Excel财务管理实操全流程演练

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内容简介

本书以财务管理工作为主线，将财务管理中的实际应用与Excel软件结

合起来，通过图解操作的方式，教会读者如何运用Excel来处理财务管理中

的实际问题。

全书共11章，其内容包括财会人员必会的Excel技术、为什么财务工作

效率总是不高、会计凭证表单的设计与功能完善、财务数据的填制与统计分

析、科目的汇总与账簿登记、财务报表的编制与应用，以及Excel在薪酬管

理、应收应付账管理、本利数据管理、固定资产管理、全面预算与投资问题

处理方面的应用。

本书不仅有Excel技术知识，也有专业的财务管理内容，非常适合从事

财务相关工作的人员使用，对财务管理者提升Excel技术也有很好的帮助。

由于本书内容循序渐进、操作详细，也非常适合各高等院校财务相关专业以

及相关培训机构的师生使用。

图书在版编目（CIP）数据

Excel财务管理实操全流程演练/杨凤编著.—北京：

中国铁道出版社有限公司，2022.3

ISBN978-7-113-28234-9

Ⅰ.①E…Ⅱ.①杨…Ⅲ.①表处理软件-应用-财务

管理Ⅳ.①F275-39

中国版本图书馆CIP数据核字（2021）第159043号

书名：Excel财务管理实操全流程演练

ExcelCAIWUGUANLISHICAOQUANLIUCHENGYANLIAN

作者：杨凤

责任编辑：张丹编辑部电话：(010)51873028邮箱：232262382@

封面设计：宿萌

责任校对：焦桂荣

责任印制：赵星辰

出版发行：中国铁道出版社有限公司（100054，北京市西城区右安门西街8号）

印刷：北京铭成印刷有限公司

版次：2022年3月第1版2022年3月第1次印刷

开本：700mm×1000mm1/16印张：19字数：360千

书号：ISBN978-7-113-28234-9

定价：79.80元

版权所有侵权必究

凡购买铁道版图书，如有印制质量问题，请与本社读者服务部联系调换。电话：(010)51873174

打击盗版举报电话：(010)63549461

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前言

编写目的

Excel在日常商务数据处理中的作用是众所周知的，然而它在财务管

理中的应用也是比较突出的。除了运用Excel本身提供的众多功能强大的财

务函数简化投资运算数据的计算外，Excel提供的表格制作、数据计算以及

数据分析功能，也可以用来完成一些财务管理软件能完成和不能完成的功

能。因此，作为财务相关从业人员，Excel技术也是一项必会的技能。

为此，我们精心策划并编写了本书，将财务工作中涉及的工作内容全

部包括，以实用、便捷的方法进行讲解和操作演示，让整个财务工作的开

展变得轻松自如，游刃有余。

本书内容

本书共11章，可大致分为三篇，其中：

第一篇为第1~2章，主要介绍财务人员必知的Excel基础知识和为什么

工作效率提不高的一些问题，为后续深入学习Excel技术打好基础。

第二篇为第3~6章，主要依据财务工作流程为线索，详细讲解财务活

动中涉及的财会表单制作、账务数据的填制与统计、科目的汇总与账簿登

记以及财务报表的编制，让读者全面体会Excel在财务工作流程中的具体应

用。

第三篇为第7~11章，主要是对财务相关领域的数据处理与统计分析进

行讲解，其具体内容包括薪资数据管理、应收应付款项的核算与管理、本

利数据的管理与控制、固定资产管理与折旧计提、企业预算与投资问题处

理等。其中不仅包含了多个工作表模板的设计，还包含了具体实战问题的

分析与解决方法，旨在帮助读者快速掌握Excel在财会相关工作中的数据处

理方法。

I

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Excel财务管理实操全流程演练

本书特色

◎内容丰富，针对性强

本书共有11章，包含大量的行业相关知识、操作详解和知识补充，更

有丰富的TIP栏目来扩展和补充知识。同时针对财会工作中所需要使用到的

知识、表格设计方法以及数据处理技巧进行了详细讲解，更加适合财会相

关从业人员学习Excel技术并提升实战处理问题的能力。

◎由浅入深，层次分明

本书从财会人员必备的Excel基础开始，首先介绍了整个财会工作流程

中要掌握的Excel技术，再讲解与财务相关领域的数据处理与问题分析，内

容由浅入深、层次分明，更利于读者学习。

◎图文结合，简洁明白

本书在知识安排上，注重理论知识讲解与操作相结合的方式，无论是

在基础知识讲解阶段，还是专业知识提升阶段，都大量采用图解的方式。

尤其在操作步骤中，更是一步一图，让整个操作步骤更清晰、流畅，从而

让读者可轻松地学习和掌握。

本书导读

结构1：介绍基础知识和规范操作，让您打好基础。

提出要讲解的知识

提出在财务管理中需要掌握的

Excel技术或者存在的不规范问

题。

详细介绍

针对具体的Excel知识点或者不

规范的内容进行详细讲解。

配图展示

根据实际讲解的内容搭配合适的

图片进行展示，方便读者理解。

II

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前言

结构2：专业知识的讲解，让您得到更大的提升。

提出处理的问题或工作目标

提出财务管理工作中需要处理

的具体问题类型。

专业知识讲解

对财务工作中遇到的详细问题

进行说明，并分析如何使用

Excel技术进行解决。

文件路径

展示操作步骤中所使用的素材

和效果文件的保存路径，方便

读者上机练习使用。

操作步骤详解

使用详细的操作步骤，对具体

问题的解决方法或者完成工作

目标进行讲解。

结构3：知识点补充讲解，让您吃透知识。

TIP补充说明

使用小提示的方式，对讲解过

程中需要注意的问题、技巧操

作或者某些难点内容进行补充

说明，拓展读者的学习面，帮

助读者理解难点内容。

知识点讲解

对该小节中涉及的新知识点进

行讲解，让读者在解决问题

后，对相关的知识点也有所掌

握，方便举一反三。

III

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Excel财务管理实操全流程演练

本书读者

本书主要定位于希望快速提高Excel水平的从事财务相关工作的所有工

作人员。水平较高的财务管理人员可以从中学习Excel知识，从而提升运用

Excel辅助工作的能力；对于普通的财会工作人员，除了学习Excel技术，还

能从中学习到财会专业知识以及工作中的实战问题处理方法，整体提升工

作技能。此外，本书也可作为各大、中专院校及各类相应培训机构的参考

教材使用。

由于编者经验有限，在编写过程中难免出现纰漏或不足之处，恳请专

家和读者不吝赐教。

编者

2021年12月

IV

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目录

第1章财会人员必会的Excel技术

1.1Excel能完成的财会工作有哪些.......................................................2

1.1.1快速编制各类财务表格.............................................................................2

1.1.2轻松搞定各种复杂的计算问题..................................................................2

1.1.3清晰呈现数据背后的信息.........................................................................3

1.2数据录入要准确、规范....................................................................4

1.2.1规律数据的快速填充.................................................................................4

1.2.2利用记录单准确录入数据.........................................................................6

1.2.3使用数据验证规范数据录入......................................................................7

1.只允许输入指定范围的数值..........................................................................................7

2.只允许输入指定的序列...................................................................................................9

