、签字〔U盘备份电子版资料〕。2〕装订顺序：〔1〕免抵退申报汇总表

〔2〕免抵退申报汇总表附表〔有上年度应退税额时打印〕〔3〕免抵退出口货物明细表

〔4〕出口货物当期单证齐全且信息齐全明细表

〔5〕免抵退税申报资料表

〔6〕出口发票出口退税联

〔7〕海关出口货物报关单

〔8〕出口货物备案单证目录4.纸质资料与电子资料的报送3〕打印备案单证目录

{免抵退税申报→打印其他申报报表→出口货物备案单证目录表→打印→取消}

报送税务机关〔15日之前报送〕如本月数据录入错误，按如下方法撤销：

申报数据处置→撤销已申报数据，先撤销汇总数据，再撤销明细数据。将相应数据修正，重新生成明细数据→预审数据→录入增值税申报表→录入免抵退汇总表→生成汇总数据→申报即可4.纸质资料与电子资料的报送4〕备份、导入及查询

〔1〕系统备份数据-每月申报终了必做

在申报系统中点击“系统维护〞

→系统数据备份→是→提示信息确定〔2〕系统备份数据导入-当数据丧失时在申报系统中点击“系统维护〞→系统备份数据导入→选择导入前清空与不清空系统数据→点击选择旧系统途径→退税申报系统备份〔或企业存放退税数据的其他途径〕→选择文件→点击选定→再点击导入〔3〕查询当月免抵退不得免征和抵扣税额—账务处置查看

免抵退税申报→生成明细申报数据→打印申报报表〔选择Excel打印、免抵退出口货物明细表〕→打印到Excel〔在第15栏出口销售额乘征退税率之差〕

〔4〕查询上月应退税额—账务处置查看

免抵退税申报→打印申报报表〔填写上月打印所属期、选择Excel打印、免抵退申报汇总表〕→打印到Excel〔在第24栏当期应退税额〕或综合数据查询→免抵退根底数据查询〔全部〕→免抵退申报汇总表查询〔选择上月所