3.自定义限制条件..............................................................................................................10

1.3财务数据的安全管理.....................................................................11

1.3.1为工作表设置密码...................................................................................11

1.3.2只允许编辑指定区域...............................................................................12

1.3.3为工作簿设置打开与编辑密码................................................................14

1.4工作表的打印操作.........................................................................15

1.4.1设置页面布局..........................................................................................16

1.4.2预览打印效果..........................................................................................17

1.4.3打印表格的几种情况...............................................................................17

1.打印整个工作簿..............................................................................................................17

2.打印多份表格...................................................................................................................18

第2章为什么你的工作效率总是不高

2.1熟知Excel技术方能灵活应用.........................................................20

2.1.1数据的管理工具有哪些...........................................................................20

I

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Excel财务管理实操全流程演练

1.数据排序............................................................................................................................20

2.数据筛选............................................................................................................................20

3.分类汇总............................................................................................................................21

2.1.2数据的计算工具有哪些...........................................................................22

1.公式和函数........................................................................................................................23

2.单变量求解........................................................................................................................23

3.模拟运算表........................................................................................................................24

4.规划求解............................................................................................................................24

2.1.3数据的分析工具有哪些...........................................................................24

1.图表工具............................................................................................................................25

2.透视工具............................................................................................................................25

2.2表格不规范是效率低的基本原因...................................................27

2.2.1报表中存在合并单元格...........................................................................27

2.2.2单元格中存在复合数据...........................................................................27

2.2.3表格数据残缺不全...................................................................................29

2.2.4滥用小计和合计......................................................................................30

2.3不会批量处理工作效率难以提高...................................................31

2.3.1利用工作组批量操作多个工作表............................................................31

2.3.2批量合并相同内容的单元格....................................................................32

第3章会计凭证表单的设计与功能完善

3.1原始凭证表单设计与功能完善.......................................................36

3.1.1制作一式三联的借款单...........................................................................36

1.制作第一联借款单..........................................................................................................36

2.制作借款单的第二联和第三联...................................................................................39

知识点讲解

了解原始凭证有哪些类型...........................................................................................41

根据内容自动调整行高/列宽......................................................................................42

自定义设置边框格式.................................................................................................42

3.1.2制作限额领料单......................................................................................43

1.制作限额领料单结构.....................................................................................................44

2.对限额领料单的数据进行约束...................................................................................45

知识点讲解

设置序列数据源为什么没有下拉列表..........................................................................48

清除设置的数据验证约束...........................................................................................50

IF()函数的使用.........................................................................................................50

II

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目录

ISERR()函数的使用.................................................................................................51

3.1.3制作差旅费报销单...................................................................................51

1.设计并制作差旅费报销单的结构..............................................................................51

2.实现数据的自动合计与转化........................................................................................54

知识点讲解

使用批注..................................................................................................................56

将数字转化为大写.....................................................................................................57

OR()函数的使用.......................................................................................................58

DATEDIF()函数的使用.............................................................................................58

SUM()函数的使用....................................................................................................59

3.2记账凭证表单设计与功能完善.......................................................60

3.2.1制作通用记账凭证...................................................................................60

1.制作记账凭证表格结构.................................................................................................62

2.实现合计金额的分散填充............................................................................................63

知识点讲解

隐藏和显示行列........................................................................................................66

RIGHT()函数的使用.................................................................................................67

LEFT()函数的使用...................................................................................................67

VALUE()函数的使用................................................................................................68

AND()函数的使用....................................................................................................68

3.2.2制作收款凭证..........................................................................................68

3.2.3制作付款凭证..........................................................................................70

3.2.4制作转账凭证..........................................................................................71

第4章财务数据的填制与统计分析

4.1日常财务单据的填制方法..............................................................74

4.1.1填写差旅费报销情况...............................................................................74

4.1.2填写材料领用信息...................................................................................76

知识点讲解

输入以0开头的数据...................................................................................................79

使用函数分散填写数据..............................................................................................80

TEXT()函数的使用...................................................................................................81

REPT()函数的使用..................................................................................................81

MID()函数的使用.....................................................................................................81

COLUMN()函数的使用............................................................................................82

数组公式和名称在数据计算中的应用..........................................................................82

4.2日常财务数据的统计分析..............................................................83

4.2.1汇总并结算各项费用金额.......................................................................83

III

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Excel财务管理实操全流程演练

知识点讲解

单元格的引用类型.....................................................................................................87

分类汇总明细数据的查看及删除操作..........................................................................88

4.2.2利用柱形图比较各项费用的大小............................................................88

知识点讲解

创建图表的常规方法.................................................................................................91

调整图表大小...........................................................................................................92

第5章科目的汇总与账簿登记

5.1登记日记账....................................................................................94

5.1.1设置企业会计科目...................................................................................94

1.制作会计科目表结构.....................................................................................................95

2.完善表格方便查看..........................................................................................................97

知识点讲解

快速选择单元格区域的方法.......................................................................................99

使用突出显示规则自动填充颜色...............................................................................100

冻结工作表窗格.......................................................................................................101

5.1.2根据经济业务编制会计分录..................................................................102

知识点讲解

突出显示包含指定字符的整条记录...........................................................................105

管理条件格式规则...................................................................................................107

FIND()函数的使用..................................................................................................107

5.1.3根据会计分录登记现金日记账..............................................................107

1.获取当期现金日记账的数据......................................................................................108

2.完善现金日记账的表格结构......................................................................................110

3.对现金日记账的结余数据进行计算并汇总本月合计........................................112

知识点讲解

通过筛选器进行数据筛选..........................................................................................114

数据的排序操作.......................................................................................................116

5.2汇总本期科目并进行试算平衡.....................................................117

5.2.1编制科目汇总表....................................................................................117

知识点讲解

直接删除重复记录...................................................................................................122

ISERROR()函数的使用.........................................................................................123

VLOOKUP()函数的使用........................................................................................123

5.2.2编制试算平衡表....................................................................................124

1.在试算平衡表中自动填列科目编号........................................................................126

2.在试算平衡表中自动填列本期发生额...................................................................127

IV

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目录

3.在试算平衡表中计算期末余额.................................................................................128

4.汇总期初、本期和期末的借贷金额并试算平衡.................................................129

知识点讲解

ABS()函数使用说明................................................................................................131

5.3登记总分类账簿..........................................................................131

1.完善总分类账表格结构...............................................................................................132

2.根据会计分录准备总分类账所需的数据...............................................................133

3.根据试算平衡表计算余额数据并检验余额结果的正确性...............................135

第6章财务报表的编制

6.1编制资产负债表..........................................................................138

1.在试算平衡表中定义单元格名称............................................................................141

2.对资产负债表进行填列...............................................................................................142

3.自动判断资产和负债及所有者权益的借贷是否相等........................................145

知识点讲解

Excel中名称的使用.........................